837132_2018_创业人_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 2018 年度报告 创业人 NEEQ:837132 厦门创业人环保科技股份有限公司 XIAMEN CYR GREEN-TECH CO.,LTD.厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，公司荣获“厦门市科技小巨人企业”证书。2018 年 9 月，公司产品-婴儿背带彩盒荣获厦门市印刷质量评比大赛“金奖”证书。2018 年 8 月，公司荣获“2017 年全国诚信兴商双优示范单位”称号。2018 年 9 月，公司产品-巴塞罗那模特纸袋荣获厦门市印刷质量评比大赛“银奖”证书。厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第第五节五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 创业人环保、股份公司、公司 指 厦门创业人环保科技股份有限公司 创业人工贸 指 厦门市创业人工贸有限公司，控股股东 创业人佰歌 指 佰歌（厦门）进出口有限公司，全资子公司 创业人电子商务 指 创业人（厦门）电子商务有限公司，全资子公司 创业人余江 指 创业人（余江）环保科技有限公司，控股子公司 创业人武平 指 创业人（武平）环保科技有限公司，参股子公司 佰伦包装 指 佰伦包装（香港）有限公司，全资子公司 鹰潭创宸 指 鹰潭创宸新材料科技有限公司，控股孙公司 睿骏投资 指 厦门睿骏投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 厦门济融 指 厦门济融股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东 银玉海 指 银玉海（厦门）电子商务合伙企业（有限合伙），原乾方佰赢三板（厦门）投资合伙企业，公司股东 公司章程 指 厦门创业人环保科技股份有限公司章程 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人桂银太、主管会计工作负责人余玉萍及会计机构负责人（会计主管人员）余玉萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 负债水平较高风险 报告期末，资产负债率（合并）为 68.86%，公司目前主要通过银行及金融机构借款融资，用于购建土地、厂房、设备及补充流动资金。资产负债率仍处于较高水平，偿债能力较低。原材料价格波动风险 公司为包装印刷企业，生产所需原材料主要为各类原纸。公司已与供应商建立了长期稳定的业务合作关系，供货渠道可靠、货源充足，原材料不存在技术垄断或贸易风险。报告期内，公司原材料采购价格受市场影响出现较大幅度上涨。如果出现受宏观经济、行业因素的影响，原材料的市场供应和市场价格发生较大波动，将会直接影响到本公司产品成本和利润水平。汇率变动风险 公司外销收入占销售总额的比例为 87.77%，收入大部分通过美元结算，汇率对 2018 年经营成果影响较大。未来如果人民币升值，在美元销售价格不变的情况下，以人民币折算的销售收入将减少，产品毛利率将降低，同时人民币升值将会导致公司外币货币性项目余额贬值，将对公司的经营业绩造成不利影厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 响。所得税优惠政策变化风险 公司现持有厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局于 2016 年 12 月联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年，公司自 2016 年至 2018年享受 15%的企业所得税优惠税率。未来，若公司不能持续被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策，公司将无法再享受 15%的所得税税率。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期利润较上期有所增加，随着公司彩盒生产线的投入预计公司未来利润会有所上升，利润下滑风险消除 厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门创业人环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN CYR GREEN-TECH CO.,LTD.证券简称 创业人 证券代码 837132 法定代表人 桂银太 办公地址 厦门市同安区集安路 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林娜 职务 董事会秘书 电话 0592-5902720 传真 0592-7265225 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门同安区集安路 7 号；361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 7 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-印刷和记录媒介复制业-印刷-包装装潢及其他印刷（C2319）主要产品与服务项目 纸制类和无纺布类创意包装产品的研发设计、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,999,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 厦门市创业人工贸有限公司 实际控制人及其一致行动人 桂银太、银玉海、创业人工贸 厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200678273619T 否 注册地址 厦门市同安区集安路 7 号 否 注册资本（元）49,999,999 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡敬东、李普崎 会计师事务所办公地址 上海黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 179,177,357.94 170,171,399.07 5.29%毛利率%19.01%17.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,568,993.59 2,150,240.63 19.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-538,575.88-2,887,030.58-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.57%5.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.96%-7.75%-基本每股收益 0.05 0.05 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 188,502,305.78 165,879,344.19 13.64%负债总计 129,796,329.01 110,445,449.15 17.52%归属于挂牌公司股东的净资产 57,471,608.11 54,902,614.52 4.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 2.38-51.68%资产负债率%（母公司）61.70%61.66%-资产负债率%（合并）68.86%66.58%-流动比率 67.81%69.08%-利息保障倍数 1.80 2.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,045,625.33 28,999,242.61-44.67%应收账款周转率 8.33 12.69-存货周转率 4.70 4.56-厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.64%33.15%-营业收入增长率%5.29%17.38%-净利润增长率%14.39%-80.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,999,999 23,080,000 116.64%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-134,053.45 计入当期损益的政府补助 3,072,713.37 除上述之外的营业外支出 271,313.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,209,973.18 所得税影响数 98,315.85 少数股东权益影响额（税后）4,087.86 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,107,569.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 单位：元 科目科目 上年上年期期末（末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收票据 16,226,350.00 应收票据 400,000.00 应收帐款 15,826,350.00 应付票据及应付账款 50,596,617.91 应付票据 31,441,443.12 应付账款 19,155,174.79 管理费用 17,648,834.24 9,995,917.58 研发费用 7,652,916.66 厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于纸制品印刷包装行业，拥有精准定位压纹技术、一体化纸袋表面处理工艺、先进的无纺布制备技术等核心技术，为品牌鞋服、化妆品、礼品等中高端客户提供从设计、研发到生产的全套包装解决方案。主要产品包括鞋服类创意包装、化妆品创意包装、其他高档创意包装等，公司以直接销售的方式，面向高档鞋服、化妆品厂家或其外包装供应商销售，从而获取利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至本报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回经营情况回顾顾(一一)经营经营计划计划 2018 年印刷包装行业整合加剧，增速放缓。国内方面，受环保排查、造纸产能集中等因素影响，企业数量减少，上游原辅材料料价格持续上涨；企业用工成本持续上升，向传统包装印刷业提出了更高的要求。国际方面，受美国贸易战影响，出口业务受不同程度影响。身处这个挑战与机遇并存的崭新时代，公司经营管理层围绕年初制订的经营目标，立足质量、成本、交期成立相应的控制小组，积极调整、转变以适应外部环境的变化。2018 年公司主要经营情况如下：（一）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 17,917.74 万元，较上年同期增长 900.60 万元，增幅 5.29%。主要是因 2018 年彩盒及礼盒订单增长所致。报告期内，营业成本 14,511.78 万元，较上年增加 415.98 万元，增长 2.95%。一方面是销售收入增厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 长故成本随之增加；另一方面，成本增长幅度小于收入增幅，主要系 2018 年美元汇率上升。报告期内实现净利润为 260.36 万元，较上年同期增加 32.76 万元，涨幅为 14.39%。主要原因详见“本节二、（三）财务分析”之“2.营业情况分析”。（二）财务状况 期末总资产为 18,850.23 万元，较上年末增加 2,262.30 万元，增长 13.64%；期末负债总额为 12,979.63万元，较期初增加 1,935.09 万元，增加 17.52%。上述资产负债大额变动原因详见“本节二、（三）财务分析”之“1.资产负债结构分析。期末归属于母公司的所有者权益为 5,747.16 万元，同比上年末增加 256.90 万元，较年初增长 4.68%，主要系本年盈利所致。(三)现金流量情况 本期经营活动产生的现金流量为净流入 1,604.56 万元，上年同期为净流入 2,899.92 万元；报告期内投资活动产生的现金流量为净流出 1,347.10 万元，上年同期为净流出 3,400.01 万元。本期筹资活动产生的现金流量为净流出 502.84 万元，上年同期为净流入 635.66 万元。上述现金流量变动原因详见“本节二、（三）财务分析”之“3.现金流量状况”。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 1、行业现状与发展 我国印刷包装行业分散，市场集中度很低。纸制品印刷包装企业总数达 30 万家，99%为中小企业，呈现出集群合力不大、研发能力不强、转型速度缓慢等特点。2016 年工信部和商务部提出关于加快我国包装产业转型发展的指导意见，意见中提到：经过 30 多年的建设发展，我国包装产业已建成较为完善的体系，成为中国制造体系的重要组成部分。随着全球经济艰难复苏，欧美等发达经济体启动再工业化战略，新一轮科技革命蓄势待发，多种商业模式方兴未艾，我国经济发展方式加快转变，传统印刷业赖以生存和发展的经济基础和客观环境发生了深刻变化，面临着新挑战和发展机遇。总体来看，我国印刷业的基本趋势依然向好，仍处于大有可为的重要战略机遇期。纸制包装为世界上用量最大的包装材料，产值呈现逐年增长趋势。随着中国经济不断增长，中国纸制品包装市场规模呈现快速增长趋势，根据前瞻产业研究院的研究结果，截止 2018 年，中国纸制品包装行业市场规模将达到 5800 亿元。目前，我国印刷业的整体规模已经达到全球第二位，行业集约化程度也在逐步提升，发展态势良好。2、行业周期特性 包装品具有永久性生命周期，应用范围广，不依赖于某个行业的发展。纸制品包装行业的下游行业厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 包括机械、电子、食品、日化用品、服饰等多个行业，单个行业在一定时期内需求并不能主导纸制品印刷包装行业的发展。因其产品的广泛运用，而不依赖于下游某个具体行业的发展。3 3、企业发展趋势 根据包装工业“十三五”发展规划总体要求，结合现代社会对包装工业的需求，包装工业需要进行创新发展、绿色发展、科学发展，打造包装经济升级版，实现产业由大到强的实质性转变。1）品牌效益：生产企业将更注重品牌优势的建立及技术设备的更新，以获得参与国际竞争的能力和优势；2）绿色环保：本世纪以来，绿色经济、绿色产品和绿色消费在世界范围内得到大力提倡，国家对各行业的包装产品均提出了更高的环保要求，要求实现可降解、低污染的目标；3）创新化：从过度包装向简约、新颖、适度包装转变，实现功能性、艺术性、工艺性与整体成本的统一。新材料、新技术、新装备创新能力愈强的企业，核心竞争力就愈强；4）智能化：生产智能化、产品智能化，包装的智能化已经是包装行业发展的必然趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 21,267,964.94 11.28%20,281,002.47 12.23%4.87%应收票据与应收账款 25,050,327.41 13.29%16,226,350.00 9.78%54.38%存货 32,148,037.39 17.05%27,868,660.30 16.80%15.36%投资性房地产-长期股权投资 250,807.93 0.13%-固定资产 83,687,180.06 44.40%82,976,013.00 50.02%0.86%在建工程 9,072,657.36 4.81%880,020.08 0.53%930.96%短期借款 43,150,000.00 22.89%34,950,000.00 21.07%23.46%应付票据及应付账款 66,664,763.77 35.37%50,596,617.91 30.50%31.76%长期借款 -长期应付款 2,475,082.00 1.31%6,005,207.32 3.62%-58.78%递延收益 4,462,278.88 2.37%3,586,631.28 2.16%24.41%资产总计 188,502,305.78-165,879,344.19-13.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收帐款较上年期末增加 882.40 万元，增长比例 54.38%，主要系本期开拓彩盒业务，厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 国内客户增加，帐期普遍较长，国内应收款较上年末增长 426.45 万元；另国外销售收入增长应收帐款相应增加，仅前两大客户期末应收帐款较上年增加 870.44 万；2、存货较上年末增加 427.94 万元，增长 15.36%，主要系本期年单大客户增加，备货未出口所致；3、在建工程较上年期末增加 819.26 万元，增长比例 930.96%，主要系本年新增余江厂房建设，尚未竣工；4、短期借款较上年期末增加 820.00 万元，增加比例 23.46%，主要原因是本期新增银行贷款所致；5、应付票据及应付账款较上年期末增加 1,606.81 万元，增加比例 31.76%，系主要供应商帐期延长及设备厂房应付款增加所致；5、长期应付款较上年末减少 353.01 万元，减少 58.78%，系本期归还融资租赁款所致；综合来看，报告期内，公司非流动资产 10,519.24 万元，流动资产 8,330.99 万元，资产的流动性较弱，转换时期较长，财务风险相对较高。资产负债率为68.86%，主要是由于应付款项、短期贷款等增加引起的，系企业信誉与市场地位的提升，可增加企业现金运用效力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 179,177,357.94-170,171,399.07-5.29%营业成本 145,117,836.17 80.99%140,958,057.54 82.83%2.95%毛利率%19.01%-17.17%-管理费用 9,562,779.76 5.34%9,995,917.58 5.87%-4.33%研发费用 10,316,186.72 5.76%7,652,916.66 4.50%34.80%销售费用 7,378,904.08 4.12%6,974,146.43 4.10%5.80%财务费用 5,000,473.13 2.79%3,617,733.72 2.13%38.22%资产减值损失 512,507.49 0.29%2,315,980.71 1.36%-77.87%其他收益 2,498,803.37 1.39%3,162,594.81 1.86%-20.99%投资收益 35,389.77 0.02%31,918.91 0.02%10.87%公允价值变动收益-资产处置收益-134,053.45-0.07%52,539.09 0.03%-355.15%汇兑收益-营业利润 1,882,243.07 1.05%657,514.90 0.39%186.27%营业外收入 963,825.83 0.54%2,112,810.25 1.24%-54.38%营业外支出 118,602.57 0.07%342,747.09 0.20%-65.40%净利润 2,603,642.65 1.45%2,276,053.19 1.34%14.39%厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 900.60 万元，增幅 5.29%。主要是本期彩盒及礼盒订单增长所致。2、营业成本较上年增加 415.98 万元，增长 2.95%。一方面是销售收入增长故成本随之增加；另一方面，成本增长幅度小于收入增幅，主要系 2018 年美元汇率上升。3、研发费用较上年增加 266.33 万元，较上年增长 34.80%，主要是本期研发项目增加，研发投入增长所致。4、财务费用较上年增加 138.27 万元，较上年增长 38.22%，主要系本期银行贷款增加银行利息增加所致。5、资产减值损失较上年减少 180.35 万元，较上年减少 77.87%，主要系上年末发现有存货跌价，计提存货跌价损失 167.26 万元，本期末无此事项。6、其他收益与营业外收入较上年减少 181.28 万元，主要系上年收到新三板奖励金 130.00 万元、工业企业技术改造奖励 25.78 万元、创新大赛奖励 20 万元等，而本期无此项补贴收入所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 177,243,492.05 168,709,429.79 5.06%其他业务收入 1,933,865.89 1,461,969.28 32.28%主营业务成本 145,097,916.08 140,715,396.69 3.11%其他业务成本 19,920.09 242,660.85-91.79%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%纸袋 118,588,543.48 66.19%118,458,876.54 69.61%无纺布 27,059,266.82 15.10%35,604,590.55 20.92%彩盒 17,263,160.50 9.63%8,235,442.50 4.84%礼盒 12,984,515.57 7.25%6,036,768.14 3.55%其他 1,348,005.68 0.75%373,752.06 0.22%合计 177,243,492.05 98.92%168,709,429.79 99.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 本期彩盒及礼盒收入较上年增长 5.29%，主要是前期加大彩盒礼盒投入，本期彩盒礼盒销售收入增加 1,597.55 万元；本期无纺布袋产品收入减少 854.53 万元，系受美国贸易战、人工成本上升等因素影响，大部分无纺布业务往东南亚转移，相关订单减少所致。(3)(3)主要客户情主要客户情况况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 PROCOS GmbH 42,044,514.85 23.47%否 2 PACIFIC WESTERN SALES 24,317,775.12 13.57%否 3 S.WALTER PACKAGING CORP 7,966,294.97 4.45%否 4 INFINITY GLOBAL CO.LTD 5,486,380.81 3.06%否 5 Glory 5,367,267.12 3.00%否 合计合计 85,182,232.87 47.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门信达股份有限公司 9,788,316.21 12.00%否 2 厦门班班纸业有限公司 4,733,190.60 5.80%否 3 厦门佳琳达纸业有限公司 4,606,488.28 5.65%否 4 厦门建发纸业有限公司 4,045,490.62 4.96%否 5 厦门世凯威包装工业有限公司 4,019,350.93 4.93%否 合计合计 27,192,836.64 33.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,045,625.33 28,999,242.61-44.67%投资活动产生的现金流量净额-13,471,014.85-34,000,081.14-筹资活动产生的现金流量净额-5,028,424.99 6,356,570.20-现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量为净流入 1,604.56 万元，上年同期为净流入 2,899.92 万元，经营活动产生的现金流量净额较上年减少 1,295.36 万元，减少 44.67%，主要系：1、本期销售商品收到现金较上期减少 541.29 万元，主要系本期年单增加，应收款帐期延长；2、本期收到税费返还较上期减少 172.22万元，主要系出口退税款未到帐导致；3、本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 234.31 万元，厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 主要系本期相应采购、加工款增加所致；4、本期支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 91.05 万元，主要系本期业务增长，支付的相关直接生产人员工资费用增加；另一方面，员工工资水平上涨所致；5、本期支付的各项税费较上期减少 213.08 万元，主要系本期实际支付的所得税较上年减少所致；6、本期收到的其他与经营活动有关的现金较上期减少 250.78 万元，主要系本期政府补贴较上年减少 313.86万元所致；7、本期支付与其他与经营活动有关的现金较上期增加 218.78 万元，主要系本期支付的销售管理费用类支出比上年增加 216.98 万元所致。报告期内投资活动产生的现金流量为净流出 1,347.10 万元，上年同期为净流出 3,400.01 万元，净流出减少 2,052.91 万元。主要原因系上期新增彩盒生产线投入及余江购置工业用地支出较大导致。本期筹资活动产生的现金流量为净流出 502.84 万元，上年同期为净流入 635.66 万元，主要原因系：（1）上年同期收到投资款 2,142.40 万元及融资租赁款 1,100 万元，而本期无此两项流入；（2）本期取得借款收到的现金较上年同期增加 875 万元，偿还债务支付的现金较上期减少 800 万元；（3）本期支付融资租赁款较上年同期减少 311.35 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称子公司名称 注册地注册地 业务性质业务性质 持股比例持股比例(%)取得方式取得方式 纳入合并报表纳入合并报表时间时间 创业人佰歌 厦门 贸易 100 收购 2014 年 创业人余江 余江 劳务加工 95 新设 2015 年 创业人电子商务 厦门 互联网销售 100 新设 2015 年 创业人武平 武平 劳务加工 35 收购-佰伦包装 香港 贸易 100 新设 2018 年 新设 创业人佰歌为公司之全资子公司。成立于 2011 年 10 月 14 日，注册资本 500 万元，注册地址：厦门市湖里区安岭二路 86 号第三层 301 单元，主要业务：负责公司产品的出口销售与进口采购；法定代表人：邢淑敏。2018 年度，创业人佰歌营业收入为 15,725.77 万元，净利润为 209.67 万元。创业人余江为公司控股子公司。成立于 2015 年 7 月 15 日，注册资本 1000 万元，注册地址：江西微型（精密）元件产业基地，主要业务：纸袋、无纺布袋的生产、加工与销售；法定代表人：余进祥。2017 年度，创业人余江营业收入为 223.56 万元，净利润为 0.83 万元。创业人电子商务为公司之全资子公司。成立于 2015 年 10 月 29 日，注册资本 100 万元，注册地址：中国（福建）自由贸易试验区厦门片区象屿路 97 号厦门国际航运中心 D 栋 8 层 03 单元 E 之一，主要业务：公司产品的互联网销售；法定代表人：苏伟平。2018 年度，电子商务公司营业收入为 157.86 万元，厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 净利润为-1.98 万元。佰伦包装成立于 2018 年 3 月 21 日，截止 2018 年 12 月 31 日，公司尚未到资，未开始经营。鹰潭创宸为公司控股孙公司，2018 年 3 月 7 日创业人余江与谢明勇出资设立。注册资本 350 万，注册地址：江西省鹰潭市余江县锦江镇产业九路以南、产业五路以西，主要业务：环保包装材料制造与销售；法定代表人：余进祥。2018 年度，鹰潭创宸营业收入为 266.98 万元，净利润为 12.26 万 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年度，公司利用暂时闲置资金购买购买短期、低风险的金融机构理财产品。2018 年 12 月 31 日，公司理财产品全部赎回，获得理财收益 5,711.85 元。公司第一届董事会第六次会议已授权公司使用自有闲置资金购买不超过 500 万元的理财产品。由于流动资金宽裕，公司第一届董事会第十三次会议授权公司使用自有闲置资金购买理财产品额度 2500 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 25,050,327.41元，上期金额 16,226,350.00 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 61,297,763.77 元，上期金额 50,596,617.91 元；厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 16（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 10,316,186.72 元，上期金额 7,652,916.66 元，重分类至“研发费用”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 根据 2018 年 4 月 26 日第一届董事会第十六次会议决议，公司以 123,000.00 元现金将所持有创业人（武平）环保科技有限公司 20.00%的股权转让给自然人朱开秀、林赠连，于 2018 年 5 月 22 日签署股权转让协议，并于 2018 年 7 月办妥工商登记手续。创业人武平于 2018 年 6 月 30 日起不再纳入合并范围。2018 年 3 月 7 日创业人（余江）环保科技有限公司出资 280 万元与谢明勇共同设立鹰潭创宸新材料科技有限公司，注册资本 350 万，鹰潭创宸新材料科技有限公司纳入合并范围。2018 年 3 月 21 日厦门创业人环保科技股份有限在香港设立子公司佰伦包装（香港）有限公司，注册资本港币 10,000.00 元。佰伦包装（香港）有限公司纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司坚持股东利益、员工利益、供应商利益、客户利益和社会利益五位一体，坚守“诚信、拼搏、创新”的企业价值观，秉乘“服务社会、实现自我”的企业使命，诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作。2018 年，公司对鹰潭市红十字会捐赠资金，积极承担社会责任，尽绵薄之力支持地区慈善事业。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司全体董事、监事和高级管理人员没有发生违法、违规行为。厦门创业人环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 报告期内营业利润较上年有所增长，主要原因是本期收入增长,毛利率上升所致.公司业务正常开展，国外重大客户自身经营情况良好，订单量稳步增长，国内市场增长。公司加大研发投入，不断提升产品质量，保持了公司销售收入持续增长，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、负债水平较高风险 报告期末，资产负债率（合并）为 68.86%，公司目前主要通过银行及金融机构借款融资，用于购建土地、厂房、设备及补充流动资金。资产负债率近几年处于较高水平，偿债能力较低。应对措施：为降低负债水平，公司扩大销售规模，加强成本及费用控制，增强公司盈利能力，提高公司的偿债能力。同时，加