837256_2018_兴光可可_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-014 1 2018 年度报告 兴光可可 NEEQ:837256 浙江启利兴光可可制品股份有限公司 ZHEJIANG QILI XINGGUANG COCOA PRODUCTS CO.,LTD.公告编号：2019-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 22 日至 24 日受中国国际贸易促进委员会轻工行业分会邀请，参加了第二十二届 中国食品添加剂和配料展览会。2018 年 2 月公司被绍兴市科学技术局评定为“绍兴市专利示范企业”，有效期三年。2018 年 7 月 24 日下午，多哥共和国总统特使、工业部长、驻华大使等一行莅临公司参观考察，特使先生对公司在可可行业所作的努力，为可可种植业带来的积极影响表示肯定 并就期望合作的事宜与公司领导展开了深入探讨。公告编号：2019-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、兴光可可、股份公司、启利兴光 指 浙江启利兴光可可制品股份有限公司 公司章程 指 浙江启利兴光可可制品股份有限公司章程 主办券商 指 安信证券股份有限公司 律师 指 北京市中银（深圳）律师事务所 天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年度 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 可可 指 世界三大饮料植物之一(其他两大为咖啡、茶)，原产热带，可做饮料和巧克力糖，营养丰富，味醇且香。可可豆产季 指 可可树的花期为 3 个月，能此起彼落，终年开花。每年可以收割两次可可豆。在大多数非洲国家，可可豆的主要采收期从 10 月到持续到次年 3 月，这段时间收获的可可豆称为主季豆。5 月至 8 月为过渡采收期，这段时间收购的可可豆为次季豆。大宗商品 指 是指可进入流通领域，但非零售环节，具有商品属性用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物质商品。在金融投资市场，大宗商品指同质化、可交易、被广泛作为工业基础原材料的商品，包括 3 个类别，即能源商品、基础原材料和农副产品。可可豆属于农副产品的其中之一。公告编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘建民、主管会计工作负责人马琳及会计机构负责人（会计主管人员）马琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）市场风险 公司通过在可可制品加工行业的多年积累和对客户需求的深入研究，目前在技术、产品及市场经验等方面已拥有核心竞争力，积累了较好的客户基础，公司的可可制品在国内外市场拥有较高的品牌知名度。公司是目前国内可可脂、可可粉、可可液块及可可饼块等可可制品的国家标准制定者之一，同时也是中国可可专业委员会副会长单位。但是，与国外大型可可加工企业相比，本公司在企业规模、资金实力等方面仍有一定差距。随着市场的变化、新进入的市场竞争者不断增多和客户个性化需求的提高，若公司不能在市场开拓、技术创新等方面进一步提升竞争力，公司将可能面临丧失前期已积累的市场地位进而影响公司长远发展的风险。（二）汇率风险 报告期内公司境外业务收入占公司主营业务收入总额的比重为 58.75%，较上年同期的 26.40%，增长 32.35 个百分点；近年来，为规避人民币对美元汇率波动的风险，公司适时调整销售策略，宏观把握国内外两个市场，目前产品自营出口仍是公司产品销售的主要途径。报告期内，人民币兑美元整体处于贬值通道，公司出口外汇收入结汇汇兑收益增加，对公司的盈利水平产生积极影响。报告期内汇兑收益为 137.45 万元，上年同期为损失 160.13 万元。（三）原材料采购价格波动风险 可可制品加工行业以可可豆为原料，其上游行业为广泛分布于拉美、西非和东南亚的可可种植行业。近些年来，可可树公告编号：2019-014 6 疾病、政治动荡、异常气候等因素所致的供应短缺致使可可豆价格波动加大，在较长一段时间里呈现上涨趋势。公司生产成本中，原材料可可豆的成本占比达到 90%以上，原材料可可豆价格上涨将明显削弱行业内企业的盈利能力。报告期内，可可豆原料加权平均成本低于上年同期，缓解了公司的经营成本压力，对公司盈利的增长起到促进作用。但长期来看，公司仍面临原材料采购价格波动的风险。（四）经营业绩波动风险 2016 年至 2018 年，公司营业收入分别为 21,827.37 万元、22,309.22 万元、20,120.62 万元，净利润分别为 115.57 万元和607.16 万元、1,490.13 万元。业绩波动幅度较大的主要原因是可可制品行业周期性波动以及原材料价格波动。报告期内，公司产品依赖其可靠的品质和不断优化的性能，有效抵御国内市场竞争及价格波动的风险，公司国内市场产品价格保持基本稳定；2018 年下半年以来，产品国际市场价格有所回升，对公司利润增长产生积极影响。但未来，公司业绩能否可持续、稳定增长，减小波动幅度，依然存在不确定风险。（五）食品安全风险 公司的主要业务为可可制品的生产和销售。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品生产企业的重中之重。近年来，中华人民共和国食品安全法以及中华人民共和国食品安全法实施条例等法律法规先后正式实施，政府相关部门不断加大对食品安全的监管力度，这对公司在食品质量安全控制方面提出了更严格的要求。公司被认定符合ISO9001、ISO22000、HACCP 等各项管理体系并获得相应认证证书，一直严格执行前述管理体系，但仍不排除由于质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力而发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险，对公司信誉和产品销售产生重大不利影响。（六）主要客户较为集中的风险 报告期内公司对前五名主要客户的产品销售为14,075.54万元，占销售总额的比例为 68.21%。如果未来主要客户对本公司产品的需求或付款能力降低，公司的财务状况和经营业绩将可能因此受到不利影响。（七）出口退税政策变化风险 公司产品销售以出口为主，享受增值税出口退税优惠政策。报告期内，出口货物增值税实行“免、抵、退”税政策。2018年 1 月至 2018 年 10 月公司执行 15%出口货物退税税率。增值税属于价外税，增值税免抵退税额并不直接影响企业损益，但其中不予抵扣部分会作为增值税进项税额转出而增加企业的营业成本。根据财政部、国家税务总局关于调整部分产品出口退税率的通知（财税2018123 号），公司 2018 年 11 月至 2018年 12 月公司执行 16%出口货物退税税率，受相关增值税税率调整和出口退税税率调整的政策影响，上述不予抵扣的征退税差额部分由 2%降至 0%，降低了公司营业成本。（八）公司股权分散的风险 公司四名股东的持股比例分别为 40.50%、38.50%、10.50%和 10.50%，公司股权结构相对分散，不存在单一股东持有公司公告编号：2019-014 7 50%以上股权，也不存在单一股东控制公司股东大会及董事会。股权的分散与制衡有利于提高决策的科学性，但是公司股权分散将导致股权结构存在一定的不稳定性，进而影响公司经营政策的稳定性。同时，因公司股权分散，无实际控制人，若决策效率不高可能存在错失市场机遇的风险。（九）内控制度未有效执行的风险 股份公司设立后建立了适应公司特点的、较为完整的内部控制体系。但是由于内部控制具有固有限制，管理者的经验和对风险认识不足，对内控制度遵守意识不够，员工道德缺失而导致制度失效的可能性。特别是公司已申报进入全国中小企业股份转让系统，相关规则对公司治理提出了更高要求，公司管理层对证券市场的法律法规及全国股份转让系统的制度仍在学习和理解之中，对规则的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-014 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江启利兴光可可制品股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG QILI XINGGUANG COCOA PRODUCTS CO.,LTD.证券简称 兴光可可 证券代码 837256 法定代表人 刘建民 办公地址 浙江省绍兴市袍江工业区启圣路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王栩钢 职务 董事会秘书 电话 0575-88173986 传真 0575-88173988 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：浙江省绍兴袍江工业区启圣路；邮政编码：312085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 22 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C139 其他农副食品加工-C1399 其他未列明农副食品加工 主要产品与服务项目 可可脂、可可粉、可可液块、可可饼块 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,304,863 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330600749824626A 否 公告编号：2019-014 9 注册地址 浙江省绍兴袍江工业区启圣路 否 注册资本（元）25,304,863.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 方国华、林琦 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司法定代表人发生变更，董事长沈国林不再担任公司法定代表人，由总经理刘建民担任公司法定代表人，相关事项已于 2019 年 2 月 1 日履行了审议程序，并于全国中小企业股份转让系统网站 http:/ 披露（详见 2019-013 号公告）；截至 2018 年年度报告披露日，公司已经完成工商登记手续、换领了营业执照。上述变更旨在进一步推动公司经营管理高效、健康发展，不会导致公司所属行业发生变化，不会导致公司主营业务发生变化，不会对公司生产经营产生不利影响。公告编号：2019-014 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 201,206,194.64 223,092,183.53-9.81%毛利率%14.76%7.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,901,265.10 6,071,552.80 145.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,241,013.55 556,637.99 2,278.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.37%15.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.99%1.44%-基本每股收益 0.59 0.24 145.83%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 93,634,856.60 71,821,986.83 30.37%负债总计 37,116,715.61 30,205,110.94 22.88%归属于挂牌公司股东的净资产 56,518,140.99 41,616,875.89 35.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 1.64 35.98%资产负债率%（母公司）39.64%42.06%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.98 1.90-利息保障倍数 35.98 8.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,542,954.36 22,633,097.39-142.16%应收账款周转率 1,715.66 1,972.22-存货周转率 483.35 457.52-公告编号：2019-014 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.37%-31.23%-营业收入增长率%-9.81%2.21%-净利润增长率%145.43%425.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,304,863 25,304,863 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）893,219.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,320,569.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,213,789.40 所得税影响数 553,537.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,660,251.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-014 12 应收票据及应收账款 0.00 9,516,397.13 应收账款 9,516,397.13 0 应付票据及应付账款 0 16,190,093.17 应付账款 16,190,093.17 0 其他应付款 10,480,442.42 10,482,015.57 应付利息 1,573.15 0 管理费用 7,513,065.90 6,204,666.99 研发费用 0.00 1,308,398.91 注：财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）对一般企业财务报表格式进行了修订，公司根据要求对财务报表进行调整，并同步调整了往年同期数据，涉及的科目为以下几项：1、“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；2、“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；3、“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；4、“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；5、新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；6、新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目；7、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整。公告编号：2019-014 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 浙江启利兴光可可制品股份有限公司为专业生产、加工、销售可可制品的农副食品加工企业，公司的商业模式是将采购的原料可可豆利用先进的生产工艺加工为可可脂、可可粉等产品销售给糖果巧克力行业以及冷食、饮料、烘焙及日用化工行业客户，获取收入、利润及现金流。公司在可可制品加工行业经营多年，专注于可可制品的生产和销售，形成了采购、加工、销售一体化的业务体系，拥有优秀的质量管理能力、先进的加工技术和稳定的采购和销售渠道。目前，公司的生产原料可可豆主要采购地为加纳、多哥、科特迪瓦、喀麦隆等西非可可主产囯，产品主要销往欧美国家及国内大型食品加工企业。公司目前拥有食品生产许可证、食品安全管理体系认证证书及质量体系认证证书。同时，在专业技术层面拥有 23 项实用新型专利证书，另有 1 项发明专利及多项实用新型专利正在审批之中。公司是可可制品国家标准 GB/T20705-2006、GB706-2006、GB707-2006 三个国标的主要起草单位，同时也是中囯焙烤食品糖制品工业协会可可专业委员会副会长单位。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司多年深耕可可行业，在生产过程中自主研发了相关可可豆加工生产技术，保证了可可制品的风味和品质。2018 年公司的产品在国内市场和国际市场获得客户更深入的认可。作为国内可可产品的标杆企业，公司将持续运用技术优势、品牌优势、产能优势进一步扩大高端市场与产品细分市场的占有率。1、报告期内公司各项财务指标数据良好，盈利能力、偿债能力进一步提升，经营策略的调整激公告编号：2019-014 14 发了公司成长潜力。报告期内公司实现净利润 1,490.13 万元，同比增长 145.43%；归属于挂牌公司股东的净资产达 5,651.81 万元,较期初增长 35.81%。报告期内，受国内市场产品价格小幅下调等因素影响，公司营收同比下降 9.81%，公司管理层根据行业发展环境，适时调整市场方向，有效控制生产经营成本，实现利润大幅增长。报告期末，公司负债总计达 3,711.67 万元，较期初增长 22.88%，资产负债率为 39.64%，较期初下降 2.42 个百分点，目前公司负债规模基本符合生产经营需求，且资金利用效率较高，偿债能力也在稳步提升。未来，公司管理层将依据公司发展战略，进一步提升公司融资能力，提高资金利用效率。2、为实现公司年度经营计划，报告期内公司更加重视人才引进与激励，目前公司正在持续引进销售、管理、技术研发方面的高素质人才，正在尝试与规划新的员工激励政策。报告期内公司更加注重技术创新与知识产权保护工作，截至报告期末公司已注册拥有 23 个生产技术专利；公司研发中心成立至今，各项研发工作稳步推进。目前，公司正运用自有资金和间接融资等资金来源引进国内外先进的生产设备，未来经过公司技术团队的改进与调试，必将在产品研发和工艺改进方面发挥显著作用，同时将稳定优质产品的品质、扩大优势产品产能、丰富产品种类、提高自动化生产效率。公司多年深耕可可行业，在生产过程中自主研发了相关可可豆加工生产技术，保证了可可制品的最佳风味和品质稳定。2018 年公司的产品在国内市场和国际市场获得客户更深入的认可，为公司最终实现 2018 年度经营目标提供了最根本的保障。(二二)行业情况行业情况 近两年来，随着全球经济回暖，可可制品订单数量呈现增加的趋势，但产成品价格战却逐渐呈现白热化，公司产品依靠其优异的品质，维持了现有价格。另外，主要原料可可豆受主要产地政治、气候等因素影响，价格波动幅度较大；2017年 至2018年 可可豆价格出现阶段性回落，一定程度上缓解了行业内各企业的生产成本压力。但是长期来看，国内可可加工行业的利润仍面临较大的压力，部分中小型企业将难以维持正常经营，可可加工行业将面临一轮“洗牌”。从另一方面看，正如很多消费品行业一样，中国巧克力市场正在告别过去粗放型生长的方式，逐步迎来消费升级，高品质巧克力越来越受到消费者青睐。随着国内食品工业的快速发展，与巧克力相关的产品市场需求量将会不断增加。未来国内可可制品市场发展潜力巨大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分产负债结构分析析 单位：元 公告编号：2019-014 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,942,566.51 14.89%15,057,747.39 20.97%-7.41%应收票据与应收账款 13,938,915.51 14.89%9,516,397.13 13.25%46.47%存货 40,777,900.45 43.55%30,188,070.05 42.03%35.08%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 12,896,851.30 13.77%12,109,343.00 16.86%6.50%在建工程 6,442,937.77 6.88%386,614.51 0.54%1,566.50%短期借款 14,750,000.00 15.75%1,000,000.00 1.39%1,375%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 93,634,856.60 100%71,821,986.83 100%30.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款较上年末上涨 46.47%，依据市场情况，公司及时采取了较积极的销售策略，但赊销政策未发生重大变化，应收账款的增长原因主要是2018年下半年以来产品国际市场价格回升，2018年 12 月自营出口额较上年同期大幅增长，而产品出口与收汇存在时间差，导致资产负债表日显示的应收账款大幅增长。长期来看，公司产品自营出口客户稳定、均能在短期内实现收汇、坏账风险极低。2、存货较上年末上涨 35.08%，经历 2017 年由于产能利用不足与的市场需求增长的矛盾导致的库存短缺现象，报告期内公司适度提高产能利用率，使产品库存逐步回升到长期平均水平，增强应对市场波动的能力。3、在建工程较上年末增长 1,566.50%，近年来，为配合公司经营战略，公司生产系统加快先进设备投入与现有设备改造，资产负债表日公司尚有大量设备处于构建、调试状态。设备的更新升级是在保证产品现有品质的基础上进行的，设备更新后将为公司产品品质、用途、市场占有率乃至公司整体盈利能力、经营业绩带来积极而广泛的影响。4、短期借款较上年末增长 1,375%，主要是 2018 年资产负债表日，存在尚未到期的、跨年度的银行流动资金借款，2017 年银行流动资金借款基本在当年内到期偿付，故 2018 年资产负债表日的流动资金借款金额大幅增长。公司借款产生的流动资金主要用以补充公司临时性扩大生产，采购原材料的现金需求，是公司管理层依据现阶段各项生产经营要素统筹决策的结果，相对合理、平稳可控。公告编号：2019-014 16 5、资产总额实现大幅增长，主要是报告期内公司盈利水平提升，利润增长导致的，资产负债率由2017 年的 42.06%小幅下降至 39.64%，负债水平未见增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 201,206,194.64-223,092,183.53-9.81%营业成本 171,506,196.37 85.24%206,401,127.12 92.52%-16.91%毛利率%14.76%-7.48%-管理费用 6,259,992.87 3.11%6,204,666.99 2.78%0.89%研发费用 1,487,632.63 0.74%1,308,398.91 0.59%13.70%销售费用 4,463,804.78 2.22%4,527,764.08 2.03%-1.41%财务费用-628,691.52-0.31%2,766,526.72 1.24%-122.72%资产减值损失 384,399.11 0.19%33,135.18 0.01%1,060.09%其他收益 893,219.48 0.44%313,500 0.14%184.92%投资收益 0 0.00%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0%汇兑收益 1,374,533.21 0.68%-1,601,294.05-0.72%185.84%营业利润 18,221,995.39 9.06%1,118,057.71 0.50%1,529.79%营业外收入 1,320,931.90 0.66%7,543,472.50 3.38%-82.49%营业外支出 361.98 0.00%377,814.56 0.17%-99.90%净利润 14,901,265.10 7.41%6,071,552.80 2.72%145.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较去年同期下降 16.91%，主要受益于原材料成本下降和生产技术改造；2、研发费用同比增长 13.70%，其原因是公司在技术工艺改造、新产品研发领域投入了资金与人力，公司将依据资金状况继续加大研发投入；3、财务费用同比下降 122.72%，主要受益于美元对人民币升值，取得汇兑收益 137.45 万元，利息支出下降 56.84 万元；4、资产减值损失同比增长 1,060.09%，主要是计提了当期的坏账准备，2018 年度计提坏账准备384,399.11 元，2017 年度该数值为 33,135.18 元；5、其他收益同比增长 184.92%，系报告期内公司收到新三板挂牌奖励、省科技型企业奖励、授权公告编号：2019-014 17 专利奖励等；6、营业利润同比利润增长 1,529.79%，净利润同比增长 145.43%，受益于报告期内营业成本大幅降低，财务费用骤减，期间费用得到有效控制；另外，上年同期公司一客户发生合同违约，虽然经双方友好协商取得了赔款，但对营业利润产生负面影响；7、营业外收入同比下降 82.49%，原因是 2017 年公司取得客户违约赔款达 724.04 万元，导致营业外收入因该突发因素增长。营业外支出同比下降 99.90%，因本年度未发生去年同期当地河道综合治理工程款支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 200,469,399.91 222,550,825.40-9.92%其他业务收入 736,794.73 541,358.13 36.10%主营业务成本 171,248,028.98 206,132,119.58-16.92%其他业务成本 258,167.39 269,007.54-4.03%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%可可脂 137,790,477.37 68.48%127,825,730.23 57.30%可可粉 45,597,996.18 22.66%56,927,871.99 25.52%可可饼 8,195,615.74 4.07%28,594,799.36 12.82%可可液块 8,885,310.62 4.42%9,202,423.82 4.12%合计 200,469,399.91 99.63%225,550,825.40 99.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境 内 83,432,249.50 41.47%58,757,892.08 26.34%境 外 117,773,945.14 58.53%164,334,291.45 73.66%合计 201,206,194.64 100%223,092,183.53 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期其他业务收入增长，主要是巧克力经销额增长导致。2、主营业务成本下降明显，主要受益于原材料成本下降和生产技术改造。公告编号：2019-014 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 THEOBROMA B.V.AMSTERDAM 71,358,301.33 35.47%否 2 ORIENT TRADING 34,629,983.90 17.21%否 3 安徽时代创新科技投资发展有限公司 11,975,873.13 5.95%否 4 通用国际贸易有限责任公司 10,276,923.08 5.11%否 5 中国乡镇企业有限公司 9,000,000.00 4.47%否 合计合计 137,241,081.44 68.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通用国际贸易有限责任公司 57,324,139.21 29.76%否 2 中土畜三利香精香料有限公司 53,303,756.41 27.68%否 3 中化塑料有限公司 35,362,902.16 18.36%否 4 安徽时代创新科技投资发展有限公司 13,938,614.49 7.24%否 5 中国乡镇企业有限公司 13,401,924.95 6.96%否 合计合计 173,331,337.22 90.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,542,954.36 22,633,097.39-142.16%投资活动产生的现金流量净额-8,982,948.66-1,518,519.80-491.56%筹资活动产生的现金流量净额 13,019,300.17-17,486,703.94 174.45%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量净额同比下降 142.16%，主要原因是（1）受产品价格微调、减少了可可饼销售，营业收入有一定幅度下降；（2）应收账款增加部分现金流未及时回流；（3）原材料等存货增长占用部分现金流（4）盈利情况良好，税费与薪酬增长。2、投资活动产生的现金流量净额下降，原因是报告期内，公司加大设备投入力度，加快投资进度。3、筹资活动产生现金流入大幅增长，原因如下：（1）公司 2018 年发生的银行融资为 3-12 个月短期负债，将于 2019 年初到期偿还，造成大额现金流出。（2）公司加大投资力度，占用部分自有资金，原材料采购过程中融资需求增大。公告编号：2019-014 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）对一般企业财务报表格式进行了修订，公司根据要求对财务报表进行调整，并同步调整了往年同期数据，涉及的科目为以下几项：1、“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；2、“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；3、“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；4、“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；5、新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；6、新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目；7、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，遵循以人为本的核心价值观，始终秉持“以质量求生存，以信誉拓发展”的经营理念，对股东和全体员工负责，依法纳税、环保生产、坚守食品安全红线、提供健康、绿色的食品原料。报告期内公司加大人力资源投入、聘用高等人才，配合本地区人才引进策略、为产业升级蓄力；公司全年创造利税 2,421.75 万元。未来，公司将继续致力于支持地区经济社会发展，与社会共享企业发展成果。公告编号：2019-014 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主要财务、经营等指标平稳运行、健康发展，受产品市场价格波动影响营业收入小幅回调，下降至 201,20.62 万元，同比下降 9.81%；报告期内，受原料价格阶段性回落影响，营业成本显著降低，受利率波动、利息支出下降影响财务费用明显减少，上述因素提升了公司盈利水平，全年实现净利润 1,490.13 万元，较去年同期大幅增长 145.43%。公司合法合规经营，不存在债务违约的情形；公司股东、经营管理层、核心业务人员团队稳定；公司机构设置、风险控制、财务管理、会计核算、资金运作、重大事项决策等重大内部控制体系运行良好；公司的商业模式成熟、清晰，且能够稳定地获取与当前生产、经营密切相关的各类要素，因此公司拥有开展持续经营发展的良好内、外部环境。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 从长远看，可可行业在国内具有广阔的发展前景，无论是巧克力行业还是烘焙、冷食行业的发展，都会推动国内可可加工需求的扩大。我国巧克力行业是食品行业中发展速度较快的行业之一，但人均巧克力消费量与发达国家水平相差甚远，因此市场潜力大有发展空间。随着社会经济深入发展，人民生活水平不断提高，巧克力会被更多消费者喜爱。高品质、高可可