836786_2018_明鑫智能_2018年公司年度报告_2019-04-16.pdf

福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 证券代码：836786 证券简称：明鑫智能 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 明鑫智能 NEEQ:836786 福建明鑫智能科技股份有限公司(Fujian Mingxin Intelligence Technology Co.,Ltd.)福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司以 4.50 元/股价格定向发行股份 1,777,778 股，募集资金总额 8,000,001.00元，用于补充公司经营流动资金，扩大经营规模。本次定向发行股份于 2018 年 3 月 1 日取得全国中小企业股份转让系统同意备案登记函，本次发行新增股份已于 2018 年 4 月 18 日在股转系统挂牌并公开转让。公司与子公司明鑫机器人于 2018 年 11 月 30 日分别被认定为国家高新技术企业。报告期内，公司全资子公司明鑫机器人获得了由国家知识产权局颁发的电机自动化装配流水线与轴承自动装配生产线等 2 项发明专利授权。报告期内，公司董事长曾伟明被授予漳州市 2018 年度“双创之星创业之星”荣誉。2018 年 7 月，公司获得两化(工业与信息化)融合管理体系贯标证书。福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、明鑫智能 指 福建明鑫智能科技股份有限公司 有限公司、明鑫焊接 指 漳州市明鑫焊接技术服务有限公司,公司前身 明鑫机器人 指 福建明鑫机器人科技有限公司,公司全资子公司 鑫三虎 指 漳州市鑫三虎激光焊割设备有限公司,公司全资子公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 龙文汇鑫 指 漳州市龙文汇鑫投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 瑞鹏兴 指 厦门市瑞鹏兴投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 新时达机器人 指 上海新时达机器人有限公司,公司股东 科能电子 指 福建科能电子科技开发有限公司,公司股东 漳投 指 漳州市芗城区漳投股权投资合伙企业(有限合伙)，公司股东 大手智造 指 大手智造（厦门）自动化设备有限公司,公司股东 联合华鑫 指 漳州联合华鑫焊接自动化设备有限公司 OTC 指 Osaka Transformer Co.,Ltd.中文译为大阪变压器株式会社,系日本焊接机/机器人专业生产厂家,欧地希机电(上海)有限公司是公司的主要供应商之一 NACHI 指 日本株式会社不二越,日本工业机器人生产厂家,那智不二越(上海)贸易有限公司是公司的主要供应商之一 福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾伟明、主管会计工作负责人徐伟苹及会计机构负责人（会计主管人员）徐伟苹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 报告期内，公司共同实际控制人曾伟明、林映玲两人合计直接持股占比 62.60%，通过龙文汇鑫间接控制 18.54%的公司股份，有能力通过股东大会、董事会对公司的财务、人事和经营决策产生重要影响。曾伟明、林映玲如果利用其控制权，对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能发生损害公司及少数股东权益的情形。与联合华鑫可能存在潜在纠纷的风险 2006 年 6 月至 2014 年 11 月，曾伟明曾在与其兄曾伟强共同成立的联合华鑫担任总经理并负责除财务外的全面事务；2014 年 11 月，曾伟明退出联合华鑫。2015 年 4 月曾伟强及联合华鑫将曾伟明及子公司明鑫机器人诉至福建省漳州市龙文区人民法院，明鑫机器人则随之进行反诉。随后双方达成和解且均撤诉，并出具声明和承诺，对双方曾经的业务合作情况进行确认，亦确认双方在业务、技术、资产和人员等方面均保持独立，不存在纠纷或潜在纠纷。尽管如此，公司无法保证上述声福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 明和承诺均能得以完全执行，亦无法保证双方以后不会发生其他纠纷。股权激励对公司财务状况和经营业绩的影响提示 龙文汇鑫主要为公司股权激励设立的员工持股平台，于2015 年 5 月以每股 1 元的价格对公司增资 470 万元，由于增资价格低于公司经评估的净资产金额，根据企业会计准则的有关规定，应确认股份支付费用。本次股权激励授予的激励标的为限制性股票，涉及的股份支付费用 798,069.81 元在 3 年和 5 年的期间内各分摊确认 50%。本次股份支付费用的确认不影响公司净资产，但由于会增加管理费用，必然会降低公司的盈利水平。该股权激励事项增加公司 2018 年度管理费用 7.98 万元，并将增加下一年度管理费用 7.98 万元。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建明鑫智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Mingxin Intelligence Technology Co.,Ltd.证券简称 明鑫智能 证券代码 836786 法定代表人 曾伟明 办公地址 福建省漳州市蓝田经济开发区小港北路 29 号 A 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张荣川 职务 董事、董事会秘书 电话 0596-2910067-826 传真 0596-2910068 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省漳州市蓝田经济开发区小港北路 29 号 A 栋；363000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 14 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-其他通用设备制造业-工业机器人集成系统制造（I3490）主要产品与服务项目 工业机器人集成系统的研发、生产和销售；代理销售 OTC、Nachi等品牌机器人的产品并提供售后服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,190,278 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 曾伟明 实际控制人及其一致行动人 曾伟明、林映玲、龙文汇鑫 福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350600X11843580T 否 注册地址 福建省漳州市蓝田经济开发区小港北路 29 号 否 注册资本（元）30,190,278 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林宏华、王启盛 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,989,484.90 54,686,639.79 27.98%毛利率%26.80%22.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,634,864.13-1,882,530.44-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-114,574.11 -2,608,608.82-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.44%-4.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.24%-6.46%-基本每股收益 0.05-0.07-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 80,792,991.37 74,180,156.50 8.91%负债总计 31,788,870.57 34,607,688.94-8.15%归属于挂牌公司股东的净资产 49,004,120.80 39,572,467.56 23.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.39 16.55%资产负债率%（母公司）36.60%40.34%-资产负债率%（合并）39.35%46.65%-流动比率 2.30 1.89-利息保障倍数 9.83 -49.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,411,129.22-4,163,876.44-应收账款周转率 2.31 2.82-存货周转率 1.58 1.38-福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.91%14.38%-营业收入增长率%27.98%24.04%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,190,278 28,412,500 6.26%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）729,200.00 债务重组损益（核销无需收支的货款）1,184,780.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,541.00 其他符合非经常性损益定议的损益项目 198,371.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,057,810.47 所得税影响数 308,371.57 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,749,438.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 21,799,899.08 21,799,899.08 应收票据 应收账款 管理费用 9,176,883.32 4,907,544.28 研发费用 4,269,339.04 由于财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的 通知（财会 2018 15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年 度及以后期间的财务报表，因此公司执行财会201815 号时将存在影响，对一般企业财务报表格式进行了修订。福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于通用设备制造业，是工业机器人集成系统整体解决方案的提供商，依靠掌握的焊接机器人轨迹规划及自动离线编程技术、视觉焊缝跟踪和视觉三维测量技术等生产技术和经验以及对于行业应用的理解，为汽车、工程机械、运动器材、陶瓷、3C 等众多行业的客户群体研发、制造和销售能够实现自动焊接、切割、搬运、装配、喷釉等功能的定制、智能化的工业机器人集成系统，并代理销售日本 OTC、Nachi 等国际知名品牌的工业机器人本体，同时为客户提供相关产品的售后维护服务。公司采用直接销售的方式实现销售，收入来源主要为工业机器人集成系统的销售和技术服务收费、代理工业机器人的贸易销售。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入 69,989,484.90 元，较上年同期增加 15,302,845.11 元，增幅 27.98%。主要原因系公司通过深入了解客户发展需求动向，调整销售优化策略、提升服务意识，使部分老客户合同订单取得较大增长，同时新客户开发拓展也较凸显成效。本期营业成本 51,229,078.35 元，较上年同期增加 8,654,640.24 元,增幅 20.33%，系随着公司营业收入的快速增长营业成本相应增加。本期毛利率为26.80%，毛利率增长主要由于：一是报告期公司产品生产完工交付率提高促使生产制造成本下降；二是福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 公司提升技术研发优化产品结构，使得产品市场竞争力不断增强，议价能力亦有所提高。报告期内公司实现净利润 1,634,864.13 元，较上年同期增加 3,517,394.57 元，系因报告期内公司营业收入大幅度增长且毛利率水平得到提升影响所致。2、财务状况 报告期末，公司总资产 80,792,991.37 元，较上年同期增加 6,612,834.87 元，增幅 8.91%。公司资产增加主要原因系为应收票据及应收账款增加、存货减少等所致。报告期末，公司负债总额 31,788,870.57 元，较上年末减少 2,818,818.37 元，降幅 8.15%。主要系预收账款减少的影响，报告期内公司收取的预收款项项目大部份均已交付并验收，期末未交付验收项目较上年同期减少影响所致。报告期末，公司资产负债率（母公司）为 36.60%，较上年末有所降低，处于合理范围之内。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金净流出 5,411,129.22 元，较上年度增加 1,247,252.78 元。本期投资活动产生的现金净流出 1,067,697.88 元，较上年度减少 1,361,402.69 元，。本年度筹资活动产生的现金净流入 7,495,749.00 元，较上期增加 7,875,549.00 元，详见本节（三）财务分析 3.现金流量状况分析。4、业务发展情况 工业机器人行业属于新兴产业，处于高速发展的时期。公司作为工业机器人系统整体解决方案的提供商，报告期内，公司营业收入稳步增长，业务市场布局进一步壮大。报告期内，拓展了部分新区域的业务订单，同时公司持续加大对新行业应用技术及部分新产品的研发投入和市场推广力度，继续寻求在工业机器人一般产业应用领域和新产品方面的突破和新的业务增长点。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境与行业发展 我国 2015 年颁布的中国制造 2025明确将工业机器人列入大力推动突破发展十大重点领域之一，根据工信部关于推进工业机器人产业发展的指导意见，到 2020 年，我国要建立完善的智能制造装备产业体系，产业销售收入超过 3 万亿元，实现装备的智能化及制造过程的自动化。一系列产业政策的出台将进一步推动行业快速发展。2、市场竞争情况 随着中国制造业职工平均工资不断上涨和国家对机器人产业的补贴支持力度加大，机器人产业发展福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 热度空前。全国已建或拟建的机器人相关产业园已超过 30 个，市场上不断涌现新的机器人集成系统公司，市场竞争程度越发激烈，公司在未来将会面临一定的行业竞争风险。公司在机器人集成系统行业不断积累经验和技术，重视技术研发工作，不断开拓机器人系统的应用行业，目前涉及行业客户包括汽车及零部件、机械加工、运动器材、消防器材、陶瓷卫浴、食品日化、3C 等众多行业客户，以应对市场风险。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,194,715.17 7.67%5,315,470.06 7.17%16.54%应收票据与应收账款 33,833,095.30 41.88%21,799,899.08 29.39%55.20%预付账款 2,488,928.34 3.08%2,028,647.95 2.73%22.70%其他应收款 210,238.27 0.26%146,782.95 0.20%43.23%存货 30,128,434.57 37.29%34,777,832.86 46.88%-13.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,077,270.64 2.57%2,342,785.55 3.16%-11.33%在建工程 短期借款 长期借款 无形资产 114,627.12 0.14%64,830.91 0.09%76.81%开发支出 1,686,911.64 2.09%1,069,446.62 1.44%57.74%长期待摊费用 2,074,466.24 2.57%3,703,184.47 4.99%-43.98%递延所得税资产 1,851,931.73 2.29%1,615,457.70 2.18%14.64%应付票据及应付账款 21,796,548.10 26.98%21,303,944.63 28.72%2.31%预收款项 2,887,468.38 3.57%7,884,344.62 10.63%-63.38%应付职工薪酬 1,108,201.52 1.37%1,403,777.94 1.89%-21.06%应交税费 4,662,793.11 5.77%2,896,431.61 3.90%60.98%其他应付款 1,302,408.66 1.61%826,476.14 1.11%57.59%一年内到期的非流动负债 31,450.80 0.04%260,688.00 0.35%-87.94%长期应付款 0 32,026.00 0.04%-100.00%资产总计 80,792,991.37 100.00%74,180,156.50 100.00%8.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收账款及应收票据较上年同期增加 12,033,196.22 元，增幅为 55.20%，主要系销售福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 收入较上年同期较大增长，应收账款相应增长同时收到客户较多的银票支付货款，期末未办理贴现或背书转让影响所致。2、报告期末，其他应收款较上年同期增加 63,455.32 元，增幅 43.23%，主要系参与投标项目的保证金期末末到期退回影响所致。3、报告期末，存货较上年同期减少 4,649,398.29 元，降幅为 13.37%，系公司销售收入增加，降低库存以提高存货周转率所致。4、报告期末，开发支出较上年同期增加 617,465.02 元，增幅 57.74%，系开发项目万向行驶的电动轮椅等截至期末的研发进度为开发阶段，本年度增加投入影响所致。5、报告期末，应付票据及应付账款较上年同期增加 492,603.47 元，系公司为更好地与合作供应商议价，降低采购成本，给予付款条件适当提高支付比例，减少部份生产直接成本所致。6、报告期末，预收账款较上年同期减少 4,996,876.24 元，降幅 63.38%，系期末公司随着交付率提升，期末未交付的项目较上年末减少所致。7、报告期末，应交税费较上年末增加 1,766,361.50 元，增幅 60.98%，其中：应交增值税较上年末增加 1,410,661.14 元，系因公司生产非标定制性产品，随着营改增后客户较多按合同约定付款比例分别开具发票，与我司确认收入时点存在时间差影响所致；应交企业所得税较上年末增加 364,682.61 元，系因本年盈利计提企业所得税，而上期亏损未计提所致。8、报告期末，其他应付款较上年同期增加 475,932.52 元，增幅 57.59%，系期末办事处差旅费及技术服务费用计提增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 69,989,484.90-54,686,639.79-营业成本 51,229,078.35 73.20%42,574,438.11 77.85%20.33%毛利率%26.80%-22.15%-管理费用 5,839,500.10 8.34%4,907,544.28 8.97%18.99%研发费用 4,649,188.37 6.64%4,269,339.04 7.81%8.90%销售费用 6,068,111.73 8.67%4,917,975.63 8.99%23.39%财务费用 176,939.32 0.25%103,664.34 0.19%70.68%资产减值损失 1,837,738.69 2.63%993,162.41 1.82%85.04%其他收益 729,200.00 1.04%1,119,000.00 2.05%-34.83%福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 2,476.47 0.00%-100.00%汇兑收益 0 营业利润 743,237.49 1.21%-2,082,768.87-3.81%-营业外收入 1,184,789.00 1.69%4,256.00 0.01%27,738.09%营业外支出 54,550.00 0.08%370,878.94 0.68%-85.29%净利润 1,634,864.13 2.34%-1,882,530.44-3.44%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，损益类变动分析如下：1、主营业务收入较上年同期增加 15,302,845.11 元，增幅 27.98%，主要原因是公司通过深入了解客户发展需求动向，调整销售优化策略、提升服务意识，使部分老客户合同订单取得较大增长，同时新客户开发拓展也较凸显成效；主营业务成本较上年同期增加 8,654,640.24 元，增幅为 20.33%，系随着主营业务收入增加主营业务成本相应增加所致。2、资产减值损失较上年同期增加 844,576.28 元，增幅为 85.04%，系销售收入增加期末应收账款亦增加导致资产减值损失计提增加影响所致。3、销售费用较上年同期增加 1,150,136.10 元，增幅 23.39%，系主要原因系为销售收入增加相应售后服务费及差旅费增加影响所致。4、管理费用较上年同期增加 931,955.82 元，增幅 18.99%，主要原因系：一是报告期职工薪酬增加较上年同期增加 465,269.54 元，增幅 22.18%，系为公司报告内实行薪酬制度产品交付率考核绩效较上年同期增加影响所致。二是公司股票发行增加定增财务顾问费及会所验资费用等中介服务费影响所致。5、研发费用较上年同期增加 379,849.33 元，增幅 8.90%，系为报告期内公司研发项目较上年同期增加所致。6、财务费用较上年同期增加 73,274.98 元，增幅为 70.68%，系报告内公司销售收入增加收到的应收票据相应增加，公司为资金流动需要，将部份票据贴现从而增加贴现利息影响所致。7、其他收益较上年同期减少 389,800 元，降幅 34.83%，系公司本年取得的财政补贴同比减少 所致。8、营业外收入较上年同期增加 1,180,533.00 元，增幅 277.38 倍，主要系公司根据会计准则规定将 无需支付的 3 家公司预收货款进行会计账务处理，其中 2 家公司预收款项账龄达到 4 年以上，且均已被福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 吊销营业执照，另 1 家公司预收款项账龄 6 年以上，且客户未按合同约定付款提货，经管理层批准将上述预收账款该进行核销确认为营业外收入影响所致。9、营业外支出较上年同期减少 316,328.94 元，主要系上年同期核销本公司预付账款致营业外支出，本期未发生影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 69,923,575.93 54,647,187.82 27.95%其他业务收入 65,908.97 39,451.97 67.06%主营业务成本 51,229,078.35 42,574,438.11 20.33%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机器人单机 8,331,599.63 11.90%15,075,135.06 27.59%配件 1,397,279.08 2.00%1,944,211.70 3.56%机器人系统集成 58,351,039.69 83.37%36,471,196.60 66.74%切割机 1,594,050.97 2.28%684,700.86 1.25%技术服务 249,606.56 0.36%471,943.60 0.86%合计 69,923,575.93 100.00%54,647,187.82 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度，公司实现机器人系统集成业务收入 58,351,039.69 元，占公司营业收入的 83.37%，较上年占比提高了 16.63 个百分点，主要原因系公司通过深入了解客户发展需求动向，调整销售优化策略、提升服务意识，使部分老客户合同订单取得较大增长。同时最近两年对新市场的开拓取得良好效果，通过开发新客户及老客户合作模式的转变实现机器人系统集成收入的大幅增长。本年度实现机器人单机销售收入 8,331,599.63 元，占公司营业收入 11.90%，较上年占比下降了 15.69个百分点，主要系机器人单机市场处于相对饱合状态，且公司市场销售策略着重定位于系统集成业务方面。本年度技术服务收入 249,606.56 元，占公司营业收入 0.36%，较上年占比下降了 0.5 个百分点，主福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 要原因系公司售后部门调整服务方式，在服务销售效益上还未突有成效。本年度切割机收入 1,594,050.97 元，占公司营业收入的 2.28%，较上年占比下降了 1.03 个百分点，主要原因系报告期内公司对子公司鑫三虎业务方向进行重新规划定位，以激光切割机器人作为营销方向，围绕激光切割为主导，经过营销模式调整业务逐步提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽大洋机械制造有限公司 11,403,687.01 16.29%否 2 台州润达汽车部件有限公司 5,380,783.96 7.69%否 3 柳州市商泰机械有限责任公司 5,133,808.58 7.34%否 4 浙江三京汽配制造有限公司 4,846,662.25 6.92%否 5 上海大衡焊割设备有限公司 4,212,756.86 6.02%否 合计合计 30,977,698.66 44.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 欧地希机电（上海）有限公司 7,957,699.882 16.54%否 2 福建力佳股份有限公司 7,155,145.534 14.87%否 3 安川电机（中国）有限公司 5,471,694.868 11.37%否 4 那智不二越（上海）贸易有限公司 2,989,877.689 6.21%否 5 小原（南京）机电有限公司 2,737,520.925 5.69%否 合计合计 26,311,938.90 54.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,411,129.22-4,163,876.44 29.95%投资活动产生的现金流量净额-1,067,697.88-2,429,100.57-筹资活动产生的现金流量净额 7,495,749.00-379,800.00-现金流量分析现金流量分析：2018 年经营活动产生的现金净流出 5,411,129.22 元，较 2017 年度增加净流出 1,247,252.78 元，其中：1、经营活动现金流入较上年同期增加 5,336,091.69 元，主要原因销售商品、提供劳务收到的现金福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 较上年同期增加 4,310,231.74 元，主要系一是报告期销售收入增长致使销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 4,310,231.74 元；二是报告期内系报告期内应付票据到期收回汇票保证金较上年同期增加 1,703,087.15 元影响所致。2、经营活动现金流出较上年同期增加 6,583,344.47 元，主要原因系一是随着公司收入成本增加而采购支出相应增加，致使购买商品、接受劳务支付的现金增加 5,245,392.71 元；二是随着本年度销售收入增加而使人力成本相应增加，致使支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 1,782,918.72 元影响所致 2018 年度投资活动产生的现流量净流出 1,067,697.88 元，较 2017 年度减少 1,361,402.69 元，主要原因系本年投入机器设备购买较上年同期减少支出所致。2018 年度筹资活动产生的现金净流入 7,495,749.00 元，较 2017 年度增加 7,875,549.00 元，系本年度股东募集资金吸收投资款 8,000,001.00 元所致。净利润和经营活动现金流量净额的差异原因：报告期内经营活动产生的现金流量净额比净利润少7,045,993.35 元，主要原因系：1）不需付现费用有资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用、处置损失及股份支付等共计 3,820,103.21 元；2）递延所得税资产及存货合计减少4,412,924.26 元；3）经营性应收项目增加 13,108,779.62 元；4）经营性应付项目减少 2,184,738.74 元；以上因素共同影响经营活动产生的现金净额与净利润的差异。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司有两家全资子公司：明鑫机器人和鑫三虎两家子公司。子公司情况如下：单位：万元 控股子公司名称 成立时间 注册资本 取得时间 取得方式 主要业务 持股比例%总资产 净资产 收入 净利润 明鑫机器2013 年 5月 22 日 500 万元 2015年 6月 现金收购 研发并制造小型工业机器人系统，同时代理销售 OTC、电装和川崎等国际知名品牌100 1800.06 513.78 1456.64 -30.14 福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 20 人 的工业机器人本体。鑫三虎 2013 年 4月 8 日 300 万元 2015年 6月 现金收购 智能激光切割、焊接装备；等离子切割、焊接装备；火焰切割装备；智能机器人焊接及切割电源的设计、制造、销售；激光焊接既切割技术培训及服务。100 564.48 86.42 160.21-48.00 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于2018 年6月15日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。具体详见本报告之“第十一节财务报告”之“三、财务报表附注”之“（三）重要会计政策及会计估计”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司现有员工 132 人，公司为其提供了相应的就业岗位；公司及时、足额支付员工报酬并按规定为员工缴纳社会保险等福利费用，使员工能安定生活，对社会起到了稳定作用，尽到了应承担的社会责任；公司通过缴纳税款，直接对社会的发展起了积极作用；公司产品的研发及创新成果应用于社会，对社会的发展起了推动作用。公司会努力提高管理水平，增加营业收入，并担负起更多的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入 69,989,484.90 元，较上年同期增长 27.98%；实现净利润 1,634,864.13 元，福建明鑫智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 21 截至报告期末，公司总资产为 80,792,991.37 元，归属挂牌公司的净资产为 49,004,120.80 元。公司经营保持稳定发展态势，经营业绩保持平稳，主要财务、业务等经营