836328_2018_东华园林_2018年公司年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：公告编号：20192019-011011 1 证券代码：证券代码：836328 836328 证券简称：东华园林证券简称：东华园林 主办券商：招商证券主办券商：招商证券 2018 年度报告 东华园林 NEEQ:836328 深圳市东华园林股份有限公司(ShenZhen Donghua Landscaping Co.,Ltd.）公告编号：公告编号：20192019-011011 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月 19 日，公司凭借杰出的工程质量、诚信可靠的经营方针以及良好的企业信誉，获得了由广东省风景园林协会颁发的“2017 年度广东省园林绿化行业诚信评价 5A 级”和“2015-2016年度广东省优秀园林企业”的荣誉称号。此次获奖，是行业对公司的又一次高度认可，也是东华园林一直以来上下齐心、携手奋进、一步一个脚印的经营成果。3、2018 年 3 月 14 日，公司成立深圳市东华园林股份有限公司弥勒分公司，且已于 2018 年 3月 14 日取得深圳市东华园林股份有限公司弥勒分公司营业执照，实现了公司业务的进一步扩展。2、2018 年 2 月 1 日，公司收到弥勒市水利投资开发有限责任公司下发的中标通知书，并确认公司为石蒙高速公路弥勒段通道东面山生态修复工程 EPC 项目的中标单位。中标金额为人民币10,377.61 万元（最终以审计价为准）。该项目的中标充分展示了公司的核心竞争力，为公司今后的快速发展打下了坚实的基础。4、2018 年 3 月 30 日，公司挂牌满两年，根据公司法及全国中小企业股份转让系统业务规则，本批次股票解除限售数量总额为 2,083,336.00 股,占公司总股本的比例是 3.67%,可转让时间为 2018 年 5 月 22 日。（相关文件已于 2018 年 5 月 17 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/ 年 12 月 21 日，公司召开董事会审议通过了东华园林通过发行股份及支付现金购买资产的方式购买深圳鹏森投资集团有限公司持有的深圳愚乐园现代农林科技发展有限公司（后更名为：深圳花田盛世农林科技发展有限公司）100%的股权。公司通过产业并购强化现有业务领域的市场地位，整合同行业资源，更好地提升公司的盈利能力。（相关文件已于 2018 年 12 月 25 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/ 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：公告编号：20192019-011011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东华园林、公司或本公司 指 深圳市东华园林股份有限公司 有限公司 指 深圳市东华园林股份有限公司 虹桥花木 指 深圳市虹桥花木有限公司 好园丁 指 深圳市好园丁网络科技有限公司 利铭水环境 指 深圳市利铭水环境生态科技有限公司 华铭轩投资 指 深圳市华铭轩投资管理中心（有限合伙）鹏森投资 指 深圳鹏森投资集团有限公司 愚乐园 指 深圳愚乐园现代农林科技发展有限公司 股东大会 指 深圳市东华园林股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市东华园林股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市东华园林股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市东华园林股份有限公司章程 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 PPP 模式 指 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式（Public-Private Partnership,PPP）EPC 模式 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包（Engineering Procurement Construction）BT 模式 指 政府利用非政府资金来进行非经生基础设施建设项目（Build-Transfer,BT）公告编号：公告编号：20192019-011011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程华荣、主管会计工作负责人程红星及会计机构负责人（会计主管人员）谢春荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动、政策调控的风险 报告期内，园林绿化工程施工收入为公司的主要收入来源。近几年来房地产市场的持续调控措施导致了房地产行业增势回落，房地产市场的投入可能会因为宏观经济政策的转变以及国家的宏观调控而逐渐减少，进而影响房地产项目园林工程的市场空间。这些不确定因素会在一定程度上影响公司的业务发展和经营业绩。市场竞争的风险 园林建设工程行业的进入门槛较低，行业内的企业众多，业务资质等级划分复杂，跨区域经营难度较大，因此局部地区内的市场竞争日益激烈。资金周转率低的风险 公司所处的园林建设行业属于资金密集型行业，行业内企业的应收账款占比较高、经营活动现金流量净额较低，由此带来的资金周转和应收账款坏账风险较大。同时，由于我国园林行业产业集中度较低，行业内企业的规模较小，较长的付款结算周期对行业内企业的资金管理能力和融资安排都带来了较大的压力。如果公司短期内应收账款大幅上升，客户出现无法按期付款的情况，将会使公司面临坏账损失的风险。公告编号：公告编号：20192019-011011 6 应收账款坏账风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收深圳市铁汉生态环境股份有限公司 32,240,711.01 元，其中 1-2 年账龄的 31,378,993.03元，按照 10%的比例计提坏账 3,137,899.30 元，占公司净利润的 44.72%。上述应收账款账龄较长，与公司所处行业结算周期较长的特点相关；但是，如果公司短期内长账龄的应收账款大幅上升，客户出现无法按期付款的情况，将会使公司面临坏账损失的风险，同时公司净利润面临进一步下滑的风险。自然灾害风险 园林行业主要业务在室外进行，因此业务受不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、滑坡或泥石流等）影响较大，如果发生自然灾害等不可抗力因素，工程项目不能按时完工，将会增加公司的成本费用。股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为程华荣女士。截至报告期末，程华荣女士直接持有公司 71.1996%的股权，同时通过控股华铭轩投资间接控制公司 6.4999%的股权。公司的股权相对集中，可能出现实际控制人经营决策失误对公司产生重大不利影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20192019-011011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市东华园林股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Donghua Landscaping Co.,Ltd.证券简称 东华园林 证券代码 836328 法定代表人 程华荣 办公地址 深圳市罗湖区黄贝街道经二路 58 号 1 栋一层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 乜蕾 职务 信息披露事务负责人 电话 0755-25884051 传真 0755-25884012 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市罗湖区黄贝街道经二路 58 号 1 栋一层，518003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 5 日 挂牌时间 2016 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业、-48 土木工程建筑业、-489 其他土木工程建筑、-4890其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林工程施工、绿化养护及苗木销售（家庭园艺）业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,770,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 程华荣 实际控制人及其一致行动人 程华荣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：20192019-011011 8 统一社会信用代码 91440300736275816R 否 注册地址 深圳市罗湖区黄贝街道经二路 58号 1 栋一层 否 注册资本（元）56,770,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗晓梅、杨步湘 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 1706-1710 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20192019-011011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 170,241,942.21 137,576,103.38 23.74%毛利率%23.49%25.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,016,981.79 7,571,510.51-7.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,569,447.97 6,303,573.49-11.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.37%9.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.85%7.61%-基本每股收益 0.12 0.14-14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 289,774,246.28 215,760,327.31 34.30%负债总计 191,089,858.53 124,092,921.35 53.99%归属于挂牌公司股东的净资产 98,684,387.75 91,667,405.96 7.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.61 8.07%资产负债率%（母公司）64.57%56.72%-资产负债率%（合并）65.94%57.51%-流动比率 1.39 1.55-利息保障倍数 3.17 4.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,656,633.40 280,170.24-3,903.63%应收账款周转率 1.35 1.37-存货周转率 1.97 2.09-公告编号：公告编号：20192019-011011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.30%20.10%-营业收入增长率%23.74%-5.43%-净利润增长率%-7.32%-31.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,770,000 56,770,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 1,709,487.42 除上述之外的其他营业外收入和支出-6,506.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,702,980.97 所得税影响数 255,447.15 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,447,533.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 90,632,571.52 应付账款 28,037,902.77 应收票据及应收账款-90,632,571.52 应付票据及应付账款-28,037,902.77 公告编号：公告编号：20192019-011011 11 管理费用 19,254,281.52 11,538,464.40 研发费用-7,715,817.12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是园林行业【根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）的分类标准，公司属于 E48 土木工程建筑业；根据国民经济行业分类指引（GB/T_4754-2011）分类，公司属于 E4890其他土木工程建筑业；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于 4890 其他土木工程建筑；根据挂牌公司投资性行业分类指引，公司属于 12101210 建筑与工程】的服务提供商，拥有壹级园林施工资质、市政总承包资质、环保专业承包资质、造林工程施工资质、地质灾害治理资质、林业有害生物防治工程资质等。公司的主营业务为园林工程设计与施工、绿地运营和家庭园艺，主要客户为万科、华侨城、华为、政府等各企事业单位。公司主要通过参加公开投标、品牌效应及原有客户业务开发等方式开拓业务，收入来源于园林工程、绿地运营和家庭园艺服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划（一）业务、产品和服务相关经营计划的实现情况：受国家宏观经济影响，地产园林行业整体形势出现下滑，而市政园林及生态园林等需求却不断上升，尤其是污水、环保、生态修复、生态林保育等需求更是明显提升。报告期内，公司按照 2018 年经营目标计划，积极适应传统行业市场动荡，全面提升传统业务品质，努力开拓市场。除此之外，公司也在调整业务模式，探索新型商业模式和发展方向，拓展在生态环保、生态修复、生态旅游、互联网园艺花卉公告编号：公告编号：20192019-011011 12 平台、绿地运营等业务模块的营收能力，大力开拓 EPC 项目，推进企业产业转型升级。报告期内实现营业收入 17,024.19 万元，同比增长 23.74%；公司主营业务收入增长主要原因为当期绿化工程实现收入较去年同期增加所致。报告期内营业成本为 13,024.41 万元，同比增长 26.63%。公司营业成本增长的主要原因为当期营业收入相应增长所致。报告期内实现综合毛利率为 23.49%，较上年同期减少 1.75%，主要原因为公司绿化工程材料价格上涨导致毛利率下降及养护业务毛利率较上年同期减少所致。报告期内实现净利润 701.7 万元，比上年同期 757.15 万元减少 55.45 万元。主要原因为管理人员大幅增加，导致管理费用中的工资增加所致。报告期内现金流量净额为-1,065.66 万元，比上年同期 28.02 万元减少 1,093.68 万元，主要原因为公司回收工程款力度不够又加之管理人员大幅上涨所致；公司投资活动产生的现金流量净额为-331.44 万元，比上年同期 5.71 万元减少 337.15 万元，主要原因为对外投资增加所致；公司筹资活动产生现金流量净额-696.18 万元，比上年同期 2,478.05 万元减少 3,174.23 万元，主要原因为公司加大归还借款所致。（二）年度内对企业经营有重大影响的事项：1、2018 年 1 月 19 日，公司凭借杰出的工程质量、诚信可靠的经营方针以及良好的企业信誉，获得了由广东省风景园林协会颁发的“2017 年度广东省园林绿化行业诚信评价 5A 级”和“2015-2016 年度广东省优秀园林企业”的荣誉称号。此次获奖，是行业对公司的又一次高度认可，也是东华园林一直以来上下齐心、携手奋进、一步一个脚印的经营成果。2、2018 年 2 月 1 日，公司收到弥勒市水利投资开发有限责任公司下发的中标通知书，并确认公司为石蒙高速公路弥勒段通道东面山生态修复工程 EPC 项目的中标单位。中标金额为人民币 10,377.61万元（最终以审计价为准）。该项目的中标充分展示了公司的核心竞争力，为公司今后的快速发展打下了坚实的基础。3、2018 年 3 月 14 日，公司成立深圳市东华园林股份有限公司弥勒分公司，且已于 2018 年 3 月 14日取得深圳市东华园林股份有限公司弥勒分公司营业执照，实现了公司业务的进一步扩展。4、2018 年 3 月 30 日，公司挂牌满两年，根据 公司法 及 全国中小企业股份转让系统业务规则，本批次股票解除限售数量总额为 2,083,336.00 股,占公司总股本的比例是 3.67%,可转让时间为 2018 年 5月 22 日。（相关文件已于 2018 年 5 月 17 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台http:/ 年 12 月 21 日，公司召开董事会审议通过了东华园林通过发行股份及支付现金购买资产的方式购买深圳鹏森投资集团有限公司持有的深圳愚乐园现代农林科技发展有限公司（后更名为：深圳花田盛世农林科技发展有限公司）100%的股权。公司通过产业并购强化现有业务领域的市场地位，整合同行业资源，更好地提升公司的盈利能力。（相关文件已于 2018 年 12 月 25 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/ 由于我国园林行业特性，目前的市场竞争主要来源于国内。由于受自然地理环境等诸多因素的影响，不同区域的园林企业在设计、施工等方面存在一定差异，具备明显的区域性特征，与各地区经济发展状况成正比，东部及沿海地区发展较早，而北方目前已进入快速发展期。公告编号：公告编号：20192019-011011 13 研发项目进展情况：近年来，公司注重研发技术的开发，已经掌握了多项设计和施工方面的关键技术，并在工程项目中进行运用，特别是深云车辆段路边坡防护部分植生工程。截至目前，公司已拥有 7项已授权专利，其中发明专利 2 项，实用新型专利 5 项。周期波动：由于市政园林主要依赖各级政府的财政支出，而地产园林则依赖各地政府或开发商对房地产的投资规模。若我国宏观经济出现波动，为平衡财政支出，各级政府可能会缩减对于市政园林的投资，也会导致园林行业市场萎缩。另外，我国房地产行业经历了最近几年的繁荣后，目前正处于调整状态，若国家针对房地产行业出台紧缩性政策，则对地产园林将产生不利影响。但随着国家持续加大对环境保护治理的政策支持以及“绿水青山就是金山银山”的科学论断，围绕生态、环保等新产业可能会蓬勃发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,037,912.83 2.08%26,970,740.33 12.5%-77.61%应收票据与应收账款 143,164,801.32 49.41%90,632,571.52 42.01%57.96%存货 86,399,750.27 29.82%45,927,101.61 21.29%88.12%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0 0 0%-固定资产 20,783,972.03 7.17%20,178,929.14 9.35%-3.0%在建工程 0 0 0 0-短期借款 58,200,000 20.08%61,400,000 28.46%-5.21%长期借款 0 0 0 0%-其他应收款 28,010,236.34 9.67%28,475,754.52 13.20%-1.63%应付账款 37,742,473.99 13.02%28,037,902.77 12.99%34.61%资产总计 289,774,246.28-215,769,327.31-34.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期资产负债率为 65.94%，高于同行业水平。原因为：报告期资产增长的比率小于负债增长的比率所致。报告期资产的比率较去年同期增长 34.30%；而负债的比率较去年同期增长 53.99%；其中：应付职工薪酬较去年同期 125.01%，原因为公司为鼓励、吸收有生力量，高薪留人，保证公司战略顺利转型，公司改革薪金管理适应市场经济；其他应付款较去年同期增长 100.56%，为解决资金不足，股东无偿借入资金所致；预收账款较去年同期增长 11,565.02%，为部分工程项目的中间结算与工程施工相抵的差额。1、货币资金：2018 年货币资金较去年同期减少 20,932,827.5 元，同比减少 77.61%，主要原来是：公司清理归还借公告编号：公告编号：20192019-011011 14 款及回收工程款不及时所致，经营活动产生的现金流量净额为-10,656,633.4 元，投资活动产生的现金流量净额为-3,314,409.45 元，筹资活动产生的现金流量净额为-6,961,784.65 元，合计本年现金及现金等价物净增加额为-20,932,827.5 元，导致货币资金较去年同期减少 20,932,827.5 元。2、应收账款：2018 年应收账款较去年同期增加 57.96%，主要原因，绿化工程项目资金前期投入大，回收工程款滞后所致。3、存货 2018 年存货较去年同期增加 88.12%，主要原因是：未完施工的增加所致，仅江西景德镇园林工程就形成存货（未完工程）463.13 万元、梅县富力城园林工程 440.35 万元、南通园林绿化工程 988.61 万元。4、短期借款：2018 年短期借款 5,820 万，较去年同期减少 5.21%，主要原因，2018 年归还短期借款所致。1、兴业银行八卦岭支行年初借款余额 3,800 万元，2018 年归还 1,800 万元（1-7 月 280 万元，8 月 1,520 万元），年末余额 2,000 万元。2、华夏银行蔡屋围支行年初借款余额 2,340 万元，2018 年 9 月还清后重新借款2,500 万元，9-12 月归还 120 万元，年末余额 2,380 万元。3、邮政储蓄银行新城支行 2018 年 8 月借款1,600 万元，9-12 月归还 160 万元，年末余额 1,440 万元。5、应付账款：2018 年应付账款较上年同期增加 34.61%，主要原因是公司信用等级提高，和供应商建立良好的长期合作的关系，从而导致应付账款变化。6、资产总计 2018 年的资产总计较去年同期增加 34.3%，主要原因是：应收账款及存货的增加导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 170,241,942.21-137,576,103.38-23.74%营业成本 130,244,126.25 76.51%102,851,924.06 74.76%26.63%毛利率%23.49%-25.24%-管理费用 17,609,675.21 10.34%11,538,464.40 8.39%52.62%研发费用 6,547,691.58 3.85%7,715,817.12 5.61%-15.14%销售费用 1,066,940.80 0.63%990,034.19 0.72%7.77%财务费用 3,771,293.96 2.22%3,357,143.93 2.44%12.33%资产减值损失 3,330,443.43 1.96%2,328,682.17 1.69%43.02%其他收益 19,365.10 0.01%57,000.00 0.04%-66.03%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-公告编号：公告编号：20192019-011011 15 资产处置收益 0 0%15,625.00 0.01%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 6,589,637.56 3.87%8,517,472.70 6.19%-22.63%营业外收入 1,579,517.70 0.93%1,456,007.28 1.06%8.48%营业外支出 6,506.45 0.004%36,941.67 0.03%-82.39%净利润 7,016,981.79 4.12%7,571,510.51 5.5%-7.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年营业收入较去年同期增加 23.74%。本报告期内基本完成“江西景德镇西河湿地二期暨体育公园项目”及承接施工“石蒙高速公路弥勒段通道东面山生态修复工程”所致。2、营业成本 2018 年营业成本较去年同期增长 26.63%。本报告期内公司营业收入增加所致。3、营业利润 营业利润较去年同期减少 22.63%。主要原因为：原材料价格上涨所致。4、管理费用 管理费用较去年同期增加 52.62%，主要原因是：（1）正常调薪 89.76 万元；（2）新增若干名中层管理人员，导致薪资支出增加约 300 万元。5、财务费用 财务费用较去年同期增加 12.33%，主要原因是：今年银行贷款利息增加所致。6、净利润 以上综合因素使得本年度净利润较去年同期减少 7.32%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 170,241,942.21 137,321,763.82 23.97%其他业务收入 0 254,339.56-100%主营业务成本 130,244,126.25 102,693,678.32 26.83%其他业务成本 0 158,245.74-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%绿化工程（园林工程）134,465,938.23 78.99%120,777,362.50 87.79%绿化养护 35,171,841.98 20.66%15,320,204.65 11.14%苗木销售（家庭园艺）604,162.00 0.35%1,103,463.12 0.80%其他 0 0%375,073.09 0.27%合计 170,241,942.21 100%137,576,103.40 100%公告编号：公告编号：20192019-011011 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：绿化工程（园林工程）：报告期内绿化工程占营业收入的 78.99%，较去年同期减少 11.33%，变动原因是公司战略性调整，即：逐渐减少垫资的园林工程，增加养护工程及家庭园艺工程的比重。绿化养护：报告期内，绿化养护收入占营业收入的 20.66%，较去年同期增加 129.58%，变动原因是公司战略性调整，即：逐渐减少垫资行的园林工程，增加养护工程及家庭园艺工程的比重。苗木销售（家庭园艺）：报告期内，苗木销售收入占营业收入的 0.35%，较去年同期减少 45.25%，变动原因是：公司自有的苗圃种植基地进行研发整改，过程中对外销售业务减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西景德镇陶瓷工业园区管理委员会 79,350,013.00 46.61%否 2 弥勒市水利投资开发有限责任公司 51,818,181.81 30.44%否 3 深圳市宝安区西乡街道办事处 5,857,977.36 3.44%否 4 广东碧桂园物业服务股份有限公司 3,519,566.56 2.07%否 5 深圳市万科物业服务有限公司 3,034,894.24 1.78%否 合计合计 143,580,632.97 84.34%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：本年度公司实现销售收入 17,024.19 万元，应收账款账面余额 14,316.48 万元，2018 年新增应收账款5,253.22 万元，因施工企业收款特点 2019 年元月回款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西省荣翔建设有限公司 12,000,000.00 17.28%否 2 四川东环建设工程有限公司 7,000,000.00 10.08%否 3 深圳市杰泰园林工程有限公司 5,000,000.00 7.2%否 4 桐庐县合村乡方致力经营部 2,640,000.00 3.8%否 5 长兴绿萌苗木专业合作社 2,498,000.00 3.6%否 合计合计 29,138,000.00 41.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,656,633.40 280,170.24-3,903.63%投资活动产生的现金流量净额-3,314,409.45 57,138.60-5,900.65%筹资活动产生的现金流量净额-6,961,784.65 24,780,498.77-128.09%现金流量分析现金流量分析：公告编号：公告编号：20192019-011011 17 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为：-10,656,633.4 元，较去年同期减少 3,903.6%。报告期完成营业收入 17,024.19 万元，回收工程款 12,506 万元，回收率为73.46%。收到其他与经营活动有关的现金 592.9 万元，合计 13,098.9 万元。而用于购买商品、接受劳务支付的现金 9,138.37 万元；支付给职工以及为职工支付的现金 3,486.67 万元；支付的各项税费 841.80万元；支付其他与经营活动有关的现金 697.71 万元，合计 14,164.56 万元，经营活动产生的现金流量净额-1,065.66 万元。主要原因：（1）、工资：报告期内比去年同期增加 921.39 万元，公司为鼓励、巩固、吸收有生力量，人尽其才，高薪留人，保证公司战略顺利转型，改革薪金管理适应市场所致。（2）、税费：报告期内比去年同期增加 247.8 万元，是主营业务收入增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额为：-3,314,409.45 元，较去年同期减少 5,900.65%，主要原因是：2017 年处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金流入有227 万，2018 年无此项流入。3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额为：-6,961,784.65 元，较去年同期减少128.09%，主要归还借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司：1）深圳市虹桥花木有限公司，主要经营范围为：苗圃、花木的购销及其它国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；企业形象策划；园林绿化工程、园林设计（凭资质证书经营）；投资种植业。虹桥花木成立于 2011 年 8 月，注册资本 500.00 万元，东华园林持有 100%的股权，注册号为9144030058157831XN。2)2016 年 6 月 21 日，东华园林董事长签署了董事长决定，决议设立全资子公司深圳市好园丁网络科技有限公司。根据公司章程及深圳市东华园林股份有限公司重大经营及投融资决策管理制度关于对外投资审批权限的相关规定，本次对外投资设立全资子公司属于董事长决定事项，无需经过董事会及股东大会批准。上述事宜已于 2016 年 6 月 22 日进行公告，公告编号为 2016-014。2016 年 7 月 5 日，深圳市市场监督管理局为深圳市好园丁网络科技有限公司颁发了统一社会信用代码为 91440300MA5DFWXA9B 的营业执照，注册资本为 500.00 万元人民币，法定代表人为程华荣，住所为深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室，主要经营范围为：电子产品的技术开发与销售，网络技术开发；园林绿化产品的研发和销售，在网上从事商贸活动，花卉和绿植网上销售、批发与零售，网络技术、信息技术的开发和服务，花卉租摆、花卉种植、鲜花礼仪服务，室内设计，清洁服务，绿化养护，劳务服务，园艺服务，会展会务的策划与服务，展览展示服务，企业营销策划，企业形象策划，国内贸易（以上各项法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。3）公司于 2017 年 1 月 5 日决议设立全资子公司深圳市利铭水环境生态科技有限公司。该公司主要经营范围为：河湖生态治理工程、水污染治理工程、生态修复工程、水处理工程、环保工程、机电安装工程、环境监测工程的设计与施工；水土保持技术的开发；环境技术的开发与技术咨询；投资环保产业（具体项目另行申报）；花卉、盆栽的销售；环保设备的研发、销售；国内贸易；商务信息咨询（不含限制项目）。2017 年 1 月 13 日，深圳市市场监督管理局颁发了统一社会信用代码为 91440300MA5DT83J2Y的营业执照，注册资本 500.00 万元，东华园林持有 100%的股权。公告编号：公告编号：20192019-011011 18 报告期内，公司