836811_2018_永泰股份_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 年度报告 2018 永泰股份 NEEQ:836811 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司 Chongqing Yongtai Water Treatment System Eng.Corp.,LTD 公告编号：2019-011 2 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-011 3 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司/本公司/永泰股份/股份公司 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司 大脉原铸 指 重庆大脉原铸流体设备有限公司 创源合伙 指 重庆永泰创源企业管理中心(有限合伙)主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 四川华信、会计师 指 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司董事会 监事会 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司章程 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 公告编号：2019-011 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐晓、主管会计工作负责人冷小波及会计机构负责人（会计主管人员）冷小波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通)合伙对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、实际控制人控制风险 公司实际控制人徐晓女士及一致行动人持有公司 67.2%的股份，并通过创源合伙间接持有公司 0.12%的股份,合计持有公司67.32%的股份,处于绝对控制地位。此外,徐晓女士目前担任公司董事长兼总经理,徐晓女士对公司的战略、生产经营、财务实施重大影响,如果实际控制人利用自身的表决权和影响力对重大经营、人事决策等施加不利影响,可能会给其他股东的利益带来一定的风险。2、公司治理风险 公司于 2015 年完成整体变更为股份公司后,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度 等治理制度,建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间不长,公司治理机制的有效运行仍需磨合,故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。3、对供应商依赖的风险 公司采购原材料主要为计量泵、搅拌机、仪器仪表等,2018 年度、2017 年度,公司前五名供应商累计采购额占当期采购总额的比重分别为 74.80%、73.24%。采购相对比较集中,存在对于单一供应商的依赖。若未来公司与该供应商之间的业务发生不利变化,将对公司原材料采购产生较大的影响,进而对公司的经营造成不利影响。公告编号：2019-011 5 4、客户所处行业集中度较高风险 2018 年、2017 年,公司前五大客户营业收入合计占当期营业收入总额的比例分别 27.44%、34.28%。公司主要客户多为环保工程企业,客户相对集中。如果公司主要销售客户所在行业的生产经营情况发生不利变化,将有可能减少对本公司产品的采购额,从而对公司的销售收入产生不利影响。5、应收账款无法收回的风险 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日,公司应收账款余额分别 1,975.56 万元、1,948.92 万元,占资产总额的比重分别为42.78%、44.5%。根据公司合同收款条件,公司系统集成类项目发货后有 4 至 5 个收款节点,加之公司主要客户为大型国有企业,其内部审核流程较长,付款条件相对复杂,一定程度上造成了公司应收账款周转率较低。虽然公司大部分客户资质优秀,信誉良好,公司目前应收账款的账龄较短,但由于公司目前应收账款余额较大,如果未来发生应收账款无法及时收回的情况,公司将面临流动资金短缺和坏账损失的风险。6、技术人才紧缺的风险 公司专业从事环保水处理业务,为电力、自来水厂、污水处理厂等工业和市政项目提供创新性、智能化及全方位的水处理解决方案。公司的核心竞争力来源于技术创新和技术服务,专业性较强,对现场管理及相关技术人员的能力要求较高,需要有相关项目经验及具备项目施工运行过程中处理突发问题的专业能力。随着公司业务的增长,公司可能会面临技术人员紧缺与市场发展需求不匹配的风险。7、市场竞争风险 近几年,国务院、环境保护部、住房城乡建设部和国家发展和改革委员会等政府部门对水处理行业颁布了一系列的政策和规划。这些产业政策的推出及落实,极大地促进了行业的快速发展。由于水处理行业发展潜力巨大,众多国外大型水处理公司纷纷进入中国,跨国公司凭借其资本和技术方面的优势,介入我国水处理市场,从而加大了行业的竞争力度。另外,国内中小水处理企业鱼目混杂,导致竞标时的技术方案和价格差异较大,可能引发低价竞争。8、所得税优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法、关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(“财税201158 号”)等规定并根据 西部地区鼓励类产业目录,公司作为西部地区鼓励类产业,可减按 15%的税率征收企业所得税。如果国家相关税收政策调整或 西部地区鼓励类产业目录 修订变更,公司将不再享受相关税收优惠,将按 25%的税率征收所得税。因此上述所得税优惠政策变化导致的所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。9、票据结算风险 2018 年度、2017 年度公司以应收票据方式回款,收款金额分别为 716.98 万元、994.82 万元,占各期应收账款回款的比例分别为 15.53%、20.89%,占比在下降,原因系公司客户主要为工业水处理和市政水处理的工程总承包国有企业,公司对信誉较好的企业给予一定帐期支持，同时加强了对票据收款方式的管控。公司 2018 年 12 月 31 日应收票据余额为 147.29 万元,2017 年12 月 31 日应收票据余额为 0 万元。公司应收票据均属于公司公告编号：2019-011 6 真实业务背景下的销售收款方式。公司在 2018 年存在少量的采用银行信用授权开具应付票据支付货款的行为,均具有真实交易背景,其中:2018 年开具 132.53 万元,2017 年开具 149.14 万元。公司不存在采用无真实交易背景的票据进行融资的情形,票据结算不会对公司财务造成重大影响,也不会影响公司持续经营能力。虽然公司承诺严格遵守相关法律法规及公司财务管理的规定,不开具无真实交易背景的票据,但公司仍面临采用票据结算而导致回款周期延长的风险。同时,虽然公司报告期内票据结算行为比较规范,但仍不排除公司在未来发生大额票据结算、已背书未到期和已贴现未到期票据被追偿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司 英文名称及缩写 CHONGQING YONGTAI WATER TREATMENT SYSTEM ENG.CORP.,LTD 证券简称 永泰股份 证券代码 836811 法定代表人 徐晓 办公地址 重庆市北部新区洪湖东路 9 号(财富大厦 B 座)第 14 层 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓兰 职务 董事会秘书 电话 13072308252 传真 023-65478921 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市北部新区洪湖东路 9 号(财富大厦 B 座)第 14 层 5 号 401121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 12 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 水处理系统设备集成及水处理通用设备贸易 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐晓、韩良蓉、刘德芳 实际控制人及其一致行动人 徐晓、韩良蓉、刘德芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 915000006221879228 否 注册地址 重庆市北部新区洪湖东路 9 号(财富大厦 B 座)第 14 层 5 号 否 注册资本 18,000,000.00 否 公告编号：2019-011 8 -五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通)合伙 签字注册会计师姓名 唐秀英、刘小平 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,863,979.07 40,283,108.08 1.44%毛利率%26.72%29.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,909,557.91 4,023,320.43-2.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,483,765.08 3,601,762.89-3.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.99%11.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.80%10.49%-基本每股收益 0.22 0.22-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,178,470.42 43,785,154.73 5.47%负债总计 9,650,658.67 9,186,900.89 5.05%归属于挂牌公司股东的净资产 36,527,811.75 34,598,253.84 5.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.92 5.73%资产负债率%（母公司）22.84%21.92%-资产负债率%（合并）20.90%20.98%-流动比率 443.00%453.00%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,925,076.98 12,339,970.60-84.40%应收账款周转率 2.08 1.94-存货周转率 4.11 3.68-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.47%1.81%-营业收入增长率%1.44%5.81%-净利润增长率%-2.83%-14.79%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-011 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 140,224.86 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)255,977.97 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 140,432.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-34,466.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 502,168.23 公告编号：2019-011 11 所得税影响数 76,375.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 425,792.83 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），对企业财务报表格式进行相应调整：1.将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”；2.将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；3.对公司 2017 年财务报表重述情况如下：单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 18,271,403.57 0.00 0.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 18,271,403.57 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 19,808.38 19,808.38 0.00 0.00 固定资产 3,651,292.94 3,651,292.94 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 309,960.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 4,921,489.87 0.00 0.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 5,231,449.87 0.00 0.00 应付利息 0.00-0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 140,781.99 140,781.99 0.00 0.00 管理费用 4,063,524.83 3,140,864.80 0.00 0.00 研发费用-922,660.03 0.00 0.00 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2019-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是水处理领域的系统集成服务商，为电力、自来水厂、污水处理厂等水处理项目提供创新性、智能化、经济型、全方位的水处理综合解决方案。公司主营业务为水处理系统设备集成及水处理通用设备贸易。大型工业项目和市政项目在运行过程中，涉及到给水、排水、循环水等各项水处理需求，给水水质必须符合一定标准才能用于工业生产或市政需求，废水在排放时也必须符合一定标准才能排放。水处理是通过物理、化学和生物等手段综合调理水质，使水质达标以满足排放、生产、生活的要求。按照水处理应用领域的类别，主要可分为工业水处理和市政水处理。公司目前从事的水处理业务涵盖了电力、生活污水、自来水、工业废水等水处理领域。公司的商业模式包括销售、研发、采购、生产和盈利几个环节。1、销售模式、销售模式 公司的销售主要分为两块，一是提供水处理系统集成；二是销售通用水处理系统相关产品。公司面向的客户群体主要为水务集团、自来水厂、供水公司、电力工程公司、电厂，公司为客户提供水处理工艺整体解决方案、水处理自动化解决方案等工程服务，同时销售水处理系统相关产品。针对水处理系统集成业务，一般销售模式为搜集市场招投标信息并联系客户了解需求、项目立项、制订项目实施方案并确认报价底价、参与招投标程序或直接商务谈判、签署项目合同、录入销售订单、运营部执行项目、货物组织完成 ERP 入库、录入销售发货单、财务核实发货条件后即发货、客户签收；对通用水处理设备贸易类业务，公司一般通过询价、报价、双方确认、签署合同的方式获取订单，然后录入销售发货单、运营部执行项目和货物组织完成 ERP 入库环节、财务核实发货条件后即发货、客户签收。2、研发模式、研发模式 公司根据现有阶段发展需要，设有独立的研发团队，并拥有自己核心的技术团队。目前已经自主研发受让并申请了 11 项与主营业务产品相关的专利。公司已经于 2013 年 8 月正式通过了 ISO9001：2008 国际质量管理体系认证，并在 2016 年 8 月升级通过了 ISO9001：2015 国际质量管理体系认证，在该体系下建立了完善的设计与开发控制程序，公司在新产品开发过程中严格按照标准执行。公司的研发通常是针对不同的客户提出的不同需求量身定制的技术方案，是以客户需求为导向的，具体模式为获取新产品市场需求信息、编制可行性评估报告、编写新产品财务评估报告、立项、产品设计及生产制造。3、采购模式、采购模式 公司建立了完善的采购内控流程，从采购需求的产生、审批、供应商的评审、采购过程监造、验收等各个环节进行监控。公司要求未经审批的采购计划一率不允许采购，不在公司合格供应商名录的供应商非经评审一率不允许开展采购行为，采购质量不合格的产品一率不允许入库及支付货款等工作。具体模式为根据存货产品销售订单需求及市场预计并编制采购计划书、部门经理审批（若部门经理判断需总经理审批的需报总经理审批）、进入采购流程；向公司合格供应商名录以外的其它供应商采购需经评审，具体模式为有采购需求的部门提供供应商名单并编写评估报告、供应商考察、初步筛选、总经理审批、运营部将审批后的供应商录入 ERP 合格供应商名录。供应商每年复评一次；物资采购模式为产品询价（通常不少于三家供应商）、整理报价单与采购报告、审批、进入采购流程、产品入库。4、生产模式、生产模式 公司生产运营计划统一由运营职能编制，总经理审批后下达至各部门执行，临时增补计划由计划采购岗位分解后执行。具体模式为编制运营计划、经理审批、材料出库、项目执行、产品验收、产品入库。5、盈利模式、盈利模式 公司目前的盈利主要来自于系统集成服务、通用水处理设备销售。具体的盈利模式为：（1）通过提供水处理成套系统集成设备实现收入和利润，主要体现在市政水处理、工业水处理的业务方向来实现。（2）通用水处理设备销售实现收入和利润，主要通过经销商、直接贸易的方式实现。公司报告期内商业模式未发生变化。公告编号：2019-011 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年，环保行业面临较大的机遇和挑战，公司充分把握新机遇，积极开拓市场，不断提高自身实力，完善内部管理，按照董事会确立的战略思路，各项经营工作稳步发展，总体经营呈现稳健的发展态势。主要举措如下：（1）关注前沿技术。2018 年公司密切关注环保行业前沿技术，持续与国内外领先技术企业及院校探索新技术的应用。（2）加大市场拓展。2018 年环境治理需求仍然庞大，公司继续加大在市场方面的拓展，公司整体业务较上年有所增长，营业收入较上一年略有增长。（3）2018 年公司持续完善管理体系建设，从成本控制、采购、销售、财务、绩效管理、研发等生产经营过程和各个具体环节梳理流程制度，确保各项工作都有章可循。公司继续不断地强化规范管理，通过内控体系建设，进一步规范和完善了公司管理体系，防范经营风险。（二）（二）行业情况行业情况 首先，目前中国工业发展迅速，政府对环保行业保持高度的重视，对于环境的治理已经开始实施。根据环保部规划院的测算显示，“十三五”全社会的环保投资将达到 17 万亿元，是“十二五”的三倍以上，届时环保产业将是拉动经济增长的重要支柱。其次，中国的环保产业是一个潜在需求无比旺盛的朝阳产业。理论上，一个国家的环保产业的潜在需求空间往往是由工业生产和经济活动所造成的环境污染总量与自然环境承载能力的关系决定的，一般来说习惯于用单位国土面积的化石能源消耗量来估算环保产业的潜在需求量。据资料显示，中国是世界上为数不多的单位国土面积化石砼元消耗量和单位 GDP 化石能源消耗量“双高”的国家。再次，中国的环境污染状况比国外的还要严重，需要进行长期的严格治理。污水治理，相比于其它的国家，在我国有限的水资源总量中污水排放总量占比很高，可能已经高于生态环境能够自行修复的临界点。最后，人民的环保意识的增强。蓝天白云，青山绿水这都是老百姓喜闻乐见的，现在与很多的环保组织，以及公益环保人士加入到保护环境的行列之中。人们的环保意识越来越强，相关环保产业的发展也是大势所趋。虽然环保行业的发展前景气势如虹，但还有几点需要忧虑的。目前有大量的资本涌入到环保行业之中，填补了污染治理的资金缺口，但是有可能会造成产能过剩和低价竞标之风，影响其健康的发展。（三）（三）财务分析财务分析 公告编号：2019-011 14 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 14,271,282.30 30.90%13,843,197.48 31.62%3.09%应收票据与应收账款 19,677,685.73 42.61%18,271,403.57 41.73%7.70%存货 7,473,441.50 16.18%7,064,413.65 16.13%5.79%固定资产 4,183,881.54 9.06%3,651,292.94 8.34%14.59%资产总计资产总计 46,178,470.42-43,785,154.73-5.47%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款：2018年应收票据与应收账款为19,677,685.73元，占公司总资产的42.61%，较上年略增长了7.7%。主要原因是2017年末应收票据0，2018年期末产生应收票据余额为147.29万元。2、固定资产：2018年期末固定资产为4,183,881.54，较上年增长了14.59%，主要原因是公司在报告期内新增购置了交通工具。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 40,863,979.07-40,283,108.08-1.44%营业成本 29,945,488.97 73.28%28,479,966.69 70.70%5.15%毛利率 26.72%-29.00%-管理费用 3,025,416.36 7.40%3,140,864.80 7.90%-3.68%研发费用 998,199.69 2.44%922,660.03 2.29%8.19%销售费用 2,134,803.50 5.22%3,139,159.14 7.89%-31.99%财务费用-16,743.63-0.04%-43,609.03-0.11%-61.61%资产减值损失 448,862.28-109,181.88-其他收益 250,000.00-519,800.00-投资收益 140,432.02-11,941.07-公允价值变动收益-资产处置收益 140,224.86-汇兑收益-营业利润 4,524,041.16 11.07%4,670,681.72 11.59%-3.14%营业外收入 10,393.63 0.03%5,672.49 0.01%83.23%营业外支出 38,882.28 0.10%40,159.03 0.10%-3.18%净利润 3,909,557.91 9.57%4,023,320.43 9.99%-2.83%公告编号：2019-011 15 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、销售费用：2018年销售费用为2,134,803.50元，较上年减少了31.99%，主要原因是报告期内公司加强了销售人员的业绩与薪酬挂钩考核、差旅费用的控制，使得销售费用在上年基础上下降。2、财务费用：2018年财务费用为-16,743.63元,较上年减少-61.61%，主要原因是报告期内增加购买银行的理财产品，日均银行存款减少，导致利息收入较2017年减少了3.44万元。3、营业外收入：2018年营业外收入为10,393.63元，较上年同期增长了83.23%，主要原因是2018年地方地税返还三代手续费较2017年增加了。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,797,183.61 40,155,527.18 1.60%其他业务收入 66,795.46 127,580.90-47.64%主营业务成本 29,816,682.71 28,358,773.69 5.14%其他业务成本 128,806.26 121,193.00 6.28%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%水处理系统设备集成 12,554,878.04 30.72%15,108,123.82 37.50%水处理通用设备贸易 28,242,305.57 69.11%25,047,403.36 62.18%其他 66,795.46 0.17%127,580.90 0.32%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%国内销售 40,863,979.07 100.00%40,283,108.08 100.00%国外销售-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：2018 年其他业务收入为 66,795.46 元，较上年度减少 47.64%，主要原因是在 2018年减少了咨询服务收入所致。2、2018 年公司水处理系统设备集成收入占比为 30.72%，较上年度水处理系统设备集成收入占比下降16.90%，主要原因是因项目执行周期原因，2018 年度完工的系统集成项目总额减少。3、2018 年公司水处理通用设备贸易收入占比 69.11%，较上年度公司水处理通用设备贸易收入增加12.76%，渠道事业部保持了一贯的市场活力，市场占有增加；另外就是 2018 年在市政水务提标改造项目对通用设备需求量增大。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2019-011 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 重庆香江环保产业有限公司 3,722,053.38 9.11%否 2 乐山市自来水有限责任公司 2,419,863.03 5.92%否 3 哈尔滨电气国际工程有限责任公司 1,899,305.53 4.65%否 4 重庆德利欧环保有限公司 1,704,359.14 4.17%否 5 华电水务膜分离科技(天津)有限公司 1,465,775.86 3.59%否 合计合计 11,211,356.94 27.44%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 米顿罗工业设备(上海)有限公司 17,679,991.06 61.75%否 2 重庆合弘欣环保科技有限公司 1,056,378.01 3.69%否 3 重庆川仪分析仪器有限公司 1,007,586.20 3.52%否 4 北京华厦流体设备有限公司 905,567.13 3.16%否 5 北京山宇川科技发展有限公司 764,697.58 2.67%否 合计合计 21,414,219.98 74.79%-3、现金现金流量状况流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,925,076.98 12,339,970.60-84.40%投资活动产生的现金流量净额-644,994.62-28,358.52 2,174.43%筹资活动产生的现金流量净额-1,980,000.00-3,500,000.00-43.43%现金流量分现金流量分析：析：1、经营活动产生的现金流量净额：2018 年经营活动产生的现金流量净额为 1,925,076.98 元，与上年比较下降了 84.40%。主要原因是 2017 年的销售订单很大一部分在 2018 年进行组织采购并付款；另外一方面是由于供应商信用政策调整，导致 2018 年使用票据较少；同时 2018 年发放 2017 年年终奖、薪酬调整导致为职工支付的现金增加。报告期内公司净利润为 3,909,557.91 元，公司经营活动产生的现金流量净额与公司净利润相差 1,984,480.93 元,存在差异的主要原因是：（1）计提的资产减值准备 448,862.28 元；（2）固定资产折旧 406,907.27 元；（3）处置固定资产收益-140,224.86 元；（4）固定资产报废收益 3,970.76 元；（5）投资收益-140,432.02 元；（6）递延所得税资产增加-39,525.74 元；（7）存货的增加-409,027.85 元；（8）经营性应收项目的增加-1,591,886.78 元；（9）经营性应付项目的减少-523,123.99 元。2、投资活动产生的现金流量净额：2018 年投资活动产生的现金流量净额为-644,994.62 元，与上年比较增加了 2174.43%，主要原因是 2018 年新增固定资产，导致投资活动流出的现金流量增加。公告编号：2019-011 17 3、筹资活动产生的现金流量净额：2018 年度筹资活动产生的现金流量净额为-1,980,000 元，与上年比较下降了 43.43%，该笔支出为报告期内的现金分红。2017 年筹资活动产生的现金流量净额为-3,500,000 元也是现金分红，变动比例的原因就是两个年度内的现金分红数额不同造成。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 重庆大脉原铸流体设备有限公司，注册资本500万元，公司占100%股权，主要业务为生产与销售水处理设备中的配品配件，主要产品包括计量泵附件、脉动阻尼器、搅拌器、自吸泵、粉料投加机、干投机等。期末资产总额7,100,312.12 元，负债合计580,208.57 元，营业收入5,576,150.83元，净利润233,981.39元。截止2018年12月31日，重庆大脉原铸流体设备有限公司净利润占公司实现的净利润总额的5.98%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 购买时间 截止时间 期限(天)产品名称 收益类型 购买金额(万元)2018.1.5 2018.2.4 30 财富班车 1 号 保本保收益 300.00 2018.1.5 2018.4.4 90 财富班车 3 号 保本保收益 300.00 2018.1.24 2018.2.23 30 财富班车 1 号 保本保收益 200.00 2018.2.9 2018.3.8 30 财富班车 1 号 保本保收益 300.00 2018.3.6 2018.4.5 30 财富班车 1 号 保本保收益 100.00 2018.3.15 2018.4.14 30 财富班车 1 号 保本保收益 200.00 2018.4.25 2018.5.24 30 财富班车 1 号 保本保收益 200.00 2018.4.12 2018.6.11 60 财富班车 2 号 保本保收益 300.00 2018.4.2 2018.5.01 30 财富班车 1 号 保本保收益 100.00 2018.5.11 2018.6.09 30 财富班车 1 号 保本保收益 100.00 2018.6.15 2018.7.14 30 财富班车 1