836255_2018_仁和股份_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 仁和股份 NEEQ:836255 苏州仁和园林股份有限公司 Suzhou Renhe Landscape Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月 30 日，公司获得红星地产集团 2017 年度优秀供应商。2、2018 年 6 月 16 日，公司首届供应商大会在苏州南林饭店隆重召开，本次大会共邀请与公司共同成长的合作伙伴 60 余人。3、2018 年 7 月 21 日，公司召开 2018 年度全员半年度会议，会议对 2018 年上半年的工作情况进行回顾和总结，并对下半年工作进行调整。5、2018 年 11 月 16 日，公司控股股东唐建芳先生参加由苏州市香山帮营销协会举办的“香山帮传承人收徒仪式”，并作为香山帮技艺传承人之一喜收两位弟子。4、2018 年 8 月 31 日，公司与红星地产集团签订战略合作协议，成为红星地产集团2018-2019 年度工程战略合作伙伴。6、2018 年 12 月 7 日，公司举办的“二次创业启动会”，在浙江嘉兴召开。在仁和股份成立十五周年之际，为仁和股份的下一个五年指明了方向。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、仁和股份 指 苏州仁和园林股份有限公司 股东大会 指 苏州仁和园林股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州仁和园林股份有限公司董事会 监事会 指 苏州仁和园林股份有限公司监事会 三会 指 苏州仁和园林股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 挂牌后适用的苏州仁和园林股份有限公司章程 三会议事规则 指 苏州仁和园林股份有限公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 本报告 指 苏州仁和园林股份有限公司 2018 年年度报告 报告期 指 2018 年会计年度 审计报告 指 苏州仁和园林股份有限公司 2018 年年度审计报告 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）元，万元 指 人民币元，万元 注：本文中凡未特别说明，尾数合计差异系四舍五入造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周志宏、主管会计工作负责人朱健及会计机构负责人（会计主管人员）周宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 宏观经济波动风险 公司从事的园林绿化工程施工业务与国民经济运行状况、国家固定资产投资规模和房地产行业发展密切相关。在经济景气度不佳时，固定资产投资规模将有所缩减，房地产市场投资、基础设施建设投资速度放缓，从而导致工程项目数量减少，园林绿化需求降低，对工程技术服务业企业产生负面影响。因此，宏观经济波动将对公司的发展产生一定的影响。2 人才流失风险 公司所从事的园林绿化工程施工项目属于人才密集型行业，人才是降低项目成本、保证项目质量的关键因素，因此，行业内企业对优秀的技术及项目管理人才争夺激烈，导致行业内人才流动性相对较高。一旦核心技术人员和优秀项目管理人员流失，将给公司经营带来不利影响。尽管公司采取多种方法吸引人才，但仍然存在人才流失的风险。3 项目管理风险 施工项目对管理水平要求较高，公司一直致力于提高自身的管理水平。但工程建设项目涉及的部门、企业、人员众多，易受到各种不确定因素或无法事先预见因素的影响，如：总部和各工作现场的信息传递不畅通、分包单位的质量监管不到位、工程进度款到位不及时等情况，可能导致相关项目不能如约完成，由此产生的成本增加、信誉降低等可能带来潜在的风险。4 市场竞争加剧风险 我国园林绿化行业，曾经作为一个新兴的朝阳行业，在经过二十多年的持续发展后，已日趋壮大并逐渐走向成熟。公司不遗余力的提升自身的竞争力，公司在园林绿化施工行业中的口碑6 不断上升。但由于进入园林绿化行业的门槛相对较低、业务资格要求趋于市场化等因素，导致行业内的从业企业数量众多，市场竞争较为激烈。尽管公司拥有较好的竞争优势和一定的市场地位与良好声誉，今后随着行业市场化程度的不断加深和行业管理体制的逐步完善，园林绿化行业将出现新一轮整合，同时由于行业集中度低、企业数量多、业务资质参差不齐导致市场竞争不断加剧，若今后公司不能有效应对由此带来的市场加剧，可能对公司经营成果产生不利影响。5 业务单一风险 公司的主要业务为园林绿化工程项目建筑施工，且项目主要集中于知名房地产企业的小区园林景观，业务相对单一。公司成立多年来，尽管核准的经营范围涵盖园林绿化设计、服务、科研、咨询、国际招标等众多领域，但公司深耕主业，专注于小区园林景观工程，取得了较好的业绩与口碑的同时，也使得目前公司业务较为单一，一旦房地产小区园林景观行业出现波动，公司经营将受到较大影响，公司经营面临潜在的业务单一风险。对此，一方面公司立足于对现行业务的深耕细作，提高公司的竞争力；另一方面公司拟向行业上下游拓展，并在适当的时候发展古建园林的修复业务，以此抵抗业务单一的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州仁和园林股份有限公司 英文名称及缩写 SuzhouRenheLandscapeCo.,Ltd 证券简称 仁和股份 证券代码 836255 法定代表人 周志宏 办公地址 苏州市道前街 232 号水务大楼 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯建峰 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 13912773961，0512-67159153 传真 0512-67158693 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市道前街 232 号水务大楼 3 楼，215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 12 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林景观工程设计和施工，仿古建筑施工和古建筑修缮 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 唐建芳 实际控制人及其一致行动人 唐建芳 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320000755852332W 否 注册地址 苏州工业园区唯亭镇跨春路 5 号 否 注册资本（元）48,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈富明、温安平 会计师事务所办公地址 上海市虹口区花园路 66 弄 1 号嘉和国际大厦 2601-2601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 366,530,887.91 188,214,870.37 94.74%毛利率%12.22%12.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,925,842.44 4,808,878.61 168.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,023,367.17 4,279,075.94 204.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.44%8.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.57%7.48%-基本每股收益 0.27 0.16 68.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 326,898,737.33 179,783,465.28 81.83%负债总计 256,784,098.84 122,594,669.23 109.46%归属于挂牌公司股东的净资产 70,114,638.49 57,188,796.05 22.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.91-23.56%资产负债率%（母公司）78.55%68.19%-资产负债率%（合并）78.55%68.19%-流动比率 1.25 1.44-利息保障倍数 26.23 10.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,984,938.98-1,419,907.03-应收账款周转率 4.82 4.67-存货周转率 2.19 2.06-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%81.83%47.45%-营业收入增长率%94.74%52.69%-净利润增长率%168.79%177.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,000,000 30,000,000 60.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-89,310.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目-25,424.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-114,734.98 所得税影响数-17,210.25 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -97,524.73 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 -52,575,954.36-应收票据 9,742,850.90 -11 应收账款 42,833,103.46 -其他应收款 3,272,149.24 3,272,149.24-应收利息 -应收股利 -固定资产 2,978,824.51 2,978,824.51-固定资产清理 -应付票据及应付账款 -107,621,472.30-应付票据 -应付账款 107,621,472.30 -其他应付款 277,560.41 277,560.41-应付利息 -应付股利 -管理费用 15,894,389.93 8,448,507.85-研发费用 7,445,882.08 公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。公司目前所从事的核心业务为园林工程施工，隶属“E48土木工程建筑业”。公司主要经营范围：风景园林开发建设；城市绿化设计、施工；会展服务；与园林、园艺、环境保护相关的科技研究、咨询服务及相关技术转让；承担各种规模及类型的仿古建筑工程，园林建筑及古建筑修缮的施工，承包境内国际招标工程。（以上涉及资质的项目凭资质证书开展经营活动）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司主要承接各类园林景观工程的施工。在市场上，园林景观工程可分为市政园林绿化工程和地产景观绿化工程，公司成立以来，尽管核准的经营范围涵盖园林绿化设计、服务、科研、咨询、国际招标等众多领域，但公司深耕主业，集中优势资源和能力，专注于提升在园林绿化工程领域的专业水平，重点致力于拓展知名房地产企业的小区园林景观工程，并取得了较好的业绩。目前公司的主要客户为国内一些知名房地产企业。公司高品质的施工质量和优质的服务意识，收获了许多奖项，并在客户群形成良好的传播口碑。在很好地巩固了原有客户的同时，为公司赢得了一些新的潜在的客户。吸引了部分房产企业主动来公司考察和商谈合作事宜，为公司未来的发展赢得了良好的市场基础。公司的业务来源主要是通过参加房地产企业的园林景观工程的竞争性投标获取的。房地产企业会选择若干施工质量好、信誉度高、能抢工、后续服务好等综合实力满足其要求的园林企业参与他们的工程投标，再根据其设定的评标办法进行评比而选定中标单位。所以，要获得更多的投标机会，首先要有过硬的技术和施工能力，要有较高的质量意识和信誉度，要能帮助房地产企业主动解决一些其在设计规划中遗漏的问题，关键时刻还要能打硬仗。公司在经营过程中始终质量第一、诚信经营的经营理念，想客户所想，把客户的满意度当作公司的最大的目标。正因为此，公司紧紧抓住了一批老客户，同时吸引了一批新客户，公司在房地产企业中口碑不断上升。也正因为此，在目前市场短期萎缩的情况下公司业务亦有一定比例的增长。公司整体经营模式可划分为获取项目、实施项目、竣工验收及项目结算三个阶段：1项目获取模式 公司项目获取主要有两大常规模式：一类是通过网上公开信息获取项目信息后，主动联系客户，并参加项目投标承接；另一类则是公司通过近年来在各个区域进行项目施工形成的业务优势，同时由熟悉该地区的业务人员进行项目的拓展和跟踪，逐步发掘潜在的客户。除以上常规模式外，公司自成立以来，始终坚持注重品牌与质量，施工品质在行业内有较好的口碑，成为苏州园林景观企业中的品牌企业，这也成为公司的重要竞争优势。一方面，公司先后为万科、世茂、龙湖地产、融创、红星美凯龙地产、泰禾地产、当代置业等知名房地产企业提供优质服务，得到相关业主的一致好评，并逐步建立战略合作伙伴关系，形成良好而长久的合作；另一方面，公司致力于优秀标杆项目的建设，通过多年努力，承建的项目连读多次获得市优“姑苏杯”和省优“扬子杯”。因此，部分客户通常会主动向公司发出竞标邀请。收到竞标邀请后，公司根据内部开展项目的制度流程，对工程相关信息进行收集和分析，作出参与市场竞标的决策，并制作具体的项目方案。2项目实施模式 项目获取或中标后，公司将根据项目所在区域及规模大小成立工程项目组，选派包括项目经理、负责技术、成本、安全、质量控制及资料管理等专门人员，具体负责项目实施工作。通常在项目实施前，工程项目组会根据项目实际情况制定开工报告、进度计划、组织方案等基础资料；项目实施过程中，项目组每月对项目资料进行汇总、整理并上报工程进度表，同时由工程发展部指导跟踪项目经营进度。13 3项目验收及结算 项目完工后，由项目组编制竣工图，对施工资料进行整理后，汇总工程量并编制结算资料。项目组组织项目竣工验收后，公司内部组织进行项目总结，然后再进行项目验收与结算。项目结算一般根据完工进度情况结算工程进度款，在质保期结束后收回剩余合同价款。预付款一般在 10%-20%之间，在合同签订或进场数天内支付。按施工进度支付到合同总价款的约 70%左右，验收后支付到合同总价款的约 85%，结算材料准备齐全后支付到结算价的约 95%左右，质保金 5%左右，养护期一般 1-2 年。公司成立以来，重点致力于拓展知名房地产企业的小区园林景观工程，并取得了较好的业绩，目前公司的主要收入来源主要是承接房地产企业的园林工程业务而取得的收入。未来公司在更好的拓展小区园林景观工程的同时，将逐步拓展工程业务范围，充分利用国家园林绿化一级资质的优势，大力拓展市政工程项目和公共设施类项目，充分利用“香山派”传统技术优势，大力发展古建业务，逐步进入别墅庭院私人定制业务领域，投资大型精品苗木生产基地，有效降低工程成本。截至目前，公司的核心业务为园林绿化工程施工业务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经营业绩方面，2018 年全年，公司共实现营业收入 366,530,887.91 元，实现净利润 12,925,842.44元。总体而言，公司营收规模较 2017 年增长 94.74%，净利润较 2017 年增长 168.79%，完成了全年的经营目标。公司 2018 年收入规模增长较快，但面对激烈的市场竞争，公司的项目利润空间仍在受到压缩。公司在保证持续加大科技研发投入的同时加强了内部费用支出控制，管理费用得到了有效控制，因此公司的净利润水平较 2017 年保持较大幅度提升。创新发展方面，进一步认可和鼓舞了公司在技术创新、科技成果有效转化的道路上不断前进的动力，公司也将以此为契机，坚持以科研创新为导向，培养人才队伍来构筑全新的技术创新体系，以市场空白和用户需求为出发点，推动行业的进步发展，进而增强企业的核心竞争力，全面提升公司的品牌形象。2019 年，公司将充分利用已取得的品牌优势，加大公司自身队伍建设和施工能力的提升，在继续加大与老客户合作力度的同时，进一步拓展新的客户群体。同时，公司确立 2019 年2023 年的新一个五年计划目标，将企业战略规划更加具体化。根据公司发展战略，公司 2019 年度经营目标是营业收入达到5.6 亿元，净利润达到 2,500 万元。公司力争 2019 年在业务来源、营收和利润方面均得到较大幅度增长。以上经营计划和目标不构成公司对投资者的业绩承诺，提请投资者保持足够的风险意识。14 (二二)行业情况行业情况 继续受经济大环境和 PPP、EPC 运行模式推广的影响，2018 年的园林景观行业持续低迷，部分同行企业深受 PPP 和 EPC 项目困扰，一度对企业运行造成影响；而部分中小企业更因为融资难和资金回收困难，选择转型或退出相应市场。在这样的市场大环境下，公司管理层及时调整策略，制定了谨慎拓展业务关系、严格控制工程成本，以现金流量求生存、以工程质量求发展，在平稳发展中实现并超越了年度目标。2019 年，公司围绕制定的五年战略规划的精神，以多年的业务信息积累为基础，逐步形成以苏州为核心，武汉、广州为两翼的城市发展战略。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 16,002,777.13 4.90%9,665,686.58 5.38%65.56%应收票据与应收账款 112,740,920.85 34.49%52,575,954.36 29.24%114.43%存货 184,864,086.60 56.55%109,049,333.02 60.66%69.52%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,848,694.89 1.18%2,978,824.51 1.66%29.20%在建工程 短期借款 23,306,139.22 7.13%5,000,000.00 2.78%366.12%长期借款 其他应收款 7,035,987.04 2.15%3,272,149.24 1.82%115.03%应付票据与应付账款 211,143,945.90 64.59%107,621,472.30 59.86%96.19%应交税费 18,521,243.90 5.67%7,875,977.02 4.38%135.16%资产总计 326,898,737.33-179,783,465.28-81.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：截至报告期末，公司货币资金期末余额为 16,002,777.13 元，同比增长 65.56%。主要系公司本期为补充流动资金增加短期借款所致，公司报告期内从工商银行苏州分行新增短期借款6,000,000.00 元。2、应收票据及应收账款：截至报告期末，公司应收票据及应收账款期末余额为 112,740,920.85 元，比上年同期增加 114.43%，主要因为报告期内公司业务出现爆发增长，营业收入同比增长 94.74%，随着公司营业收入规模的大幅增长，应收款项水平随之上升。其中，应收票据余额为 14,536,981.88元，同比增长 49.21%，主要是随着公司业务规模增加，公司客户在本期更多地采用商业承兑汇票方式结算形成；应收账款余额为 98,203,938.97 元，同比增长 129.27%。公司应收款项的变动较好的反映了公司经营规模的变化趋势。3、存货：截至报告期末，公司存货期末余额为 184,864,086.60 元，比上年同期增加 69.52%。主要系15 公司营业收入按完工百分比计算确认，项目收款按工程合同约定时间收款，在此过程中根据项目施工进度计算营业收入，对已发生但尚未结算的成本进行暂估入账，记入存货,从而随着公司业务规模的扩大，存货规模随之增大。4、短期借款：截至报告期末，公司短期借款余额为 23,306,139.22 元，比上年同期增长 366.12%。主要系本期公司发生商业保理（附追索权）1,230.61 万元和新增 600 万元工商银行苏州分行短期借款所致。5、其他应收款：截至报告期末，公司其他应收款期末余额为7，035，987.04元，比上年同期增长115.03%，主要系随着报告期公司经营规模的大幅增加，公司支付的项目保证金规模增加所致。6、应付票据及应付账款：截至报告期末，公司应付票据及应付账款余额为 211,143,945.9 元，比上年同期增加 96.19%。主要原因是受报告期内公司业绩规模大幅增长影响，公司工程收入随之大幅增长，相应已发生尚未结算的成本增加而对应产生的应付款项规模增加。7、应交税费：截至报告期末，公司应交税费期末余额为 18,521,243.90 元，比上年同期增加 135.16%，主要系公司存货对已发生但尚未结算的成本进行暂估入账，公司按照实际结算金额开票，两者差异导致增值税金额大幅度增长，本期应交增值税较上年度同比增长 132.3%。8、资产总计：截至报告期末，公司资产总额为 326,898,737.33 元，比上年同期增加 81.83%，主要系公司的实际营收规模、营业利润同步增长，增幅分别达到 94.74%、168.79%，公司资产总额随之增加。公司资产总额增加的具体原因分析，具体见上述关于货币资金、应收票据及应收账款、存货、应付票据及应付账款变动分析的内容。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 366,530,887.91-188,214,870.37-94.74%营业成本 321,724,172.97 87.78%164,911,407.78 87.62%95.09%毛利率%12.22%-12.38%-管理费用 9,493,258.96 2.59%8,448,507.85 4.49%12.37%研发费用 11,335,119.16 3.09%7,445,882.08 3.96%52.23%销售费用 664,974.10 0.18%-100%财务费用 2,850,122.02 0.78%689,180.15 0.37%313.55%资产减值损失 3,564,899.19 0.97%473,863.37 0.25%652.31%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-89,310.35-268,750.5-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 15,200,588.19 4.15%5,004,477.65 2.66%203.74%营业外收入 0.02 0.00%643,297.26 0.34%-100%营业外支出 25,424.65 0.01%20,000 0.01%27.12%净利润 12,925,842.44 3.53%4,808,878.61 2.55%168.79%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入为 366,530,887.91 元，比上年同期增加 94.74%。公司业绩大幅提升，主要原因是自 2017 年以来，公司充分利用已取得的品牌优势、专业施工能力、客户多年来对公司质量和服务的认可，努力开拓全国市场，尤其是南方和中西部地区，业务来源大规模增加，全国范围承接项目，促使报告期内公司业务增长较快。2、营业成本和毛利率：报告期内，公司发生营业成本为 321,724,172.97 元，比上年同期增加 95.09%。主要原因是因为公司业务增长较快，成本同比增加；同时，由于 2018 年建筑材料涨价明显，也造成项目成本压力上升。毛利率来看，报告期公司毛利率为 12.22%，较上期微降 0.16 个百分点，整体保持平稳。公司营业成本的变化与收入变化趋势一致，毛利率保持平稳，合理反映了公司的经营情况。3、研发费用：报告期内，公司发生研发费用为 11,335,119.16 元，比上年同期增加 52.23%。主要系报告期内公司为持续强化品牌影响力，通过不断提升新产品、新理念和新工艺来提升自身竞争力，加大研发投入，从而研发费用支出增加。2018 年度公司研发项目包括园林建筑节能型仿古窗设计的研发、HT-01 项目智能集成管理景观设计的研究、绿色建筑保温节能技术的研发、园林节能喷灌系统的研发等。从研发费用收入占比来看，与上期相比基本保持稳定。4、销售费用：报告期内，公司发生销售费用为 664,974.10 元，主要系报告期内公司内部组织架构调整，新设营销部门和专门营销人员开展营销活动而发生的支出。5、财务费用：报告期内，公司发生财务费用为 2,850,122.02 元，比上年同期增加 313.55%。主要系本期公司为筹集经营所需营运资金而发生短期借款增加，从而利息费用所致。报告期内，公司短期借款较上期增长 366.12%。6、资产减值损失：报告期内，公司发生资产减值损失为 3,564,899.19 元，比上年同期增加 652.31%。主要系本期应收账款增加导致按会计政策计提的坏账准备增加所致。7、营业利润：公司本年度营业利润为 15,200,588.19 元，比上年同期增加 203.74%。主要原因为：一方面公司营业收入大幅增长 94.74%，营业利润总额随之增长；另一方面，公司加强内部费用支出控制，管理费用相对得到了有效控制。8、净利润：公司本年度净利润为 12,925,842.44 元，比上年度增加 168.79%。主要系公司营业收入取得了较大的增长，且公司费用得到有效控制所致。具体关于公司报告期净利润变动的分析，参见上述关于营业收入、营业成本、期间费用、资产减值损失部分的分析内容。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 366,530,887.91 188,214,870.37 94.74%其他业务收入-主营业务成本 321,724,172.97 164,911,407.78 95.09%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑施工收入 360,395,571.67 98.33%188,214,870.37 100%绿化养护收入 6,012,802.09 1.64%-园林设计收入 122,514.15 0.03%-17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司报告期内营业收入较上年同期增长 94.74%。主要原因是 2018 年，公司利用已取得的品牌优势和专业施工能力，公司在质量和服务得到客户认可，业务来源增加，使得公司业务增长较快。报告期内，公司内部业务优化调整将绿化养护和园林设计两个板块独立，业务划分更加合理，内部管理日益完善。报告期内，公司收入来源未发生重大变化，公司主营业务明确，未发生变更。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 慈溪嘉年鸿迪房地产开发有限公司 42,997,325.49 11.73%否 2 文昌世茂置业有限公司 16,840,228.29 4.59%否 3 苏州兆坤房地产开发有限公司 16,061,716.24 4.38%否 4 苏州市相城区园林绿化建设管理办公室 14,764,899.67 4.03%否 5 来安孔雀城房地产开发有限公司 13,251,840.44 3.62%否 合计合计 103,916,010.13 28.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州赢天下建筑有限公司 23,722,418 11.24%否 2 淮安市奥润园林工程有限公司 10,170,000 4.82%否 3 响水县响水镇费建建建材经营部 8,020,000 3.8%否 4 如皋市村富花木专业合作社 6,463,184 3.06%否 5 长兴绿萌苗木专业合作社 6,410,023 3.04%否 合计合计 54,785,625 25.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,984,938.98-1,419,907.03-投资活动产生的现金流量净额-1,521,882.07-447,236.11-筹资活动产生的现金流量净额 15,422,097.74-6,678,079.43-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-8,984,938.98 元，经营活动现金净流出较上期显著减少，主要原因系随着公司以前年度实施项目相继完成，项目工程款在报告期内陆续收回，使得报告期经营活动现金流量有所好转，但同时公司报告期内业务快速增长，大量新18 开工项目较为集中，所需投入的项目资金支出规模较大，因此，尽管报告期内公司实现盈利，但由于新开工项目较多以及项目自身特点等原因的影响，公司经营活动现金流量为净流出。2、投资活动现金流量：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,521,882.07 元，比上年度减少 240.29%，主要为生产经营所需固定资产购置支出。3、筹资活动现金流量：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额 15,422,097.74 元，比上年度增长 330.94%，主要系公司报告期内取得短期借款增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了修订。因上述因素，比较财务报表受影响的财务报表项目明细情况如下：调整前 调整后 报表项目 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 报表项目 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 应收票据 9,742,850.90 应收票据及应收账款 52,575,954.36 应收账款 42,833,103.46 应收利息-其他应收款 3,272,149.24 应收股利-其他应收款 3,272,149.24 应付票据-应付票据及应付账款 107,621,472.30 应付账款 107,621,472.30 应付利息-其他应付款 277,560.41 应付股利-其他应付款 277,560.41 管理费用 15,894,389.93 管理费用 8,448,507.85 研发费用 7,445,882.08 19 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在保障员工利益方面，在按国家相关政策如期交纳员工社保的同时，在报告期内，公司工会按相关政策专设了工会账户，计提工会经费，并严格按照政策支付用于员工福利方面的支出，保障了员工的福利待遇。在保障供应商利益方面，公司加强了合同管理和结算管理，并严格执行合同条款，切实保障了供应商的利益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，尽管公司面临的外部竞争压力增加，但公司业绩不断增长，持续经营能力未发生重大变化。公司经营的外部宏观环境、行业环境略有好转，公司内部管理、治理水平稳步提升，业务能力不断加强，公司具备较强的持续经营能力。第一，2018 年全年，公司共实现销售收入 366,530,887.91 元，实现净利润 12,925,842.44 元。总体而言，公司营收规模较 2017 年增长 94.74%，净利润较 2017 年增长 168.79%，完成了全年的经营目标。公司 2018 年收入规模持续增长，但面对激烈的市场竞争，公司的项目利润空间受到压缩。公司