836802_2018_天纳节能_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 天纳节能 NEEQ:836802 江苏天纳节能科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）事 件 描 述 图 片（如有）事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天纳节能、股份公司 指 江苏天纳节能科技股份有限公司 无锡永信、子公司 指 无锡永信能源科技有限公司，公司的全资子公司 天晟节能、子公司 指 江苏天晟节能科技有限公司，公司的控股子公司 股东大会 指 江苏天纳节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏天纳节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏天纳节能科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 江苏天纳节能科技股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 EMC 指 即“合同能源管理”。节能服务公司与用能单位协议约定节能目标和节能效益分享机制,向用能单位提供能效诊断、方案设计、工程实施等服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的项目投资和能效分享比例,其实质就是以减少的能源费用来支付节能项目全部成本的节能业务方式。国家政策支持和鼓励节能服务公司以 EMC 机制开展节能服务,享受财政奖励、营业税免征、增值税免征和企业所得税三免三减半优惠政策。COP 指 即“能效比”,是一个综合性指标。在额定工况和规定5 条件下,空调进行制冷运行时实际制冷量与实际输入功率之比,反映了单位输入功率在空调运行过程中转换成的制冷量。空调能效比越高,在制冷量相等时节省的电能就越多。FGGF 指 反重力工业冷却水节能技术体系的简称。注：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上会有差异，这些差异是由四舍五入造成的。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宁方亮、主管会计工作负责人管云霞及会计机构负责人（会计主管人员）蒋伟群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 截至报告期末，公司实际控制人宁方亮和蒋伟群合计持有公司68.58%的股份,两者系夫妻关系。尽管公司已经建立了公司治理结构和健全了公司管理制度,但是公司实际控制人控股比例较高，如果因实际控制人不当控制,则可能影响公司对外投资、对外担保、关联交易、人事任免等重要事项的决策。2、经营业务范围受限风险 公司从事中央空调及工业冷却领域节能技术的研发、设计、应用、实施及服务,根据公司现时的运营模式尚未规划设备生产资质和工程施工资质,其中为客户提供的设备制造需要外包生产,安装施工需要委外实施。如果公司不考虑齐备生产和施工资质,公司业务的开展和规模则可能会受到限制。3、技术升级风险 中央空调及工业冷却节能技术日新月异,新的行业标准、设计方案、硬件设备、软件程序推陈出新,行业内的企业需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品,才能迎合客户的需求变化。如果公司不能跟上或领先技术发展的步伐,则可能导致公司在竞争过程中被市场淘汰。4、核心技术人员流失风险 公司在创立和发展的过程中已经凝聚了一支精通技术的人才团队,为公司开拓和发展发挥了重要作用。未来随着行业竞争格局不断变化,对核心技术人才的竞争将日趋激烈。如果公司不能提供有竞争力的薪酬政策及人才发展空间,公司可能存在核心技术人员流失的风险,将对公司的发展造成不利影响。5、经销商流失风险 公司将部分营运环节交付给区域或行业经销商,授权其将经营7 公司的产品与服务作为其主营业务,因此公司的销售拓展一定程度上依托各区域或各行业经销商的加盟与合作。如果因为公司技术发展路线、利益分配机制、商业合作模式等原因造成经销商不愿或不能全力投入公司业务的拓展,则可能对公司的经营与业绩带来冲击。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏天纳节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Tekene Energy Conservation Co.,Ltd.证券简称 天纳节能 证券代码 836802 法定代表人 宁方亮 办公地址 宜兴市新街街道兴业路 298 号主楼 1101 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤洪钰 职务 董事会秘书 电话 0510-87923399 传真 0510-87917291 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 宜兴市新街街道兴业路 298 号主楼 1101 室、214200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75 科技推广和应用服务业-751 技术推广服务业-7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 节能软件和硬件设备的研发、设备装配，中央空调系统及工业冷却系统能源规划、能效检测、方案设计、设备销售，EMC 项目投资及后续技术支持等综合性节能服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,450,000 优先股总股本（股）-控股股东 宁方亮、蒋伟群 实际控制人及其一致行动人 宁方亮、蒋伟群 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91320200572616003R 否 注册地址 宜兴市新街街道兴业路 298 号主楼 1101 室 否 注册资本（元）16,450,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王震、谢振伟 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 董事会秘书钱媚娜于 2019 年 3 月 13 日辞职，在公司董事会选聘新任董事会秘书之前，由汤洪钰先生代为履行公司信息披露事务负责人职责。2019 年 4 月 22 日公司第二届董事会第四次会议审议通过汤洪钰担任公司董事会秘书职务，任期自 2019 年 4 月 22 日至 2021 年 8 月 12 日。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,462,075.13 20,546,071.37-5.28%毛利率%46.54%39.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 199,733.30 1,185,793.86-83.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-88,322.52 304,522.09-224.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.82%5.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.36%1.29%-基本每股收益 0.01 0.07-85.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 59,798,541.07 58,628,074.50 2.00%负债总计 34,158,039.94 33,010,900.15 3.48%归属于挂牌公司股东的净资产 24,353,882.90 24,154,149.60 0.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.47 0.68%资产负债率%（母公司）60.18%52.60%-资产负债率%（合并）57.12%56.31%-流动比率 1.26 1.34-利息保障倍数 0.77 2.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,324,733.53 1,708,987.20 36.03%应收账款周转率 0.94 1.14-存货周转率 3.54 3.87-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.00%15.99%-营业收入增长率%-5.28%-25.47%-净利润增长率%-98.02%-68.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,450,000 16,450,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）235,595.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 42,866.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79,931.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 358,392.67 所得税影响数 53,763.61 少数股东权益影响额（税后）16,573.24 非经常性非经常性损益净额损益净额 288,055.82288,055.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 24,645.95-应收账款 18,829,455.34-应收票据及应收账款-18,854,101.29 应付票据 5,210,934.00-应付账款 4,554,252.93-应付票据及应付账款-9,765,186.93 管理费用 5,757,668.26 4,053,876.01 研发费用-1,703,792.25 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为节能软件和硬件设备的研发、设备装配，中央空调系统及工业冷却系统能源规划、能效检测、方案设计、设备销售，EMC 项目投资及后续技术支持等综合性节能服务。公司专注于能效管理，涵盖中央空调节能系统及工业冷却节能系统的研发、应用及服务，自主研发硬件优化与软件控制相结合的核心技术体系，为办公大楼、医院、商城、酒店、机场、车站、工厂、数据中心等大型建筑的中央空调系统及石油化工、电力、冶金、制药、机械电子、食品制造等工业冷却系统应用领域提供能源规划、能效诊断、方案设计、设备制造、工程实施、运行维护等综合性节能服务。公司始终把技术研发定位为公司稳步发展的关键，长期投入人力、财力用于节能新技术研究和新产品开发，历经多年的探索与实践，公司在中央空调系统和工业冷却系统拥有深厚的技术储备。目前公司获得了美国 PCT 专利，拥有多项国内发明专利、实用新型专利与外观专利，计算机软件著作权与软件产品登记证书，公司的相关技术已入选国家发改委第七批国家重点节能技术推广目录、中国“双十佳”（第二批）最佳节能技术，工业冷却水节能技术受到中石化等行业龙头企业的认可。随着公司技术研发力度的不断加大，每年都会新增多个知识产权，在公司赢得市场竞争力的同时，其技术储备将帮助巩固技术和产品的行业领先地位。公司主要通过产品销售与 EMC 节能服务相结合的模式开拓业务，维护与已有经销商的合作关系，通过向经销商提供节能产品与技术服务，占领市场份额。同时，公司在做好做精主营业务的基础上，将积极开拓新的业务领域，努力开发区域性集团客户，选择优质的标杆性集团化项目，保证持续发展能力。公司的主营业务收入来源于产品销售及 EMC 节能服务。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，国内宏观经济环境和市场环境持续低迷，面对较为复杂的经济环境和经济下行的严峻挑战，公司坚持节能软件和硬件设备的研发、设备装配，中央空调系统及工业冷却系统能源规划、能效检测、方案设计、设备销售，EMC 项目投资及后续技术支持等综合性节能服务的战略发展方向，贯彻执行董事会制定的战略方针，以促进企业可持续经营发展为目标，持续推进新产品研发，强化技术创新，拓展市场销售渠道，完善内部控制管理，注意风险防控，保证公司经营稳健发展。2018 年度，公司全年实现营业收入 19,462,075.13 元，较上期收入下降 5.28%；归属于挂牌公司股东的净利润为 199,733.30 元，较上年同期下降 986,060.56 元，降幅为 83.16%，主要是公司增加新项目的投资及新产品的开发，投资和开发初期，成果尚未体现在销售收入上，但相应的销售费用和研发费用增幅较大，使得本期营业利润降幅较大，未来随着新项目开展、新项目收入的实现，公司盈利能力将得到进一步提升。截至报告期末，公司总资产 59,798,541.07 元，归属于挂牌公司股东的净资产 24,353,882.90元，较上年同期变动较小，公司经营状况总体平稳。(二二)行业情况行业情况 1.宏观环境 作为世界上能源的生产大国和消费大国，随着人民物质生活改善的需求不断增加，未来一个时期我国能源需求的增长压力依然巨大。能源消耗量大、利用效率低，能源资源约束日益加剧，提高资源利用效率、保护和改善生态环境，是人类社会发展的永恒主题，是我国发展面临的紧迫任务。我国资源环境形势严峻，有世界上最强烈的环境改善诉求，有最大的节能环保市场，有良好的产业发展基础，发展节能环保产业大有可为。“十三五”期间，我国能源发展将进入转型的关键时期，加速能源生产和消费的绿色化，控制能源消费总量，优化能源布局，大力发展清洁能源，加快推进节能减排。中央空调节能是建筑节能的重要组成部分，积极响应我国“节能减排”的发展趋势。2.行业发展 节能环保是全球高度重视且全力发展的重要产业。受益于国内城市化进程的加快、信息技术的不断发展以及可持续发展战略的深入推进，在寻找到可替代化石能源的新能源以前，节能减排在较长发展时期内仍是经济社会发展的战略性新兴产业。节能技术服务行业作为市场化、专业化的行业，国务院关于印发“十三五”节能减排综合工作方15 案提到：推行合同能源管理模式，实施合同能源管理推广工程，鼓励节能服务公司创新服务模式，落实节能服务公司税收优惠政策，鼓励各级政府加大对合同能源管理的支持力度。通过与合作方建立长期稳定的服务管理，在整个项目运营期内都可获得稳定的投资回报，达到双方互利共赢的格局，此业务模式具有很强的行业周期生命力和可持续性。3.市场竞争 随着国家政策对节能行业的大力支持，出现大批节能服务公司，天纳节能产品自投放市场以来，经过时间的考验，产品和服务优势已经开始显现，“重产品质量、重服务、重效果，为客户着想”的品牌形象受到客户的认可，正逐步形成品牌的竞争优势：（1）产品通用化，措施个性化依托丰富的现场经验，具体分析每个项目的能源浪费原因，搭配使用通用性强的模块化产品，实现节能目的。（2）与其它类型中央空调节能技术相结合可以应用于地（水）源热泵系统，冰（水）蓄冷系统和能源塔系统及工业循环水冷却系统，取得更好的节能效果。（3）节能效果明显，节能量测算方式清晰天纳节能的竣工项目（整体实施的项目）实现了高于同行业的实测节能率，无论采用的是基数对比法还是对比测试法，能耗降低的效果在运行中均显现明显。（4）推动产业升级高科技节能技术和高品质产品，将对未来服务业产生影响，从而推动未来相关产业的升级。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,037,513.22 6.75%7,665,800.90 13.08%-47.33%应收票据与应收账款 21,168,758.48 35.40%18,854,101.29 32.12%12.28%存货 2,765,655.65 4.62%3,109,807.06 5.30%-11.07%投资性房地产 9,083,394.48 15.19%9,607,436.52 16.39%-5.45%长期股权投资-固定资产 11,003,921.63 18.40%11,016,407.44 18.79%-0.11%在建工程 3,183,884.94 5.32%167,964.73 0.29%1,795.57%短期借款 13,900,000.00 23.24%16,000,000.00 27.29%-13.13%长期借款 7,950,000.00 13.29%6,100,000.00 10.40%30.33%16 资产合计 59,798,541.07-58,628,074.50-2.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期 4,037,513.22，较上年末下降 47.33%，主要原因为：一方面，本期营业收入小幅下降的情况下，应收账款增加，回款减少；另一方面，本期公司加大了项目储备，在建工程项目增多，项目投资增加。2、在建工程期末余额 3,183,884.94 元，较上年末大幅增长 1795.57%，原因系上年末在建的 EMC项目大部分已竣工验收转入固定资产，报告期内新增的多个 EMC 在建项目正按计划稳步推进，项目跨期导致在建工程期末余额大幅增长。5、长期借款余额为 7,950,000.00 元，较上年末增上涨 30.33%，主要原因为报告期内随短期借款到到期偿还，重新与银行签订了新的长期借款合同，同时报告期内新增 EMC 项目申请了长期项目贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 19,462,075.13-20,546,071.37-5.28%营业成本 10,403,744.45 53.46%12,474,617.49 60.72%-16.60%毛利率%46.54%-39.28%-管理费用 3,817,612.66 19.62%4,053,876.01 19.73%-5.83%研发费用 2,324,639.51 11.94%1,703,792.25 8.29%36.44%销售费用 2,086,541.73 10.72%848,489.63 4.13%145.91%财务费用 1,413,391.88 7.26%1,054,571.07 5.13%34.03%资产减值损失 262,844.39 1.35%250,395.23 1.22%4.97%其他收益 364,011.58 1.87%306,551.15 1.49%18.74%投资收益 42,866.02 0.22%48,698.42 0.24%-11.98%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-622,040.35-3.20%322,171.47 1.57%-293.08%营业外收入 279,960.00 1.44%1,008,006.08 4.91%-72.23%营业外支出 28.35 0.00%16,205.27 0.08%-99.83%净利润 23,326.78 0.12%1,178,818.61 5.74%-98.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1、研发费用 2,324,639.51 元，较上年同期上升 36.44%；销售费用 2,086,541.73 元，较上年度增长 145.91%，主要系报告期内公司注重新产品的研发与市场开拓，在相应岗位增加了人员配备，员工薪酬与费用相应增加。2、财务费用 1,413,391.88 元，较上年同期上升 34.03%，主要系报告期内新增银行贷款利息支出上升所致。3、营业利润-622,040.35 元，较上年同期下降 293.08%，主要是公司增加新项目的投资及新产品的开发，投资和开发初期，成果尚未体现在销售收入上，但相应的销售费用和研发费用增幅较大，使得本期营业利润降幅较大，未来随着新项目开展、新项目收入的实现，公司盈利能力将得到进一步提升。4、营业外收入 279,960.00 元，较上年同期下降 72.23%，主要系上期公司收到了节能减排专项引导资金 62.40 万元、促进金融业创新发展专项引导资金 30 万元两项政府补助，但本期政府补助减少所致。5、净利润为 23,326.78 元，较上年同期下降 98.02%，公司营业利润及营业外收入同时减少，使得净利润降幅较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,359,407.60 20,420,801.10-5.20%其他业务收入 102,667.53 125,270.27-18.04%主营业务成本 10,308,191.57 12,379,064.61-16.73%其他业务成本 95,552.88 95,552.88 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%节能服务 4,251,293.55 21.85%3,350,232.33 16.31%设备销售 15,108,114.05 77.63%17,070,568.77 83.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入划分为 EMC 节能服务和设备销售两大类，2018 年度 EMC 节能服务与设备销售占营业收入比例与上年同期对比，EMC 节能服务比重略有上升，主要系报告期内公司销售策略向 EMC 节能服务侧重。报告期内，公司主营业务明确，未发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 18 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏松能节能环保科技有限公司 2,373,374.10 12.19%否 2 石家庄中泽供热服务有限公司 2,174,213.79 11.17%否 3 河北炫坤节能科技股份有限公司 2,119,658.12 10.89%否 4 江苏区宇能源有限公司 2,052,444.52 10.55%否 5 江苏东晨电子科技有限公司 1,571,294.95 8.07%否 合计合计 10,290,985.48 52.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡沃肯电气有限公司 3,653,898.42 19.61%否 2 纳图（常州）电气股份有限公司 3,130,133.80 16.80%否 3 江苏拓蓝环保科技有限公司 1,419,581.56 7.62%否 4 宜兴市伟荣机械有限公司 751,957.71 4.04%否 5 万诺电子（苏州）有限公司 405,019.36 2.17%否 合计合计 9,360,590.85 50.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,324,733.53 1,708,987.20 36.03%投资活动产生的现金流量净额-5,464,712.90-5,527,661.37 1.14%筹资活动产生的现金流量净额 2,422,625.69 2,906,032.03-16.63%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2,324,733.53 元，较上期增长 36.03%，主要系报告期内减少了经营活动的现金流出，通过利用结余存货、减少咨询服务等，有效控制了购买商品、接受劳务的现金支付。2、投资活动产生的现金流量净额-5,464,712.90 元，较上期增长 1.14%，投资支出变动较小，公司各年度投资活动较稳定。3、筹资活动产生的现金流量净额 2,422,625.69 元，较上期下降 16.63%，主要系报告期内较上期减少了一笔成立控股子公司天晟吸收少数股东投资收到的现金。4、经营活动产生的现金流量净额 2,324,733.53 元，净利润 23,326.78 元，两者差额 2,301,406.75元，主要系公司 EMC 项目资产计提折旧所致，报告期内固定资产折旧为 1,919,160.33 元。19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）公司全资子公司无锡永信能源科技有限公司 无锡永信创立于 2008 年 10 月 30 日，统一社会信用代码：913202826816281779，注册资本：502 万人民币，住所为宜兴市新街街道兴业路 298 号主楼 1001 室，法定代表人：张红星，经营范围：大型中央空调高效节能装置工程技术的研究；工业废热回收利用技术、中央空调节能装置技术、冷却塔节能技术、物联网技术的研究、开发、转让和咨询；系统效率装置、建筑节能产品、中央空调控制系统、工业废热回收利用设备、中央空调节能装置、电器设备的研究、开发、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。无锡永信是“TEKENE”品牌的载体，专注于节能技术的研发、节能方案的设计、节能产品的生产、节能产品的销售等业务，拥有多项研发技术、专利、软件著作权、软件产品登记证书及资质荣誉。财务数据 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 总资产（元）25,308,170.09 27,475,419.63 负债（元）15,154,867.21 18,145,737.63 实收资本（元）5,020,000.00 5,020,000.00 所有者权益（元）10,153,302.88 9,329,682.00 营业收入（元）14,404,329.95 12,757,272.15 净利润（元）823,620.88 808,864.05 （2）公司控股子公司江苏天晟节能科技有限公司 天晟节能创立于 2017 年 7 月 14 日，统一社会信用代码：91320282MA1PWRNG78，注册资本：1000万人民币，住所为宜兴市新街街道兴业路 298 号主楼 1001 室，法定代表人：宁方亮，经营范围：节能技术、物联网技术、软件的研究、开发、咨询服务；合同能源管理；环境保护专用设备、电气机械、节能设备及配件、新能源设备、工业自动化设备的研究、开发、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。天晟节能着力于以反重力工业冷却水节能技术（简称 FGGF）体系为企业主要发展方向，该技术是工业冷却水系统节能的综合解决方案，促进石油化工、电力、冶金、制药、机械电子、食品制造等工业冷却系统应用领域的节能降耗与节能减排。20 财务数据 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 总资产（元）2,627,963.27 2,998,240.91 负债（元）2,211.77 12,476.11 实收资本（元）3,000,000.00 3,000,000.00 所有者权益（元）2,625,751.50 2,985,764.80 营业收入（元）295,505.34 24,528.30 净利润（元）-360,013.30-14,235.20 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，控股子公司天晟节能利用闲置资金购买南京银行“日日聚金”人民币理财产品。截至报告期末，天晟节能委托理财余额 898,000.00 元。报告期内，公司理财收益合计 42,866.02 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。上述会计政策的变更，对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2017 年追溯调整影响金额 21 按照财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知的相关规定（财会（2018）15 号）变更 应收票据-24,645.95 应收账款-18,829,455.34 应收票据及应收账款 18,854,101.29 应付票据-5,210,934.00 应付账款-4,554,252.93 应付票据及应付账款 9,765,186.93 管理费用-1,703,792.25 研发费用 1,703,792.25（2）重要会计估计变更 无。(3)重大会计差错更正 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，合并报表范围未发生变化。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司怀揣着对社会的责任及人类生活的美好向往，坚持着创新、品牌、品质的国际化发展视野，秉持着“一起创造，共同分享”的企业理念，遵循以人为本的核心价值观，大力实践科技创新和管理创新的理念，用高质的产品和优异的服务，诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，努力履行着作为企业的社会责任，尽心尽力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程等有关要求规范运作，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、技术团队忠诚稳定，不22 存在违法违规行为。公司经营情况保持快速健康增长，主营业务明确稳定，资产负债结构进一步优化，整体盈利能力显著增强。公司管理层及核心技术团队稳定，始终把技术研发定位为公司稳步发展的关键，凭借技术创新，坚持着品牌品质的国际化发展视野，创造了硬件优化与软件控制相结合的模块化产品体系，赢得了客户的普遍认可。报告期内，公司不存在以下事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 作为世界上能源的生产大国和消费大国，随着人民物质生活改善的需求不断增加，未来一个时期我国能源需求的增长依然巨大。能源消耗量大、利用效率低，能源资源约束日益加剧，提高资源利用效率、保护和改善生态环境，是人类社会发展的永恒主题，是我国发展面临的紧迫任务。我国资源环境形势严峻，有世界上最强烈的环境改善诉求，有最大的节能环保市场，有良好的产业发展基础，发展节能环保产业大有可为。受益于我国城市化进程的加快和可持续发展战略的深入推进，节能减排被提到经济社会发展的重要高度。根据国家“十三五”规划，不仅提出要加大环境治理力度，推动绿色发展取得新突破；还明确提出要大力发展节能环保产业，把节能环保产业培育成我国发展的一大支柱产业。“十三五”