836116_2018_潜能燃气_2018年年度报告_2019-03-21.pdf

1 2018 潜能燃气 NEEQ:836116 河北潜能燃气股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 a 2018 年 3 月 26 日，公司召开第一届董事会 第十三次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过 2017 年度总经理工作报告等议案。2018 年 5 月 8 日，公司召开 2017 年年度股 东大会，审议通过2017 年度董事会工作报告等十一项议案。2018 年 4 月 24 日，公司召开第一届董事会 第十四次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过2018 年第一季度报告等议案。2018 年 5 月 25 日，全国中小企业股份转让 系统发布 关于正式发布 2018 年创新层挂 牌公司名单的公告，公司维持创新层。第一届董事会、监事会、高级管理人员任期届满，公司于 2018 年 8 月 13 日，召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会议，根据公司法及公司章程的有关规定，按程序进行董事会、监事会及高级管理人员换届选举。公司于 2018 年 10 月 23 日召开第二届董事会第一次会议审议通过了关于授权利用自有闲置资金购买理财产品的议案，在原授权额度 4000 万元基础上再增加 6000 万元，总额度 1 亿元的自有闲置资金购买低风险、流动性较高的金融机构的理财产品。在 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、潜能燃气 指 河北潜能燃气股份有限公司 潜能集团 指 重庆潜能实业（集团）有限公司 重庆潜能燃气 指 重庆潜能燃气股份有限公司 子公司 指 石家庄潜能燃气有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 河北潜能燃气股份有限公司股东大会 董事会 指 河北潜能燃气股份有限公司董事会 监事会 指 河北潜能燃气股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次的河北潜能燃气股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张隆礼、主管会计工作负责人姚丽慧及会计机构负责人（会计主管人员）马彦平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 天然气价格形成机制的风险 上游天然气的门站环节价格为政府指导价，公司对下游各类用 户的天然气销售价格，由地方政府价格主管部门制定。安全生产管理的风险 天然气具有易燃、易爆的特性，一旦燃气设施设备产生泄漏极 易发生火灾。业务区域局限的风险 公司主要业务集中在正定县，进入其他地区开展业务难度较大。特许经营权风险 公司已在正定县取得为期 30 年的管道燃气特许经营权，如公 司不能持续满足授权部门规定相关要求，将可能导致特许经营 权提前终止。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北潜能燃气股份有限公司 证券简称 潜能燃气 证券代码 836116 法定代表人 张龙义 办公地址 河北省正定县燕赵北大街 306 号定福大厦 8 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姚丽慧 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0311-88786316 传真 0311-88786316 电子邮箱 Y 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 正定县燕赵北大街 306 号定福大厦 8 层 050800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 3 日 挂牌时间 2016 年 3 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-燃气生产和供应业（D45）-燃气生产和供应业（D450）-燃气生产和供应业（D4500）主要产品与服务项目 燃气设施设备安装和燃气销售业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）63,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 7 控股股东 重庆潜能燃气股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 张龙义、张鹏、张翔 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 911301007373650396 否 注册地址 正定县正定镇燕赵北大街 135 号盛世华安住宅小区 2-3-08 号商业 否 注册资本（元）63,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁正勇、曾志 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 253,022,600.48 121,497,532.43 108.25%毛利率%12.45%21.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,050,093.06 16,494,739.61 57.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,102,409.78 15,475,397.47-15.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.11%14.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.11%13.82%-基本每股收益 0.41 0.26 57.69%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 527,250,565.37 445,438,405.23 18.37%负债总计 384,524,059.34 329,092,664.97 16.84%归属于挂牌公司股东的净资产 142,726,506.03 116,345,740.26 22.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 1.85 22.70%资产负债率%（母公司）72.93%73.88%-资产负债率%（合并）72.93%73.88%-流动比率 153.89%74.47%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 186,808,839.86 222,281,719.22-15.96%应收账款周转率 27.91 11.62-存货周转率 40.21 21.75-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.37%243.45%-9 营业收入增长率%108.25%68.69%-净利润增长率%57.93%-14.76%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,000,000 63,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-727.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）12,263,257.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 835,095.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,199.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 13,175,825.27 所得税影响数 228,141.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 12,947,683.28 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会会计计政策变更政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 10,781,752.13-10,134,459.69-应收票据及应收账款-10,781,752.13-10,134,459.69 10 应收利息-应收股利-其他应收款 523,310.00-94,510.00 其他应收款-523,310-94,510.00 固定资产 342,890,758.92-63,040,925.59-固定资产清理-固定资产-342,890,758.92-63,040,925.59 应付票据-应付账款 109,062,379.13-2,949,634.84-应付票据及应付账款-109,062,379.13-2,949,634.84 应付利息-应付股利-其他应付款 1,001,072.38-562,920.89-其他应付款-1,001,072.38-562,920.89 管理费用 5,747,916.66 5,747,916.66 4,688,080.58 4,688,080.58 研发费用-收到其他与经营活动有关的现金 1,085,154.17 195,785,154.17 3,400,617.95 3,400,617.95 收到其他与投资活动有关的现金 194,700,000.00-九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于燃气生产与供应业的城市燃气运营商，拥有燃气经营资质，为城乡居民、工商业用户 提供燃气设施设备安装和燃气销售业务。公司通过从上游天然气供应商购入天然气，自建燃气管道向下 游用户供应天然气。公司主要采用直销的方式，由燃气覆盖区内的用户到公司营业点申请用气并缴纳安 装费。收入来源主要通过天然气销售和天然气安装业务取得相应收入、利润和现金流。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、国家政策扶持优势：国家政策扶持优势：中国的能源战略要求优化能源结构，保障能源安全，提高能源效益，保护生态环境，所以增加天然气这一优质、高效、洁净能源在我国能源消费中的比例是实现国家总体能源战略的重要举措，公司所从事的业务与中国能源战略相契合，属于国家政策鼓励天然气开发和利用的投资。同时，天然气行业涉及当地的民生和社会稳定，且获得特许经营权的企业具备当地天然气经营的垄断性，行业具备特殊性质。2、特许经营权优势：特许经营权优势：燃气企业因政策和先发优势形成的区域性自然垄断壁垒，具有排他性。城市燃气管理办法规定：用管道供应城市燃气的，实行区域性统一经营。公司 2002 年已取得正定县行政规划区域范围内的城市燃气管道特许经营权，经营权限 30 年，在特许经营区域范围内都将独家经营城市管道燃气业务。3、区域市场优势：区域市场优势：公司位于河北省正定县，紧邻省会石家庄市，拥有河北省会机场-正定国际机场、正定高铁站，贯通京港澳、京昆等高速公路，京广高铁纵贯南北。中国县域经济发展报告(2015)中，正定县竞争力位居河北省第一位。正定作为省会石家庄“十三五”建设发展的主战场，按照京津冀协同发展的布局要求，除了北京、天津这两极外，以正定为核心的区域是京津冀的第三增长极，将构成承接北京非首都功能疏解和京津产业转移的平台。2017 年，京津冀国家环保部京津冀及周边地区 2017 年大气污染防治工作方案：京津冀大气污染传输通道包括北京市，天津市，河北省石家庄等地市(简称“2+26”城市)，要求支持“2+26”城市冬季清洁取暖工作。将民生供暖燃气替代项目列入中央基建投资计划，全面加强城中村、城乡结合部和农村地区散煤治理实现冬季清洁取暖。伴随京津冀协同发展及“气代煤”利好政策，居民及工商业天然气用户市场潜力巨大，清洁能源需12 求急速增加，公司所处经营区域具有良好的市场发展前景。4、关关键键资源优势：资源优势：公司与中国石油天然气股份有限公司天然气销售北方分公司签订供气协议，取得中石油陕京二线接口，为中石油直供气一级用户，有充足的气源保障，具备关键资源优势。5、销售能力优势：销售能力优势：公司在正定县经营管道燃 10 余年，天然气管网建设与市政道路建设同步进行，管网覆盖正定城区以及大部分乡镇、村庄，管网覆盖率达 95%，管网配套输配系统较为完善。2017 年和 2018 年根据国家政策开展气代煤工程建设，清洁能源改造居民 10 万余户，工商业 200 余户，用户量及销售量大幅增长，具备较强的销售能力。6、核心管理团队核心管理团队优势：优势：经过多年经营，公司拥有一支成熟高效的管理团队，管理层具有丰富的管理经验和技术经验，具备多年燃气专业从业经历，也积累了丰富的生产运营管理知识。公司在燃气专业化管理、客户服务和技术研究等方面取得了长足的进步，并广泛应用于安全生产，提高了安全和服务工作的技术含量。报告期内，公司核心竞争力未发生变化。报告期后至报告披露日，公司核心竞争力未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 城市燃气行业作为国民经济中重要的基础能源产业，随着国民经济持续发展和我国对环境保护的日益重视，对天然气的需求增长迅速。国家“能源发展十三五规划”提出，拓展天然气消费市场，积极推进天然气价格改革，推动天然气市场建设，探索建立合理气、电价格联动机制，降低天然气综合使用成本，扩大天然气消费规模。合理布局天然气销售网络和服务设施，以民用、发电、交通和工业等领域为13 着力点，实施天然气消费提升行动。以京津冀及周边地区、长三角、珠三角、东北地区为重点，推进重点城市“煤改气”工程。2017 年 2 月，环保部、发改委、财政部和国家能源局联合发布关于印发京津冀及周边地区 2017年大气污染防治工作方案的通知。以改善区域环境空气质量为核心，以减少重污染天气为重点，多措并举强化冬季大气污染防治，全面降低区域污染排放负荷。石家庄市政府将公司经营区域划定为禁煤区。在县委县政府的领导下，公司自 2017 年 3 月开展气代煤工程建设，清洁能源改造居民将近 10 万户，工商业 200 余户。该工程于 2017 年 11 月 15 日投产运行。2018 年，公司继续推进农村地区煤改气工程，报告期新增清洁能源改造居民 2000 余户，非居民 300余户。随着煤改气工程新增大量用户，天然气销售量实现大幅增长，具备了较强的销售能力，经营业绩得到快速增长。报告期内，公司实现营业收入 253,022,600.48 元，同比增长 108.25%；营业成本 221,509,711.81 元，同比增长 133.00%；实现净利润 26,050,093.06 元，同比增长 57.93%。报告期经营情况变动分析：分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年同比上年同期增减（期增减（%）营业成本营业成本比上年同比上年同期增减（期增减（%）毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减（增减（%）天然气销售 225,118,113.04 191,744,988.29 14.82%141.69%140.17%0.54%入户安装 26,076,849.17 28,623,650.69-9.77%-3.89%98.92%-56.73%其他业务收入 1,827,638.27 1,141,072.83 37.57%49.63%35.65%6.43%合计 253,022,600.48 221,509,711.81 12.45%108.25%133.00%-9.30%（一）营业收入变动情况分析：报告期营业收入较上年同期增长 108.25%，主要原因是公司在 2017 年建设的煤改气工程于年末投产运行，2018 年继续新增农村地区煤改气用户，经过两年的散煤压减替代，公司用户数量大幅增加，农村地区燃煤清零，全部改为天然气取暖，天然气销售量和销售收入同比大幅增长。（二）营业成本变动情况分析：报告期营业成本较上年同期增长 133.00%，主要原因是煤改气工程完工后，新增大量煤改气用户，天然气替代燃煤采暖，采购量同比大幅增长，营业成本增加。入户安装成本较上年同期增长 98.92%，主要原因是报告期公司根据政府要求，对农村地区煤改气中、低压管网及户内安装做排查整改，农村地区工商业用户只收取安装材料费用，其他安装成本由公司承担，造成报告期安装成本同比增幅较大。14 （三）毛利率变动情况分析：报告期天然气销售毛利率同比增长 0.54%，入户安装毛利率同比下降 56.73%，主要原因分析：（1）根据河北省物价局关于理顺居民用气门站价格的通知（冀价管【2018】62 号）文件，自2018 年 6 月 10 日起，将居民用气由最高门站价格管理改为基准门站价格管理，实现与非居民用气价格机制衔接。供需双方可以基准门站价格为基础，在上浮 20%，下浮不限的范围内协商确定具体门站价格。此次调整幅度为每立方米 0.35 元。而按照国家发改委电视电话会议通知，居民天然气销售价格一律不得调整，上游价格上浮，下游价格一直未作调整，影响报告期天然气销售毛利。（2）报告期内 11 月 1 日-12 月 31 日采暖季，中石油上浮采购价格，在原采购价格基础上分别上浮20%和 38%执行，采暖季过后再予以清算，短期影响了天然气销售毛利。（3）报告期内，由于建设气代煤工程项目，民用气用户的用气量较上年同期增长，上游供气公司对我公司民用气结构比例尚未作调整，使得天然气销售毛利同比增幅较小。中石油已于报告期内核定用气结构比例，民用气比例将重新核定调整。报告期内天然气销售收入虽同比增幅较大，但毛利率同比增长较小受短期气价因素影响，未来公司营业利润将持续稳定增加。（4）入户安装毛利率较上年同期大幅下降，报告期内公司将工作重心放在煤改气工程后续收尾及新安装煤改气居民用户工作中，短期内影响了入户安装收入的增长，毛利率同比降幅较大。同时，因煤改气工程涉及范围广，公司业务量迅速扩张，新增人员造成人工成本同比增加，材料安装成本同比增加，入户安装毛利率下降。(二二)行业情况行业情况 2018 年，中国宏观经济平稳运行，环保政策助力天然气市场蓬勃发展。国家出台多项环保政策，持续推进大气污染防治工作，强化重点地区的民用、采暖、工业等行业煤改气，全国天然气消费量快速增长。全年天然气消费量为 2766 亿立方米，年增量超 390 亿立方米，增速为 16.6%，占一次能源总消费量的 7.8%。煤改气为能源结构调整的主要手段之一，也是改善大气环境的重要措施之一，国家以京津冀及周边地区、长三角、珠三角、东北地区为重点，推进重点城市“煤改气”工程。2018 年，河北省天然气消费量呈阶梯式增长。在燃煤清零，以天然气进行清洁能源替代的政策环境下，公司承接经营区域内煤改气工程，伴随着工程的投产运行，公司用户数和天然气销售量大幅增长，经营业绩持续提速。未来煤改气仍将是冬季清洁取暖的主要方式，助推天然气的消费，公司发展将迎来历史性机遇。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,840,335.29 3.95%47,496,198.33 10.66%-56.12%应收票据及应收账款 7,349,031.11 1.39%10,781,752.13 2.42%-31.84%存货 4,118,509.29 0.78%6,899,421.17 1.55%-40.31%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 374,178,847.20 70.97%342,890,758.92 76.98%9.12%在建工程-短期借款-长期借款-应付票据及应付账款 52,759,539.11 10.00%109,062,379.13 24.48%-51.62%递延收益 285,494,122.70 54.15%193,888,750.00 43.53%47.25%实收资本 63,000,000.00 11.95%63,000,000.00 14.14%0.00%资产总计 527,250,565.37-445,438,405.23-18.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：报告期末固定资产较上年期末增加 31,288,088.28 元，增长 9.12%，主要原因是公司报告期投资建设中压管网，在管网达到可使用状态时转固增加所致。2、应付票据及应付账款：报告期末应付票据及应付账款较上年期末减少 56,302,840.02 元，下降51.62%，主要原因是煤改气工程发生的相关原材料款和工程款在 2018 年结算支付。3、递延收益：报告期末递延收益较上年期末增加 91,605,372.70 元，增长 47.25%，主要原因是 2018年政府拨付公司煤改气工程补贴款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 253,022,600.48-121,497,532.43-108.25%营业成本 221,509,711.81 87.55%95,066,793.45 78.25%133.00%毛利率%12.45%-21.75%-16 管理费用 8,265,515.46 3.27%5,747,916.66 4.73%43.80%研发费用-销售费用 1,553,286.39 0.61%1,084,144.32 0.89%43.27%财务费用-173,285.36-0.07%-159,191.34-0.13%8.85%资产减值损失-230,227.54-0.09%93,433.93 0.08%-346.41%其他收益 12,263,257.30 4.85%1,311,250.00 1.08%835.23%投资收益 835,095.77 0.33%48,766.67 0.04%1,612.43%公允价值变动收益-资产处置收益-727.01-0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益-营业利润 35,030,858.32 13.84%20,897,219.03 17.20%67.63%营业外收入 78,199.21 0.03%2,846.62 0.00%2,647.09%营业外支出 0.00 0.00%3,740.43 0.00%-100.00%净利润 26,050,093.06 10.30%16,494,739.61 13.58%57.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期较上年同期增加 126,442,918.36 元，增长 133.00%，原因为公司承建正定县煤改气工程后，农村地区冬季全部改为天然气取暖，用气量增幅较大，购气成本增加。2、营业利润、净利润：报告期营业利润、净利润同比分别增长 67.63%、57.93%，主要原因是报告期公司销售气量和营业收入增加，营业利润、净利润同比增加。报告期内，公司主营业务未发生变化。报告期后至报告披露日，公司主营业务未发生变化。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 251,194,962.21 120,276,054.31 108.85%其他业务收入 1,827,638.27 1,221,478.12 49.63%主营业务成本 220,368,638.98 94,225,619.14 133.87%其他业务成本 1,141,072.83 841,174.31 35.65%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%天然气销售 225,118,113.04 88.97%93,143,920.70 76.66%天然气入户安装 26,076,849.17 10.31%27,132,133.61 22.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：17 报告期内，公司天然气销售和其他业务收入均快速增长，收入总额增长 108.25%，其中天然气销售收入增长 141.69%，其他业务收入增长 49.63%，天然气入户安装收入下降 3.89%。公司于 2017 和 2018连续两年建设煤改气工程项目，投产运行后，销售气量大幅增加，天然气销售收入得到快速增长，天然气销售收入占比提高 12.31%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油集团东方地球物理勘探公司 3,388,638.99 1.34%否 2 正定县百润化工产品生产有限公司 1,745,675.32 0.69%否 3 正定县职业技术教育中心 555,351.94 0.22%否 4 正定县冠森木材加工厂 535,281.19 0.21%否 5 正定县隆兴贴板厂 473,672.65 0.19%否 合计合计 6,698,620.09 2.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司天然气销售河北分公司 102,652,937.68 71.43%否 2 河北省天然气有限责任公司 19,796,497.60 13.78%否 3 金卡智能集团股份有限公司 5,669,652.38 3.95%否 4 山东胜邦塑胶有限公司 3,785,533.52 2.63%否 5 石家庄霖平仪器仪表有限公司 1,350,803.46 0.94%否 合计合计 133,255,424.64 92.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 186,808,839.86 222,281,719.22-15.96%投资活动产生的现金流量净额-213,464,702.90-193,798,678.20 10.15%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-15,750,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额主要是报告期政府预拨付煤改气专项资金补贴同比减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额增加主要是报告期 对外投资购买理财产品额度增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生现金流量净额下降主要是 2017 年向18 全体股东进行权益分派,2018 年未进行权益分派所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2017 年 9 月 11 日召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通过了关于投资设立全资子公司的议案，并提交 2017 年 9 月 27 日 2017 年第三次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的对外投资公告（公告编号：2017-039）。子公司的基本情况：公司名称：石家庄潜能燃气有限公司 成立时间：2017 年 9 月 19 日 统一社会信用代码：91130182MA092WM707 公司类型：有限责任公司（法人独资）住所：河北省石家庄市藁城区张家庄镇蔡家岗村经济区 25 号 法定代表人：张龙平 经营范围：管道燃气（天然气）销售，燃气管道安装、维护（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司全资子公司石家庄潜能燃气有限公司注册成立至今尚未实际经营，为优化公司运营，控制投资风险，公司在报告期后拟注销该全资子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用自有闲置资金购买理财产品，投资情况：1、投资理财产品品种 低风险、流动性较高的金融机构的理财产品。2、投资额度 公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，授权总经理不超过人民币 1 亿元的自有闲置资金对外投资。3、投资期限 股东大会审议通过相关议案之日起一年内。4、投资金额和收益 公司购买低风险、投资期短的理财产品，报告期内购买理财产品在授权投资额度内，单笔最高投资19 金额 4,600 万元，报告期累计投资金额 20,700 万元，投资收益 835,095.77 元。公司在报告期投资购买理财产品总额在董事会授权额度内，是在确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下实施的投资。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 研发支出占营业收入的比例 研发支出中资本化的比例 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 本科以下 研发人员总计 研发人员占员工总量的比例 专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 公司拥有的发明专利数量 研发项目情况：研发项目情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.事项描述 参见财务报表附注五（二）1 和财务报表附注十（一）1。潜能燃气公司的营业收入主要来源于天然气销售收入，2018 年度营业收入为 25,302.26 万元，其中天然气销售收入为 22,511.81 万元、占营业收入20 的比例为 88.97%，2018 年度天然气销售收入与上年同期相比增加 13,197.42 万元、增长比例 141.69%，天然气销售收入对潜能燃气公司财务报表影响重大，因此，我们将天然气销售收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 就天然气销售收入确认执行的主要审计程序如下：(1)了解与天然气销售收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)了解天然气销售收入确认的具体方法，判断天然气销售收入确认的具体方法是否符合企业会计准则要求、行业惯例，且得到一贯的正确执行；(3)检查主要的与天然气销售收入确认相关的支持性文件，包括物价文件、抄表起止度数、气量统计资料等，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；(4)对采购气量和销售气量规模进行合理性分析，识别是否存在重大异常情况，并分析相关原因；(5)对天然气销售收入及毛利率进行分析，识别是否存在重大或异常波动，结合同行业毛利率、季节性等分析异常或波动原因；(6)对资产负债表日前后确认的天然气销售收入执行截止测试，评价是否在恰当期间确认；(7)检查与天然气销售收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。(二)气代煤项目财政补贴收入 1.事项描述 参见财务报表附注五（一）15、财务报表附注五（二）7 及财务报表附注五（四）1。截至 2018 年12 月 31 日，潜能燃气公司累计收到散煤采暖居民煤改气项目（以下统称气代煤项目）财政补贴收入共计 29,856.86 万元。由于气代煤项目的财政补贴金额重大，且财政补贴收入的确认和计量涉及潜能燃气公司管理层（以下简称管理层）的估计和判断，因此，我们将气代煤项目财政补贴收入确定为关键审计事项。2.审计应对 就气代煤项目财政补贴收入执行的主要审计程序如下：(1)了解气代煤项目财政补贴的背景；(2)了解、评估潜能燃气公司对于政府补助的相关会计政策；(3)检查与气代煤项目财政补贴款有关的政府补助文件及收款情况，根据资金来源、性质、用途及21 相关文件规定，复核潜能燃气公司对气代煤项目财政补贴款的性质分类是否符合企业会计准则规定；(4)与管理层进行充分的讨论，评价其估计和判断是否合理；(5)重新计算本期应摊销金额。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2、财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第