836016_2018_清水生态_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 1 证券代码：证券代码：836016 836016 证券简称：清水生态证券简称：清水生态 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2018 年度报告 清水生态 NEEQ:836016 北京清水生态环境工程股份有限公司 Beijing Qingshui Ecological Environment Engineering CO.，LTD 北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、参与参与天津海绵城市建设国家专项资金项目，该项目采用人工湿地技术在城市河湖水系通过异位天津海绵城市建设国家专项资金项目，该项目采用人工湿地技术在城市河湖水系通过异位生态处理后排入城市水系，不但对水质进行了提升，而且丰富了周边绿化景观。该项目的实施对以生态处理后排入城市水系，不但对水质进行了提升，而且丰富了周边绿化景观。该项目的实施对以后市场更好的拓展，打下来了深厚的基础，起到了很好的示范作用后市场更好的拓展，打下来了深厚的基础，起到了很好的示范作用。2、参与河北省邢台市宁晋县汪洋沟沿线农村生活污水治理项目的设计施工运营管理。该项目是宁、参与河北省邢台市宁晋县汪洋沟沿线农村生活污水治理项目的设计施工运营管理。该项目是宁晋县是为了改善流域水质，实现流域治理目标，源头治理的示范项目，从设计到实施只有半年时间，晋县是为了改善流域水质，实现流域治理目标，源头治理的示范项目，从设计到实施只有半年时间，使队伍得到了很好的锻炼使队伍得到了很好的锻炼。3、我公司做为参与单位，参加了由中国环境科学研究院主持，北京建筑大学及多家环保公司参与、我公司做为参与单位，参加了由中国环境科学研究院主持，北京建筑大学及多家环保公司参与的城市重污染水体生境改善与生态修复关键技术与准备项目，获得由中国建设科学技术奖励委的城市重污染水体生境改善与生态修复关键技术与准备项目，获得由中国建设科学技术奖励委员会颁发的华夏建设科学技术一等奖。员会颁发的华夏建设科学技术一等奖。北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、清水生态 指 北京清水生态环境工程股份有限公司 清水有限 指 北京清水生态环境工程有限公司 股东大会 指 北京清水生态环境工程股份有限公司股东大会 德清股份 指 北京德清科技股份有限公司 董事会 指 北京清水生态环境工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京清水生态环境工程股份有限公司监事会 公司章程 指 北京清水生态环境工程股份有限公司公司章程“三会”议事规则 指 清水生态股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法。全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 亚太（集团）指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）复合生物净化床技术 指 复合生物净化床是由人工建造的湿地，将污水有控制的投配到经人工构造的复合生物净化床上，污水在沿一定方向流动的过程中，主要利用介质、水生植物和微生物等物理、化学、生物三重协同作用进行污水处理的一种自然处理系统。IECO 一体化分散式污水处理系统 指 综合了活性污泥技术以及完全浸没的膜技术，固定膜采用具有较高比表面积的生物载体，这种载体在低，中及高负荷运作时都能维持良好的微生物繁殖，且不产生污泥膨胀并易于沉淀。系统出水水质优良、维护简便、质量可靠，克服了传统活性污泥法污泥产生量大、耗能高的问题，同时解决了接触氧化法反硝化效率低的缺点，是一种解决分散式污水处理的新技术。清水生态系统构建技术和河湖水环境综合治理技术 指 清水生态系统构建技术是通过对水体生态链的调控，实现水下生态系统中生产者（水生植被）、消费者（水生动物）、分解者（有益微生物菌群）三者的有机统一，实现水域的自净。PP 模块雨水收集处理技术 指 雨水通过弃流装置，将清洁的雨水通过 PP 模块收集装置进行收集后，通过全自动过滤器和消毒器进行处理达标后回用于景观绿化。垃圾热解技术 指 本技术是一种新颖的基于农村垃圾无害化处理的小型热解气化技术及装置。该技术及装置主要针对处理城乡农村垃圾、秸秆等一切可燃有机物。机械生物（MBT）垃圾处理技术 指 是一种“机械分选+干式厌氧发酵+生物干化+沼气提纯”的组合技术。垃圾的机械生物处理技术的原理就是利用机械的分选设备，把垃圾中的高热值物质、金属和玻璃等有用的物质分离出来加以利用，垃圾中的有机物质部分经过生物的方法经过处理后形成再生资源加以利用。机械生物（MBT）垃圾处理技术 指 是一种“机械分选+干式厌氧发酵+生物干化+沼气提纯”的组合技术。垃圾的机械生物处理技术的原理就是利用机械的分选设备，把垃圾中的高热值物质、金属和玻璃等有用的物质分离出来加以利用，垃圾中的有机物质部分经过生物的方法经过处理后形成再生资源加以利用。北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李跃起、主管会计工作负责人侯宝珠及会计机构负责人（会计主管人员）侯宝珠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名重要风险事项名称称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、业务市场区域过于集中、新市场开拓不利的风险 报告期内，公司主营业务收入较去年增长了 27.05%，主要是因为企业自 2017 年以来调整了主营业务的重心，重点推广技术含量较高的技术服务收入。但是公司的业务主要集中在华北地区，存在业务市场区域过于集中、新市场开拓不利的风险。二、技术优势丧失的风险 公司作为水环境保护和污染防治服务提供商，技术包括但不限于浮岛湿地系统、模块化湿地系统、浮动式生态净水厂、复合微生物控藻剂、复合微生物净水剂、复合微生物除臭剂、暗沟臭气处理系统、雨水收集处理系统、加强型复合生物净化床污水处理系统、太阳能型人工湿地污水处理系统、ASBF 活性污泥滤床一体化设备、UBF无动力生物滤池设备、A/O 一体化设备、MBR 一体化设备等。但是随着技术革新、升级改造的发展，以及同行业新兴的技术，存在公司现有技术逐渐被新技术、新应用替代的风险。三、公司税收优惠变动的风险 目前公司为国家高新技术企业，适用企业所得税税率 15%，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，导致公司所得税缴纳比例提高，将对公司经营业绩产生一定影响。四、应收账款无法及时收回的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司的主要客户仍然是各地区水利相关政府部门、事业单位和大型国有企业，公司应收账款中长账龄款项比例较高、结算周期较长，如果应收账款无法如期收回，存在应收账款无法及时收回的风险。五、营业收入波动的风险 报告期内，公司主营业务收入较去年增长了 27.05%，主要是因为企业自 2017 年以来调整了主营业务的重心，重点推广技术含量较高的技术服务收入。但是公司的主要业务为生态环境整体规划、生态建设、生态修复与监测预防、生态水处理与生活垃圾处理、建筑垃圾处理等业务。业务模式未发生变化，因此公司的营业收入存在一定的波动迹象。工程类企业的业务特点使得公司面临营业收入波动风险。六、资产负债率较企业 2018 年资产负债率为 64.56%，较 2017 年的 66.77%下降了 2.21%，企业负债主北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 6 高的风险 要为 BT 项目供应商采购款，2018 年公司赎回银行短期理财产品，支付了部分供应商款，导致资产负债率有所下降。但该 BT 项目财政评审报告还未出具，长期应收款我公司还未全部收回，所以部分供应商款尚未支付，待收回全部款项时一并支付。所以公司尚存在资产负债率较高的风险。七、公司治理和内部控制的风险 报告期内，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出台了系列企业规范的文件，但因为公司在资本市场的时间较短，公司未来经营中仍然存在因公司治理和内部控制不能完全适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。八、项目管理风险 报告期内，公司主营业务收入较去年增长了 27.05%，主要是因为企业自 2017 年以来调整了主营业务的重心，重点推广技术含量较高的技术服务收入。但是不管是工程、还是技术服务都是以项目为主，因环保工程的技术、流程较为复杂，专业性强，公司存在项目管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京清水生态环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Qingshui Ecological Environment Engineering CO.，LTD 证券简称 清水生态 证券代码 836016 法定代表人 李跃起 办公地址 北京市经济开发区荣华中路力宝广场 3 号楼 15 层 1502 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 侯宝珠 职务 信息披露事务负责人兼财务负责人 电话 010-87925708 传真 010-87698008-8041 电子邮箱 公司网址 http:/清水生态.com 联系地址及邮政编码 北京市经济开发区荣华中路力宝广场 3 号楼 15 层 1502 邮编100076 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 27 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N-7-77-772-7721 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 公司为水环境保护和污染防治服务提供商 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李跃起、杨艳琳 实际控制人及其一致行动人 李跃起、杨艳琳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105761402223D 否 注册地址 北京市朝阳区将台路 5 号院 5 号楼一层 1057 室。否 北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 8 注册资本（元）40,000,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴长波，张洪义 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,748,779.09 5,494,270.55 22.83%毛利率%58.43%65.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-17,481,256.89 1,081,513.13-1,716.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,481,256.89 288,702.42-6,155.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-40.49%2.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-40.49%0.56%-基本每股收益-0.44 0.03-1,566.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,162,866.02 156,240,043.24-37.81%负债总计 62,726,403.77 104,322,324.10-39.87%归属于挂牌公司股东的净资产 34,436,462.25 51,917,719.14-33.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 1.30-33.85%资产负债率%（母公司）64.56%66.77%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.40 0.83-利息保障倍数-6.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-47,509,636.45 57,556,461.97-应收账款周转率 0.23 0.16-存货周转率 0.69 4.49-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-37.81%-27.03%-营业收入增长率%22.83%-72.67%-北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 10 净利润增长率%-1,716.37%-54.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计-所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要业务为生态环境整体规划、生态建设、生态修复与监测预防、生态水处理与生活垃圾处理、建筑垃圾处理等业务。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。盈利模式：产品销售、技术服务收入与工程建设加运维服务 公司作为水环境保护和污染防治服务、固废处理提供商，从污水处理及处理设施的设计、规划、采购、建设营运及维护。通过提供咨询、技术提供、工程总承包等多种业务模式，向客户提供河湖水系生态治理、生态湿地建设、城镇、农村污水和垃圾处理和雨水收集及回用系统建设等一系列污染控制和生态系统构建的服务。公司通过直销和招投标模式开拓业务，为客户提供水环境保护和污染防治工程及其延伸业务一体化服务方案。销售模式：渠道营销与口碑营销 2018 年，公司的销售模式较比 2017 年无变化，主要为通过互联网、客户推介、展会等多种渠道获取项目信息；公司销售部进行跟踪工作，尽可能收集项目和客户信息及对项目的要求。采购模式：集中采购、零星采购、劳务采购模式 公司的主要业务以工程为主，技术服务、产品销售为辅，故公司的采购模式较比 2017 年无较大变化，由采购部根据业务清单进行大宗物件的集中采购，辅助材料根据实际的消耗情况，项目部采购中心进行零星采购。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年清水生态继续坚持走生态技术为主的技术路线，结合中央环保精神，和京津冀协同发展的有利机会，开展以下工作：一、市场拓展：北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 12 1、参与了天津海绵城市建设国家专项资金项目，该项目采用人工湿地技术在城市河湖水系通过异位生态处理后排入城市水系，不但对水质进行了提升，而且丰富了周边绿化景观。该项目的实施对以后市场更好的拓展，打下来了深厚的基础，起到了很好的示范作用；2、参与了河北省邢台市宁晋县汪洋沟沿线农村生活污水治理项目的设计施工运营管理。该项目是宁晋县是为了改善流域水质，实现流域治理目标，源头治理的示范项目，从设计到实施只有半年时间，使队伍得到了很好的锻炼；二、依托院士工作站，积极参与课题项目及专利申请工作：1、我公司做为参与单位，参加了由中国环境科学研究院主持，北京建筑大学及多家环保公司参与的城市重污染水体生境改善与生态修复关键技术与准备项目，获得由中国建设科学技术奖励委员会颁发的华夏建设科学技术一等奖。2、2018 年度申报发明专利两项，专利局已受理。三、加强上下游企业联系，形成合力增强企业竞争力：针对中小企业尤其是环保行业企业特点，本着“资源共享、互惠互利、精诚合作、优势互补”的原则，与多家勘察、设计、咨询、施工企业形成紧密合作伙伴关系，为业务发展提供了有力保障。尤其是在区县项目上优势明显。减少了业主单位的协调时间，提高了工作效率，避免了各单位相互扯皮。(二二)行业情况行业情况 根据“十三五规划：到 2020 年底，全国实现城市污水处理率达到 95%，县城不低于 85%，建制镇达到 70%，规划新增污水管网 12.59 万公里，老旧污水管网改造 2.77 万公里，合流制管网改造 2.88 万公里，新增污水处理设施规模 5022 万立方米/日，提标改造污水处理设施规模 4220 万立方米/日，预计“十三五”城镇污水处理及再生利用设施建设共投资约 5644 亿元，环保市场空间广阔。2018 年 8 月 21 日，中共中央政治局常委、国务院总理李克强在主持召开国务院西部地区开发领导小组会议上说，中国当前仍处于城镇化进程中，城镇化率仅有 58左右，而城镇污水设施建设是城镇化建设基础的基础，其中蕴藏着巨大的投资潜力。城市、县城污水处理率基本已达到“水十条”目标，但建制镇、乡村污水处理率仅为 52.64%、11.38%，离 70%、30%的目标仍有一定差距。乡镇污水处理设施建设逐年增长，乡镇污水治理有千亿空间。生态治理大势下，流域治理、黑臭水体治理等水环境治理新兴领域成为热点。2017 年七大流域中只有长江和珠江达到了水质良好水平，其他轻中度污染的流域水质达到或优于 III 类的比例分别为 57.7%、68.5%、46.1%、49%、41.7%，不及 70%的目标；目前认定的黑臭水体共 2100 个，还有约 5760 公里未完成治理，且仍有 31%重要湖泊处于富营养状态，流域治理前景广阔。根据“十三五”全国城镇生活垃圾无害化处理设施建设规划要求，“十三五”末力争新增餐厨垃圾处理能力 3.44 万吨/日，“十三五”期间投资将达到 183.5 亿元，较“十二五”增长 68%，占全国无害化处理设施建设总投资（2,518.4 亿元）的 7.29%。“十三五”新增投资中，尚有一半的市场份额还没有得到明确，市场空间较大。综上所述，无论是城市污水、农村污水治理还是流域治理，以及生活垃圾处理市场前景都非常广阔，环保行业处于朝阳行业，对企业的发展具有促进作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产的占总资产的北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 13 的的比重比重 比重比重 动比例动比例 货币资金 7,099,952.49 7.31%4,588,005.61 2.94%54.75%应收票据与应收账款 8,714,731.43 8.97%28,949,346.06 18.53%-69.90%存货 7,537,050.96 7.76%574,340.76 0.37%1,212.30%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,311,255.71 12.67%13,382,504.79 8.57%-8.00%在建工程 短期借款 长期借款 在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 33,390.00 0.03%9,950.00 0.00%235.58%其他应收款 1,081,680.53 1.11%1,467,771.65 0.93%-26.30%其他流动资产 542,604.15 0.56%50,550,575.98 32.35%-98.93%长期应收款 56,526,437.88 58.18%56,526,437.88 36.18%0.00%递延所得税资产 3,315,762.87 3.41%191,110.51 0.12%1,635.00%应付账款 36,459,744.33 37.52%80,261,097.86 51.37%-54.57%预收账款 5,274,999.74 5.43%23,809.51 0.02%22,055.01%应交税费 3,064,264.67 3.15%2,828,743.14 1.81%8.33%其他应付款 17,927,395.03 18.45%21,208,673.59 13.57%-15.47%资产总计 97,162,866.02 156,240,043.24 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金。货币资金较去年增加了 54.75%，主要是因为我公司 2018 年赎回了银行理财产品，一部分用于支付欠供应商货款，剩余部分留做公司流动资金。2.应收账款。应收账款较去年减少了 69.90%，主要是因为 2018 年企业按照谨慎性原则调整了应收账款计提坏账的方法，由单项金额重大并单项计提坏账准备改为按账龄计提坏账准备，致使 2018 年坏账准备计提金额较大。3.存货。我公司存货主要是在施工项目的工程成本归集，2018 年较去年增加了 1,212.30%，主要是因为 2018 年公司施工总承包的两个项目未完工结算，未确认工程收入，导致与此相关的工程成本未结转至营业成本，存货增加。4.其他流动资产。其他流动资产较去年减少了 98.93%，公司的其他流动资产主要为短期理财资金。2018 年公司因资金需要赎回了短期理财产品。导致其他流动资产大幅减少。5.递延所得税资产。递延所得税资产较去年增加了 1,635.00%，主要是因为 2018 年计提应收账款坏账准备金额较大，导致递延所得税资产增加。6.应付账款。应付账款较去年减少了 54.57%，主要是因为企业赎回银行短期理财产品用于支付 BT 项目供应商欠北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 14 款，导致应付导致应付账款减少。7.预收账款。预收账款较去年增加了 22,055.01%，主要是因为 2018 年企业承包的两个金额较大的工程项目尚未完工结算，收到甲方工程进度款列示为预收款项。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,748,779.09-5,494,270.55-22.83%营业成本 2,805,377.68 41.57%1,869,375.86 34.02%50.07%毛利率%58.43%-65.98%-管理费用 2,429,014.15 35.99%3,489,433.96 63.51%-30.39%研发费用 445,872.97 6.61%629,595.51 11.46%-29.18%销售费用 31,301.01 0.46%21,566.46 0.39%45.14%财务费用-24,300.08 0.36%196,865.27 3.58%-112.34%资产减值损失 21,401,989.85 317.12%-1,224,293.09 22.28%1,848.11%其他收益 0 0%227,499.00 4.14%-100.00%投资收益 56,583.33 0.84%101,509.49 1.85%-44.26%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-8,080.00 0.15%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-20,452,173.42 303.05%662,325.81 12.05%-3,187.93%营业外收入 0 0%715,433.96 13.02%-100.00%营业外支出 0 0 2,134.48 0.04%-100.00%净利润-17,481,256.89 257.76%1,081,513.13 19.68%-1,716.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入。营业收入较去年增加了 22.83%，主要是因为 2018 年企业主要业务方向恢复至技术服务项目与工程施工项目并行，因为企业长期以来从事工程施工承包，有丰富的行业经验，在不改变技术服务业务拓展的同时逐步增加施工项目的承接。增加企业的主营业务收入。2.营业成本。营业成本较去年增加了 50.07%，主要是因为 2018 年企业主要营业收入增加了工程施工承包项目，工程承包成本与技术服务成本相比相对较高，导致主营业务成本增加。3.毛利率。毛利率较去年下降了7.55%，主要是因为企业2018年收入主要为技术服务收入与工程施工项目并行，工程施工项目毛利相对较低，导致 2018 年总体毛利率有所下降.4.管理费用。管理费用较去年下降了 30.39%，主要是因为企业 2018 年缩减开支，减少管理人员，导致工资社保等费用下降明显。北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 15 5.销售费用。销售费用较去年增加了 45.14%，主要因为企业 2018 年在坚持原来技术服务也拓展的同时开始逐步恢复工程施工项目业务承接，销售费用有所增加。6.财务费用 财务费用较去年下降了 112.34%，主要因为企业于 2017 年还清所有银行借款，2018 年企业无利息支出，财务费用下降明显。7.资产减值损失。资产减值损失主要是应收账款和其他应收款、长期应收款计提的坏账准备。2018 年公司调整了应收账款计提坏账的方法，由单项金额重大并单项计提坏账准备改为按账龄计提坏账准备，致使 2018 年坏账准备计提金额较大。应收账款计提坏账导致资产减值损失增加。8.投资收益。投资收益较去年减少了 44.26%，企业的投资收益是闲散资金购买银行理财产品所产生的收益，2018 年企业赎回了银行理财产品用于支付供应商欠款，投资收益减少。9.营业外收入。营业外收入较去年减少 100%，企业的营业外收入为政府补助，2017 年政府补助为企业收到的挂牌补贴及研发项目的补贴.挂牌补贴已收取完毕，所以 2018 年企业未收到政府补贴。营业外收入为零。10.净利润 净利润较去年下降了 1,716.37%，主要因为 2018 年与 2017 年相比企业计提应收账款坏账准备导致资产减值损失金额增加，同比净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,891,636.25 4,637,127.72 27.05%其他业务收入 857,142.84 857,142.83 0.00%主营业务成本 2,232,208.00 1,307,274.14 70.75%其他业务成本 573,169.68 562,101.72 1.97%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程收入 2,082,721.50 30.86%272,210.09 4.95%销售收入 439,917.09 8.01%技术服务 3,808,914.75 56.44%3,925,000.54 71.44%合计 5,891,636.25 87.30%4,637,127.72 84.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 5,891,636.25 87.30%4,637,127.72 84.40%华东 北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 16 华南 西北 合计 5,891,636.25 87.30%4,637,127.72 84.40%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业务收入。主营业务收入较去年增长了 27.05%，主要是因为企业 2017 年调整了主营业务的重心，重点推广技术含量较高的技术服务收入。但因企业从事传统施工项目时间较长，技术服务收入项目仍处于推广阶段，技术服务收入增长缓慢。2018 年企业重新调整业务结构，在继续推广技术服务收入的同时逐步恢复毛利及回款较好的工程项目的承接，以发挥企业行业经验的优势，稳步提升企业收入。2.主营业务成本。主营业务成本较去年增长了 70.75%，2018 年企业重新调整业务结构，在继续推广技术服务收入的同时逐步恢复毛利及回款较好的工程项目的承接，工程施工项目成本较技术服务成本相对较高，导致总体营业成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市城市河湖管理处 3,698,076.12 54.80%否 2 宁晋县东汪镇人民政府 881,711.81 13.06%否 3 北京广袤天成科技有限公司 571,428.60 8.47%否 4 宁晋县换马店镇人民政府 408,410.39 6.05%否 5 宁晋县大曹庄乡人民政府 386,363.63 5.72%否 合计合计 5,945,990.55 88.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄市栾城区雪丰草坪苗木种植基地 9,944,531.00 27.28%否 2 栾城县运达苗木种植基地 7,318,712.47 20.07%否 3 张北县北方轻型保温建筑材料厂 3,167,006.70 8.69%否 4 石家庄市栾城区卓丰草坪苗木种植基地 3,053,106.00 8.37%否 5 安平县宝通种植专业合作社 2,734,554.00 7.50%否 合计合计 26,217,910.17 71.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-47,509,636.45 57,556,461.97-182.54%投资活动产生的现金流量净额 50,056,583.33-49,958,630.51 200.20%北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 17 筹资活动产生的现金流量净额 0-5,230,127.11-100.00%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额。经营活动产生的现金流量净额较去年减少了 182.54%，主要是因为企业赎回银行理财产品用于支付供应商欠款所致。2.投资活动产生的现金流量净额。投资活动产生的现金流量净额较去年增加了 200.20%，因为企业 2018 年赎回了用于投资活动的银行理财产品，2018 年度未再进行其他投资活动。3.筹资活动产生的现金流量净额。筹资活动产生的现金流量净额 2018 年为零。主要是因为企业 2017 年还清所有银行借款，2018 年未再从银行等机构借款，筹资活动产生现金流量为零。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、北京德清科技股份有限公司 2016 年 9 月 12 日，公司召开第一届董事会第八次会议审议并通过了关于设立控股公司北京德清科技股份有限公司的议案。具体内容详见公司 2016 年 9 月 12 日在全国中小企业股份转让系统网站（）公开披露的对外投资的公告（编号：2016-026），以及2016 年第一届董事会第八次会议决议公告（编号：2016-025）。为了进一步拓展公司业务，研究、开发新型再生能源、发展固废处理业务，增强公司整体业务竞争力，提高公司资源的有效配置，确保公司的可持续发展。公司与泽尔曼生物能源技术（北京）有限公司注册成立北京德清科技股份有限公司。北京德清科技股份有限公司于 2016 年 11 月 23 日完成工商变更登记，注册资本为人民币 5,000,000.00。北京清水生态环境工程股份有限公司控股 60%。报告期内，该公司尚未实际出资，尚未开始实际经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：北京清水生态环境工程股份有限公司 2018 年度报告 18 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司根据财会【