836458_2018_活动邦_2018年年度报告[2019-005]_2019-04-18.pdf

2018 年度报告 活动邦 NEEQ:836458 北京活动邦科技股份有限公司 Beijing HuoDongBang Technology Co.,Ltd.北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 1 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月，北京活动邦科技股份有限公司与中国建筑股份有限公司共同举办“建证 40 年-中国建筑奇迹之旅”活动。2018 年 10 月，北京活动邦科技股份有限公司与黔西南州委宣传部完成2018 国际山地旅游暨户外运动大会的新闻服务工作。2018 年 7 月，北京活动邦科技股份有限公司与中共贵州省委宣传部完成2018 生态文明试验区贵阳国际研讨会的新闻服务工作。2018 年 10 月，北京活动邦科技股份有限公司与北京立思辰新技术有限公司完成立思辰大语文教育品牌咨询服务工作。北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 活动邦、本公司或公司 指 北京活动邦科技股份有限公司 章程、公司章程 指 北京活动邦科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 控股股东、实际控制人 指 刘壤 企业会计准则 指 企业会计准则-基本准则及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2018 年度 审计机构 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京市道可特律师事务所 整合营销 指 综合协调地使用各种形式的传播方式，以统一的目标和统一的传播形象，传递一致的产品信息，实现与消费者的双向沟通，迅速树立产品品牌在消费者心目中的地位，建立品牌与消费者长期密切的关系，更有效地达到广告传播和产品行销的目的 公共关系 指 利用线上、线下整合营销，以提升品牌价值为导向，运用信息系统移动化，帮助企业建立全方位渠道的立体营销网络 活动营销 指 一种以活动为传播载体、融合多种传播手段的传播方式，更加注重积极情感的移入、交流及互动，激发受众的参与感和体验感，帮助其理解、认同企业或其他组织机构所倡导的核心价值理念，具有情感互动丰富及传播效果精准的优势，能有效地提升品牌形象、扩大市场影响力 品牌全案策划 指 以企业内部、外部环境为基础，调配资源、资金，以企业为核心的一系列商业战略、策略 注：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异是由四舍五入原因造成。北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘壤、主管会计工作负责人闫艺及会计机构负责人（会计主管人员）闫艺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘壤直接持有公司 48%的股份，为公司第一大股东，同时担任公司董事长和总经理，能够对公司的股东大会表决、董事会表决、董事和高管的任免以及公司的经营管理、组织运作、发展战略等产生实质性影响，因此，刘壤可能通过行使投票权或其他方式对公司的经营决策、人事等方面进行控制，并可能发生利用控制权作出对自己有利但有损公司其他股东或本公司利益的行为。因此，公司存在实际控制人不当控制风险。2、公司内部控制的风险 有限公司阶段，公司治理结构较简单，仅制定了针对日常经营管理的相关制度，公司治理内控制度体系不够健全。2015年 11 月 7 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了“三会”议事规则、对外投资融资管理制度、关联交易管理办法、对外担保管理制度等规章制度，法人治理结构得到了进一步健全和完善。但公司管理层规范运作意识的提高和北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 5 相关制度的切实执行及完善均需要一个过程，因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。3、客户集中度较高的风险 2018 年度公司前五名客户的销售金额合计占当期营业收入的比例为 67.86%，客户集中度较高，主要由公司在发展初期实施大客户战略，并在资源分配及团队建设方面着重开发及服务知名企业、广告公司、政府机构所致。虽然近年来公司积极开拓新客户，但如果公司发生主要客户流失，或客户的需求发生较大不利波动的情况，可能对公司的经营造成重大不利影响。4、市场竞争的风险 我国公共关系和广告业参与竞争的各类主体众多，市场竞争日趋激烈，可能存在无序竞争的风险。随着行业规范化程度的提高，资源规模较小、运营不规范的公司将被市场逐步淘汰，业务覆盖广、行业资源丰富、专业能力强的大型企业将取得领先优势成为市场领导者。在校园营销公关行业，公司虽具有较强的竞争力，但若不能持续保持对竞争对手的竞争优势，公司的经营业绩可能受到不利影响。5、人才流失的风险 专业的公共关系服务人才是公共关系企业的核心资本之一。行业的快速发展带来了人才的需求，具备丰富经验及优秀能力的公共关系服务人才是业内长期争抢的对象，这引发了此类人才在公共关系服务企业间的频繁流动。优秀人才对创意设计的实现效果以及宣传质量的优劣起着决定性的作用，如公司优秀的创意人才和营销服务人才流失，将对公司产生不利影响。6、公司规模较小、抗风险能力较差风险 公司虽然发展速度较快，但目前资产规模较小、收入水平较低。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。7、自有资金无法满足业务增长需求的风险 随着行业规模的进一步扩大，具有较强综合服务能力及品牌影响力的服务提供商在竞争过程中的优势日益明显。公司若要在市场竞争加剧的情况下实现既定发展目标，需要在人才梯队建设、品牌建设和业务推广等方面继续加大投入，但相应的北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 6 资金需求量也在增加，仅靠自身留存收益无法完全满足成长需要，因此公司面临着自有资金无法满足业务增长需求的风险。8、租赁办公场所风险 公司办公场所位于北京市朝阳区三间房南里 7 号 5 幢 2 层201 室，系向北京盛世方图文创企业管理有限公司租用。因此，公司租赁办公场所存在一定的搬迁风险。9、应收账款余额较大的风险 截至 2018年 12月 31日，公司应收账款净额为403.10 万元，占同期资产总额的比例为 34.69%。公司绝大多数应收账款账龄在一年以内，且客户主要为知名品牌企业及政府机构，均具有较高知名度，信用良好，回款风险较小。但由于公司应收账款余额占资产总额比例较大，若发生坏账，仍可能对公司经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京活动邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HuoDongBang Technology Co.,Ltd.证券简称 活动邦 证券代码 836458 法定代表人 刘壤 办公地址 北京市朝阳区三间房南里 7 号 5 幢 2 层 201 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马天来 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 010-85790187 传真 010-85790187-810 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区三间房南里 7 号 5 幢 2 层 201 室（100024）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 11 日 挂牌时间 2016 年 3 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-724 广告业-7240 广告业 主要产品与服务项目 主要从事高校全媒体整合营销服务和品牌策划服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 刘壤 实际控制人及其一致行动人 刘壤 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105596049453H 否 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 8 注册地址 北京市朝阳区三间房南里 7 号 5 幢 2 层 201 室 是 注册资本（元）6,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 主办券商投资者沟通电话 010-56511868 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王冻、陈先丹 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,741,219.45 27,497,906.47-20.94%毛利率%34.04%45.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,830,800.26 592,256.17-577.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,148,891.76 603,506.09-621.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-47.26%8.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.57%8.49%-基本每股收益-0.47 0.10-570.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,618,949.16 12,692,193.83-8.46%负债总计 7,044,354.31 5,286,798.72 33.24%归属于挂牌公司股东的净资产 4,574,594.85 7,405,395.11-38.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.76 1.23-38.21%资产负债率%（母公司）60.63%41.65%-资产负债率%（合并）60.63%41.65%-流动比率 1.42 2.37-利息保障倍数-8.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,055,394.91-3,732,994.32-应收账款周转率 3.08 3.82-存货周转率 600.29 935.44-北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.46%31.56%-营业收入增长率%-20.94%18.40%-净利润增长率%-577.97%16.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000 6,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补贴 388,276.00 违约金 35,846.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 424,122.00 所得税影响数 106,030.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 318,091.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 169,900.00 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 11 应收账款 9,957,000.51 应收票据及应收账款 10,126,900.51 应付账款 922,875.00 应付票据及应付账款 922,875.00 管理费用 6,215,481.62 4,828,507.11 研发费用 1,386,974.51 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主要立足高校市场、为品牌客户提供聚焦大学生族群的全媒体整合营销服务及品牌全案策划服务的专业服务提供商，服务内容涵盖市场调研、需求分析、品牌定位、战略策划、创意构想、文案编辑、媒体代理、活动策划、活动执行等。1、活动营销运营模式 客户提出活动规模、活动地点等具体需求，执行部策划人员根据客户需求编制详细的活动策划方案，设计部及技术部提供物料设计及技术支持。根据不同活动类型，公司在实践中逐渐形成了部分外包和整体外包两种运作模式，即执行部选择将执行工作整体外包给供应商，或由公司、校园举办方及供应商共同进行项目执行。活动执行属于公司的非核心环节。公司将占用人工较多的非核心环节外包，一方面可以利用当地供应商的地缘优势提升活动执行质量，为客户提供更专业的服务；另一方面更有利于集中资源提升自身的设计和策划能力，增强公司的盈利能力和市场竞争力。（1）部分外包模式 对于早期开展的活动执行项目，公司采用部分外包模式执行，即以公司为主导，由供应商提供物料支持，校园举办方配合校园落地，三方共同完成项目执行工作。公司执行部人员负责活动设计、策划及执行组织管理，把控整体项目的进度，推动项目活动顺利进行；供应商提供支持服务，主要包括物料制作、舞台搭建、灯光音响、摄像、礼仪服务和展柜展具的制作等；校园举办方负责协助公司执行部人员完成校园活动的策划、宣传、执行、督导、信息收集等的工作，主要包括原生性校园活动资源的提供（即校园举办方在活动赞助网（）上传个人信息，经公司资格审核后，在活动赞助网上传活动赞助需求）、校方相关部门的联络及协调、校园自媒体宣传、活动执行与督导以及活动执行情况的收集等。部分外包模式运作流程包括：首先，执行人员向校园举办方发送任务清单，协商一致后与举办方签订协议；其次，执行人员筛选供应商，安排其进行物料制作，制作完成并验收合格后运输至活动现场；第三，公司一线执行人员抵达活动现场进行现场组织工作，对举办方反馈至公司 VIP 效果监督平台（）的阶段性工作报告进行审核，并及时向公司二线执行人员汇报活动进展；二线执行人员远程监控活动进度和活动质量；对于需要网络宣传的活动，由技术部提供相关的技术支持。活动结束后，执行人员安排物料运回。（2）整体外包模式 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 13 对于标准化程度高的大型活动，因此类活动地点遍布全国，公司受员工数量及项目开展地域的限制，在考虑成本因素的基础上选择了整体外包模式进行活动执行，即活动执行全部由供应商完成，公司仅负责活动设计、策划以及筛选、监督和考核供应商等环节。该种模式下，由供应商负责物料制作、支持服务以及校园举办方的协调及组织。整体外包模式运作流程包括：首先，执行部人员筛选确定供应商后与其确定工作内容、考核标准及报价等主要条款并签订合同；其次，供应商定期向公司提供阶段性报告汇报执行效果；第三，活动准备完毕开始现场工作时，公司执行人员抵达现场对活动进行督查、审核效果照片以及配合广告商需求提出活动调整意见；第四，活动过程中执行部或供应商将活动执行情况反馈至 VIP 效果监督平台（），方便客户实时监督活动执行效果；第五，活动结束后，公司编制结案报告，由客户整体验收后结清款项。2、品牌全案策划运营模式 针对客户的不同需求，公司为客户组建相关人才的项目小组，进行品牌传播策略规划和创意设计，提供个性化策划解决方案。公司通过整合市场调研、需求分析、品牌定位、战略策划、创意构想、文案编辑、制作等环节，在全案策划管理上实现资源的最优化、降低运营成本。品牌全案策划是一项文化创意型服务，其核心在于设计、策划及组织。公司为节约人力及管理成本，将大量非核心环节外包，以集中资源提升自身的设计和创新能力，增强公司的市场竞争力，目前外包的非核心环节主要包括影视制作和视频拍摄等。公司通过评价影视制作公司相关团队的以往作品，选择符合要求的备选供应商推荐给客户，由客户确定最终供应商，公司负责监督影视制作的具体工作。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在高校资源整合能力、技术研发能力、创意设计能力、媒体整合传播能力和活动执行管控能力等方面得到了强化，并在运营系统建设、高校营销大数据建设、新应用研发方面进行了持续的研发建设和运营创新，为公司业务实现新一轮跨越式发展奠定了坚实基础。公司为客户提供了更加完整有效的整体解决方案，成功与诸多知名客户达成合作，业务能力得到更加广泛的认同，信誉不断提升，在行业内影响力不断扩大。公司与中国建筑股份有限公司、中共贵州省委宣传部、山东博士伦福瑞达制药有限公司、国美控股集团有限公司等知名客户的合作范围及规模在不断扩大。同时，公司也积极在全国重点城市组建新的研发中心和商务团队，不断拓展业务，目前已覆盖重庆、贵阳、广州、郑州等城市，为 2019 年全国校园活动进行积极部署。1、报告期内，品牌全案类业务在市场环境不景气的背景下继续发展，该类收入较上年同期增加8.74%；2、研发方面，2018 年公司继续升级重庆研发中心，确保已有技术体系为活动远程管理、校园信息收入与整合提供支撑，进一步完善公司技术平台和信息系统建设，提高公司整体研发能力；3、销售方面，2018 年公司在全国重点城市扩张商务团队，目前已覆盖重庆、贵阳、广州、郑州等城市，为公司在全国校园活动进行积极部署；4、采购管理方面，公司一部分采用供应商采购，一部分由全国各办事处人员采购，充分了解全国各地区各城市市场报价，从而有效降低业务成本；5、人力资源方面，公司始终坚持“以人为本”的宗旨，进一步完善人力资源体系，加大培训力度，试行绩效考核激励制度，增加人文关怀，系统地用好和留住人才；6、质量管理方面，公司依托内部质量管理制度化、标准化、流程化，明确人员分工，从而实现产品从设计到成品输出全过程的稳定性和可控性，本年所有项目质量都能达到客户的满意。报告期内，公司受市场环境影响，全年实现营业收入 21,741,219.45 元，比上年同期减少 20.94%。本年度公司亏损，净利润为-2,830,800.26 元，较上年同期减少 577.97%。(二二)行业情况行业情况 中华人民共和国教育部的公开数据显示，2010 年以来我国高校数量一直呈现逐年增长趋势，截至2018 年 5 月 30 日，全国高等学校达到了 2,914 所。国家统计局公布的2018 年国民经济和社会发展统计公报显示，随着我国高等教育近年来的连续扩招，学生规模不断壮大，2018 年我国在校研究生达到北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 15 273.1 万人，普通本专科在校生达到 2,831.0 万人；国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）提出至 2020 年我国高等教育毛入学率将达到 40%，高等教育在学总规模扩大至 3,550 万人。高校数量及学生人数的增加，为校园营销需求创造了巨大的市场空间。随着我国国民经济的持续增长，人民生活水平不断提高，消费者对物质文化生活的需求日益增长，对市场品牌及产品信息的获取提出更高要求，客户相应的公共关系活动及广告需求增加，促进了公共关系活动及广告行业的快速发展。近年来，国务院、国家发展改革委员会、文化部、国家工商总局均出台了相应的鼓励政策和战略指导意见，在宏观政策及产业指导方面给予行业较大的支持力度，如中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要提出“推进文化业态创新，大力发展创意文化产业，促进文化与科技、信息、旅游、体育、金融等产业融合发展。推动文化企业兼并重组，扶持中小微文化企业发展”。关于推进广告战略实施的意见提出“到 2020 年，把我国建设成为广告创意、策划、设计、制作、发布、管理水平达到或接近国际先进水平的国家；培育一批拥有自主知识产权和先进技术、主业突出、创新能力强的大型骨干广告企业。支持资质好、潜力大、有特色、经营行为规范的中小型和微型广告企业发展”。各类国家支持政策的出台，为行业的迅猛发展打下了坚实的制度基础。营销公关市场的发展趋势是以消费者为中心的线上线下联通，策略、设计、执行、传播协同的新型整合营销传播服务，活动作为集合了时间、空间、人群和事件于一体的高体验型、高互动性、强转化型的营销资源，在信息科技的助力下，正焕发出越发重要的功效和价值。公司高度关注全媒体信息化时代活动的媒体属性和营销价值并致力于成为该领域的专业先进企业和中国领先的活动整合营销运营商。在此基础上，公司将充分发挥信息科技的力量推动活动整合营销的大数据价值开发与深度运营。同时，公司业务亦会受到国家宏观经济形势和行业发展状况的影响，公司业绩也将发生相应的短期波动。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,529,686.24 38.99%1,736,673.08 13.68%160.83%应收票据与应收账款 4,381,161.19 37.71%10,126,900.51 79.79%-56.74%预付账款 476,957.36 4.10%234,579.36 1.85%103.32%其他应收款 605,275.00 5.21%377,462.91 2.97%60.35%存货 16,000.00 0.14%31,780.15 0.25%-49.65%其他流动资产 20,132.90 0.17%-投资性房地产-北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 16 长期股权投资-固定资产 165,402.75 1.42%159,653.29 1.26%3.60%在建工程-递延所得税资产 1,424,342.72 12.26%25,143.94 0.20%5,564.76%短期借款 3,000,000.00 25.82%3,000,000.00 23.64%0.00%应付票据及应付账款 810,150.00 6.97%922,875.00 7.27%-12.21%长期借款-预收款项 2,202,286.00 18.95%-应付职工薪酬 755,970.63 6.51%539,565.98 4.25%40.11%应交税费 275,947.68 2.37%824,357.74 6.49%-66.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较年初增长 160.83%，增加 279.30 万元，主要原因系（1）公司在报告期内加强货币资金的管理和控制，加大了回款催收力度，公司与黔西南州委宣传部、北京韵洪万豪广告有限公司、中央电视台、新华人寿保险股份有限公司及中国民族贸易促进会等合作的项目款项共计 421.73 万元均于报告期内回款；（2）公司预收北京芸知众文化传媒有限公司等部分客户业务款项，预收账款较年初增加220.23 万元。2、应收票据及应收账款：较年初下降 56.74%，减少 574.57 万元，主要原因系 2017 年度公司与北京韵洪万豪广告有限公司、中国建筑股份有限公司等公司签署的“保险公司个险增员视频项目”、“中建年度媒体公关项目”等重大业务合同已于 2017 年执行完毕并确认收入但客户尚未支付上述款项，导致2017 年末公司应收账款大幅增加。报告期内，公司前述应收账款均已收回，同时公司加强货币资金管控，加大本期业务项目回款催收力度所致。3、递延所得税资产：较年初增长 5,564.76%，增加 139.92 万元，主要原因系公司 2018 年因经营亏损产生的可抵扣暂时性差异所致。4、预收款项：较年初增加 220.23 万元，主要原因系公司预收北京芸知众文化传媒有限公司等部分客户业务款项所致。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 21,741,219.45-27,497,906.47-20.94%营业成本 14,341,077.57 65.96%14,864,288.01 54.06%-3.52%毛利率%34.04%-45.94%-北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 17 管理费用 4,501,779.94 20.71%4,828,507.11 17.56%-6.77%研发费用 2,030,541.06 9.34%1,386,974.51 5.04%46.40%销售费用 5,243,043.57 24.12%5,271,177.69 19.17%-0.53%财务费用 169,157.57 0.78%110,773.79 0.40%52.71%资产减值损失-59,695.34-0.27%57,311.71 0.21%-204.16%其他收益 88,276.00 0.41%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,530,483.28-20.84%826,156.72 3.00%-648.38%营业外收入 335,846.00 1.54%0.11 0.00%305,314,445.45%营业外支出-15,000.00 0.05%-100.00%净利润-2,830,800.26-13.02%592,256.17 2.15%-577.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润：本期比上年同期减少 535.66 万元，同比减少 648.38%，主要原因系公司本期合作客户的业务需求变化及调整，导致活动营销业务收入大幅减少，同时公司增加品牌全案业务的人员储备致使研发费用大幅增加所致。2、净利润：本期比上年同期减少 342.31 万元，同比减少 577.97%，主要原因与营业利润变动原因相同。(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,741,219.45 27,497,906.47-20.94%其他业务收入-主营业务成本 14,341,077.57 14,864,288.01-3.52%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%活动营销 7,604,563.13 34.98%14,497,081.08 52.72%品牌全案 14,136,656.32 65.02%13,000,825.39 47.28%合计 21,741,219.45 100.00%27,497,906.47 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 18 报告期内公司品牌全案业务收入占比 65.02%，比上年同期增加 8.74%，活动营销业务收入占比34.98%，比上年同期减少 47.54%，主要原因为报告期内公司根据合作客户的业务需求变化及调整，在品牌全案业务中对人员储备、技术开发方面资源有所倾斜，活动营销业务相对缩减所致。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京韵洪万豪广告有限公司 4,360,047.16 20.05%否 2 北京芸知众文化传媒有限公司 3,913,230.20 18.00%否 3 中国建筑股份有限公司 3,529,473.78 16.23%否 4 中共贵州省委宣传部 1,509,433.96 6.94%否 5 中央电视台 1,443,396.22 6.64%否 合计合计 14,755,581.32 67.86%-(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 优尼客（北京）科技有限公司 1,304,028.16 9.09%否 2 天津启岸广告传媒有限公司 672,185.39 4.69%否 3 北京唯一文化传播有限公司 621,262.14 4.33%否 4 霍尔果斯穿墙猫文化传媒有限公司 599,514.57 4.18%否 5 义气兄弟传媒广告（北京）有限公司 504,260.20 3.52%否 合计合计 3,701,250.46 25.81%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,055,394.91-3,732,994.32-投资活动产生的现金流量净额-95,298.00-60,932.38-筹资活动产生的现金流量净额-167,083.75 891,709.17-118.74%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量金额较上年同期增加678.84万元，主要原因系公司在报告期内加强款项催收致使期初的应收账款和本期业务项目及时回款所致。2、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少3.44万元，主要原因系报告期内公司由于更换办公地址新购置办公家具及办公设备所致。3、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 105.88 万元，主要原因为公司在 2017 年 11月与北京银行芳草地支行签署流动资金借款合同，银行贷款从 200 万元增加到 300 万元，并于 2018北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 19 年度内归还期初的 300 万元贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。具体调整详见“第三节会计数据和财务指标摘要”之“八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在大力发展企业的同时，积极承担和履行社会责任，主要包括：结合公司经营需要，大力安置社会劳动力；诚信经营，自觉履行纳税义务。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营和发展能力。北京活动邦科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 20 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘壤直接持有公司 48%的股份，为公司第一大股东，同时担任公司董事长和总经理，能够对公司的股东大会表决、董事会表决、董事和高管的任免以及公司的经营管理、组织运作、发展战略等产生实质性影响，因此，刘壤可能通过行使投票权或其他方式对公司的经营决策、人事等方面进行控制，并可能发生利用控制权作出对自己有利但有损公司其他股东或本公司利益的行为。因此，公司存在实际控制人不当控制风险。防范对策：公司严格执行三会相关的规范治理制度，并接受主办券商的持续督导。2、公司内部控制的风险 有限公司阶段，公司治理结构较简单，仅制定了针对日常经营管理的相关制度，公司治理内控制度体系不够健全。2015 年 11 月 7 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了“三会”议事规则、对外投资融资管理制度、关联交易管理办法、对外担保管理制度等规章制度，法人治理结构得到