835991_2018_协成科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 1 2018 年度报告 协成科技 NEEQ:835991 协成科技股份有限公司 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 21 日，公司自主研发的高压负荷开关-熔断器组合电器及其操作方法获得国家知识产权局颁发的发明专利证书，专利号：ZL 2016 10862983.9。2018 年 6 月 21 日，公司自主研发的高压负荷开关的三轴联锁装置及其操作方法获得国家知识产权局颁发的发明专利证书，专利号：ZL 2016 1 1007614.8。2018 年 10 月 23 日，公司自主研发的一种操作机构获得国家知识产权局颁发的发明专利证书，专利号：ZL 2016 1 1116311.X。2018 年 2 月 10 日获得由中知（北京）认证有限公司颁发的知识产权管理体系认证证书。2018 年 6 月 21 日市科技局、市财政局、市发改委、市经信局、市火炬管委会等多部门联合授予公司“厦门市科技小巨人企业”荣誉。2018 年 7 月 9 日福建省科技技术厅、福建省发展和改革委员会、福建省经济和信息化委员会、福建省财政厅等多部门联合授予公司“福建省科技小巨人企业”荣誉。2018 年 7 月 9 日厦门市经济和信息化局、厦门市中小企业管理办公室联合授予公司“2018-2019 最具成长型中小微企业”荣誉。协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理公司治理及内部控制及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司 指 协成科技股份有限公司 股东大会 指 协成科技股份有限公司股东大会 董事会 指 协成科技股份有限公司董事会 监事会 指 协成科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 协成科技股份有限公司章程 中基能 指 中基能有限公司 金铭道 指 厦门金铭道投资管理合伙企业（有限合伙）创金兴业 指 北京创金兴业投资中心（有限合伙）阿斯通 指 阿斯通（厦门）科技有限公司 依澄电气 指 厦门依澄电气有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张海滨、主管会计工作负责人张群及会计机构负责人（会计主管人员）郑建娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 新产品研发、推广风险 公司所属的电力行业技术的更新换代速度不断加快，公司加大了研发投入，一方面对原有产品加快升级换代，另一方面对新产品投入，尤其是环保、智能产品的研制力度。但是，新产品研制、检测、型式试验一般周期较长，并将占用一定资金，因此面临较多不确定因素。如果新产品研发、试制不成功，或新产品的市场推广效果不佳，则会对公司的盈利能力产生不利影响。应收账款回收的风险 2018 年末公司应收账款净额为 18,575.62 万元，占总资产的比例为 55.03%，比例较高，应收账款金额较大。若客户的经营情况、资信状况发生重大变化，可能导致公司应收账款出现无法回收的风险，对企业的运营资金带来不利影响。经营活动现金净流量为负的风险 公司 2018 年度经营活动产生的现金流量净额为 43.90 万元。虽然报告期内经营活动产生的现金流量为正数。由于公司成套项目收入占总收入的 85.24%，成套项目周期长，资金占用量大。客户付款手续繁琐，会出现付款延期的情况。若公司不能及时收回货款，而又不能取得更多外部融资，公司可能出现现金流紧张的状况，对企业的资金周转带来一定的影响。宏观经济波动风险 高、低压成套开关设备及元件制造业与全社会用电情况紧密相关，受固定资产投资影响较大，因此与宏观经济相关性较强。当经济总体增速放缓时，电力行业景气度下降，社会固定资产协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 6 投资增速减缓，高、低压成套开关设备及元件的市场需求会随之降低。当前，我国经济仍保持中高速增长，总体平稳，短期内不会对本行业企业造成较大冲击。但是，经济周期性波动和电力行业波动，对公司经营业绩仍然会产生一定影响。行业竞争风险 我国输配电设备行业集中度较低，行业内聚集着上千家余家企业。在高、低压成套开关设备领域，由于技术总体比较成熟，产品日益趋同，企业间竞争十分激烈。在高压元件领域，公司也需要与 ABB、GE 电器等实力较强的企业竞争。若未来公司因技术不能保持创新性或管理能力不能适应市场发展的需要，公司在激烈的市场竞争中将面临一定的风险。人才流失风险 公司的快速发展将依赖于管理团队及技术团队的持续服务，高级管理层和核心技术人员的专业技术及技能。目前行业内优秀人才的争夺较为激烈，尽管公司采取了有竞争力的薪酬体系和激励政策以吸引和留住优秀人才，未来一旦公司管理层、核心技术人才流失，会对企业经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 协成科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suctrn Technology Co.,Ltd.证券简称 协成科技 证券代码 835991 法定代表人 张海滨 办公地址 厦门市同安区环东海域美溪道湖里工业园 41 号厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王梅瑜 职务 董事会秘书 电话 0592-7395218 传真 0592-7395220 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市同安区环东海域美溪道湖里工业园 41#厂房一层；361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市同安区环东海域美溪道湖里工业园 41#厂房董事会秘书办 公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 1 月 25 日 挂牌时间 2016 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C38 电器机械和器材制造业 主要产品与服务项目 高低压成套开关设备及元件的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）100,571,499 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中基能有限公司 实际控制人及其一致行动人 张庆文 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 8 统一社会信用代码 91350200612250174E 否 注册地址 厦门市同安区环东海域美溪道湖里工业园 41#厂房一层 否 注册资本（元）100,571,499.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶民、高鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 273,262,415.59 247,447,870.38 10.43%毛利率%18.58%25.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,230,204.20 17,811,292.07-70.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,054,928.96 15,076,901.83-79.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.78%14.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.21%11.88%-基本每股收益 0.05 0.18-72.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 337,582,040.77 360,245,228.78-6.29%负债总计 195,246,257.07 223,028,380.94-12.46%归属于挂牌公司股东的净资产 140,999,368.60 135,769,164.40 3.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.35 3.70%资产负债率%（母公司）58.15%61.81%-资产负债率%（合并）57.84%61.91%-流动比率 1.5103 1.44-利息保障倍数 4.33 7.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 438,952.69 5,098,575.99-91.39%应收账款周转率 1.47 1.40-存货周转率 3.40 3.69-协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.29%16.44%-营业收入增长率%10.43%12.35%-净利润增长率%-70.62%71.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,571,499.00 100,571,499.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-762.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,560,734.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,559,971.70 所得税影响数 383,995.76 少数股东权益影响额（税后）700.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,175,275.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 187,404,165.66 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 11 应收票据 106,500.00 应收账款 187,297,665.66 应付票据及应付账款 128,528,192.79 应付票据 55,175,000.00 应付账款 73,353,192.79 管理费用 6,202,800.72 研发费用 6,202,800.72 财务费用 3,667,542.54 利息费用 3,295,361.07 利息收入 372,181.47 协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 协成科技股份有限公司，是一家主要从事高、低压成套开关设备及元件的研发、生产、销售，专注于提供完善电力配套产品和自动化产品的高新技术企业。公司高低压成套开关设备、元器件产品、配网自动化产品、新能源汽车交直流充电桩等系列产品，拥有几十项产品专利技术。通过深耕细作已建立了自主性品牌，具备一定品牌影响力，受国内外客户信赖及好评。公司获得“最具影响力优秀民营科技企业”、“福建省科技小巨人领军企业”、“2018-2019 最具成长型中小微企业”、“福建省企业技术中心”、“厦门市科技小巨人企业”、“厦门市总工会五星职工之家”、“两化融合管理体系评定证书”、“厦门优质品牌”等荣誉。公司拥有ISO9001 质量管理体系认证证书、ISO14001 环境管理体系认证证书、OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证证书、CCC 强制性认证、CQC 自愿性认证等相关证书，是国内同行取得 CCC 认证证书最全、范围最广的企业之一。（一）采购模式 公司采购主要以订单采购为主，少量原料及零件采用常规的定期采购方式。其中，订单采购即“以销定采”的模式，公司根据客户订单要求采购所需高、低压元件、铜排、柜体等，流程指令由技术部门发出，由采购部门根据库存情况制定采购计划，确保生产的准时、保质、保量完成。公司制定了采购管理制度，建立了完善的供应商管理和质量保证体系。采购部根据采购计划，结合采购价格、资信、付款条款、交货周期、服务能力进行综合评估后，选定符合条件的合格供应商并签订采购合同。为保证采购原材料的质量，所采购原材料须经质检部检验，检验合格后方可入库。（二）生产模式 公司生产主要采用“以销定产”的模式，由制造中心统筹负责，并由技术中心、采购部配合完成。公司主要根据合同、年度供货协议等订单制定产品生产计划，并严格按照 ISO9001 质量管理体系来控制产品生产的全过程。公司通过管理系统进行科学的流程管理，采用先进的生产设备和检测仪器，遵循严格的生产工艺流程，保证生产效率和产品质量。公司的生产流程主要分为：投产计划、方案设计、产品配置、物料采购、生产装配、质检验收等环节。（三）销售模式 公司的销售产品包括成套设备和元件，销售模式由于产品类别不同而有所区别，高、低压成套开关设备主要采用直销模式，元件产品采取“直销+经销”的销售模式。高、低压成套开关设备的销售方面，主要销售模式是获取项目信息，参与用户招标，中标后按照购销合同进行设计和生产。在投标报价时，公司根据产品技术方案进行成本核算，对以往投标结果和中标情况进行分析，参照行业水平和竞争对手情况，在保证合理产品毛利率的基础上确定投标报价。在元件产品的销售方面，公司采取“直销+经销”的方式。其中，直销模式下，公司与客户直接洽谈商品价格、付款方式、结算等事项，签订供货合同并销售。在经销模式下，公司会与经销商签订年度框架合作协议，规定商品价格、付款方式、结算周期等，并在经销商每批采购时单签合同。公司对经销商进行了严格筛选，每年会根据经销商的销售情况、信用情况做出评定，并与信誉佳、销售能力强的经销商签署续签合作协议。公司通过产品研发与积累，逐步完善产品系列，通过销售上述产品，形成业务收入及利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 27,326.24 万元，比上年同期上升 10.43%；营业利润 688.39 万元，比上年同期下降 58.59%；利润总额 688.49 万元，比上年同期下降 65.30%；归属于挂牌公司股东的净利润 523.02 万元，比上年同期下降 70.64%。2、荣誉取得及奖励 报告期内获知识产权管理体系认证证书、获“厦门市科技小巨人领军企业”荣誉、获“福建省科技小巨人领军企业”荣誉、获“2018-2019 最具成长型中小微企业”、获得厦门市人民政府颁发的“厦门优质品牌”、获得“福建省企业技术中心”荣誉、成功申报 21 项产品进入“厦门市 2018 地产工业品目录”并在厦门市经信局网站公示。(1)公司参与科技计划项目，验收后收到财政局拨付资助余款金 32 万元；(2)公司通过知识产权贯标认证，获得厦门市知识产权局奖励 10 万元、同安区经信局奖励 5 万元；(3)公司取得的 3 项发明专利（名称：全包覆式三工位隔离断路器，专利号：ZL 201510359812.X；名称：高压负荷开关-熔断器组合电器，专利号：ZL201610862983.9；名称：高压负荷开关的三轴联锁装置及其操作方法，专利号：ZL201611007614.8），获得市知识产权局奖励 2.1 万元、同安区经信局奖励 3 万元；(4)公司被评“福建省企业技术中心”荣誉，获得厦门市经济和信息化局奖励 20 万元；(5)公司被评“厦门市科技小巨人领军企业”荣誉，获得厦门市科学技术局奖励 20 万元。3、科研创新 公司高度重视技术创新和知识产权的保护，不断提高公司综合竞争力。报告期内公司新增发明专利3 项，实用新型专利 4 项、外观专利 5 项。截止报告期末，拥有发明专利 7 项、实用新型专利 29 项、软件著作权 1 件以及外观专利 5 项。报告期内，公司研发中心通过已完成研发的项目，取得了产品型式试验报告，并及时申请专利，做好了知识产权的保护工作。截止报告期末，公司共取得产品型式试验报告 20 项，其中智能产品试验报告 2 项、高压产品型式试验报告 13 项、取得 3C 证书 5 项，使公司在技术方面的核心竞争力得到了保证。4、市场拓展 公司立足电气行业，进行垂直化、智能化渗透，从单一的销售产品获利，向产品+服务+配套解决方案培育多层次的获利空间延伸。成套产品紧跟政府支持的行业及政府主导的基础设施工程的大项目渗透，完成了港珠澳大桥工程和华为云计算、漳州数据中心、中石油等工程的供货。元件产品有效的调整并锁定目标客户群体，通过直销制、代理制、项目制等模式相结合，聚焦拓宽销售渠道，目前与多家上市公司形成战略伙伴，并提供相关元件产品配套，初见成效。充电桩从终端客户入手，形成充电桩配套解决方案，以厦门本地为主，辐射福建片区，取得一定成效。为厦门多个充电场站建设提供配套设备和协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 14 服务，在报告期内，协成充电桩通过国家电网有限公司 2018 年电动汽车充电设备供应商资质能力核实及取得国网电动汽车服务有限公司试验检测中心出具的联调测试报告，以及协成充电桩产品具备接入车联网平台正式环境，提升了协成科技充电桩品牌。公司分析产业政策导向，把握市场脉搏，深入了解客户需求，以为客户创造价值为出发点，不断提升产品性能与品质、优化产品成本，使市场的广度和深度得以发展。5、营销服务好口碑 公司在致力于研发和开创市场的同时，坚持技术营销、质量营销和服务营销，深化营销服务一体化协同运作，坚持以客户为中心，围绕着提升客户满意度进行全过程质量策划，进一步加强集成供应链建设，提升供应链的柔性和效率，大力提升履约质量和交付质量。6、优化管理 2018 年，公司倡导利共体、平台体、跨部门合作项目组的组织管理模式，组建了战略供方管理小组、成本下降小组、协同研发平台小组、应收账款催收小组、产品质量动态处理小组等。提倡“专注、极致、口碑、速度”的工作理念，在流程梳理固化与培训、建立内部客户绩效评定、产品质量、客户服务、供应商战略合作、采购管理提升上下功夫，旨在建立一个高效协同的组织，以工匠精神雕琢产品，提升产品品质，建立良好的市场口碑。(二二)行业情况行业情况 1、行业的发展 输配电及控制设备制造产业是与电力工业密切相关的行业，受国民经济影响较大，也是国民经济发展重要的装备工业，担负着为国民经济、国防事业以及人民生活电气化提供所需的各种各样的电气设备的重任。我国农网改造、特高压、超高压直流输电等工程的建设，带动了输配电设备行业的快速发展，经过近年的发展我国逐渐向智能电网全面建设阶段布局。我国电网投资规模整体呈现持续增长的状态，从长期来看，随着我国经济的发展和对电力需求的日益增加，我国对电网的投资仍然会保持较高的水平。2018 年，国家电网公司安排电网投资，2019 至 2020年，安排投资 144 亿元，全面提升供电保障能力。随着近年来国家大力推行智能电网建设，大量智能化设备得到应用，智能电网建设的巨大投入也将为智能输配电及控制设备行业提供更大的市场空间。输配电设备制造业的未来发展呈现出良好态势。但同时随着行业内企业数量增加较快，国内输配电设备产品的供给迅速增加，公司所在行业竞争进一步加强，产品销售价格呈现下降趋势，毛利率将受到挤压。2、周期性波动 全球经济仍处于低通胀时期，国内经济下行压力大；受政策影响，国家鼓励能源结构调整，火电项目需求断崖式下跌，风能，太阳能，核能迎来发展新机遇；另一方面，电气行业属于周期性行业，近年来，产能过剩，行业竞争压力大。输配电及控制设备制造行业与国家宏观经济运行息息相关，行业周期与宏观经济运行、电力行业运行周期基本一致。一方面是经济大环境。电气设备企业受经济大环境影响很大，经济形势好的时候，社会对电力等能源需求就会增长。具体到配电开关控制设备制造业，由于其与国内工业、城镇建设、交通运输等用电需求较大的领域紧密相关，电力设备行业机遇与挑战并存，周期性波动将日趋强烈。3、公司经营情况 面对激烈的竞争环境和发展机遇，公司在保持输配电产品主营业务可持续发展的基础上，积极把握住行业大发展的契机，完善产业链条，优化业务结构；公司将加快产品研发速度，建立项目经理负责制；为加快产品市场化，保证产品直接触及到市场前端、优化成本费用、提升运营效率，建立各阿米巴专项小组,全面提升运营速度。增强整体抗风险能力，提高公司综合竞争力。?协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,774,592.26 7.34%53,139,954.72 14.75%-53.38%应收票据与应收账款 185,756,241.71 55.03%187,404,165.66 52.02%-0.88%存货 73,007,946.16 21.63%57,993,704.89 16.10%25.89%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 22,527,508.53 6.67%23,715,796.85 6.58%-5.01%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 33,000,000.00 9.78%41,500,000.00 11.52%-20.48%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%其他应收款 4,910,113.67 1.45%15,334,393.97 4.26%-67.98%无形资产 9,837,336.27 2.91%2,015,755.84 0.56%388.02%开发支出 9,390,326.40 2.78%13,288,431.63 3.69%-29.33%预收款项 5,218,588.11 1.55%2,052,840.00 0.57%154.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动原因：支付货款，货币资金余额减少。存货变动原因：订单增加，材料采购增加。短期借款变动原因：归还银行贷款后，未继贷。其他应收款变动原因：2018 年收山东晨鸣纸业退回投标保证金 1,100 万元。无形资产变动原因：研发项目资本化转入无形资产。开发支出变动原因：研发项目资本化转入无形资产。预收款项变动原因：预收客户货款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 273,262,415.59-247,447,870.38-10.43%营业成本 222,500,643.02 81.42%184,742,833.13 74.66%20.44%毛利率%18.58%-25.34%-管理费用 11,255,737.36 4.12%10,007,540.57 4.04%12.47%研发费用 5,480,075.13 2.01%6,202,800.72 2.51%-11.65%销售费用 25,120,935.49 9.19%22,070,053.70 8.92%13.82%协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 16 财务费用 2,764,312.62 1.01%3,955,266.57 1.60%-30.11%资产减值损失 677,986.85 0.25%4,713,077.62 1.90%-85.61%其他收益 2,560,734.04 0.94%1,889,503.86 0.76%35.52%投资收益-25,199.45-0.00%37,375.99 0.01%-167.42%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-1,762.34-0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 6,883,852.59 2.52%16,622,537.00 6.72%-58.59%营业外收入 1,000.00 0.00%3,216,929.70 1.30%-99.97%营业外支出 0 0.00%0 0.00%0.00%净利润 5,118,935.86 1.87%17,425,983.81 7.04%-70.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用变动原因：报告期内借款利息减少；2、资产减值损失变动原因：报告期内按账龄分析计提的应收账款坏账准备减少；3、其他收益变动原因：报告期内收到政府的补助增加；4、投资收益变动原因：铜期货损益；5、营业利润变动原因：报告期内公司销售毛利率下降；6、营业外收入变动原因：报告期内收到政府的奖励减少；7、净利润变动原因：报告期内公司销售毛利率下降及收到政府的奖励减少;8、销售费用变动说明：因 2018 年营业收入较 2017 年上升 25,464,478.53 元，上升比率为 10.33%,相应因销售产生的业务招待费、广告宣传费、人工及福利费用有所增加，造成销售费用有所变动。9、净利润大幅下滑原因说明：(1)、营业外收入减少：2018 年营业外收入为 1,000 元，2017 年营业外收入为 3,216,929.70 元，2017年取得的营业外收入主要是企业认定为市级技术中心及上新三板 政府奖励金。(2)、毛利率下降：原材料价格上涨：开关面价、铜排、钢板及相关的铜制品的原材料价格有所上涨，其中铜排 2018 年均价较上年期均价增幅 7.63%元件部份产品销售价格下降原因：因公司重视回款周期，缩短应收账款回款期，也为了扩大市场占有率，赢得市场订单，对元件部份产品销售价格进行调整，产品价格平均下调 5%左右。部份成套产品订单毛利偏低，如合同号 K02018006 当期毛利率约为-0.86%、合同号 Q12018003 当期毛利率约为 11.75%、合同号 K02018005 当期毛利率约为 11.98%等毛利较低的合同。人工成本增加：本期金额较上年度增加人工费用 170.49 万，上涨幅度 6.56%综上因素，造成当期的净利润有较大变动 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 272,192,885.28 246,743,995.40 10.31%其他业务收入 1,069,530.31 703,874.98 51.95%协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 17 主营业务成本 222,139,950.70 184,338,261.37 20.51%其他业务成本 360,692.32 404,571.76-10.85%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%成套产品 232,920,926.75 85.24%214,432,888.64 86.66%元件产品 39,271,958.53 14.37%32,311,106.76 13.06%产品售后 1,069,530.31 0.39%703,874.98 0.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门电力工程集团有限公司 39,434,009.07 14.43%否 2 紫金矿业物流有限公司哈尔滨分公司 12,539,101.79 4.59%否 3 内蒙古银河电力安装工程有限公司 12,521,367.24 4.58%否 4 厦门厦钨新能源材料有限公司 9,847,763.86 3.60%否 5 大港油田集团有限责任公司 9,535,350.39 3.49%否 合计合计 83,877,592.35 30.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 众业达电气（厦门）有限公司 27,960,630.16 10.52%否 2 厦门市昊榕科技有限公司 17,771,238.50 6.69%否 3 东营弘熙商贸有限公司 12,975,323.85 4.88%否 4 福建鑫晟铜业有限公司 10,182,715.58 3.83%否 5 厦门东立电气有限公司 7,506,109.56 2.82%否 合计合计 76,396,017.65 28.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 438,952.69 5,098,575.99-91.39%投资活动产生的现金流量净额-1,384,334.30-2,311,712.67 40.12%筹资活动产生的现金流量净额-9,488,649.49-16,507,509.04 42.52%现现金流量分析金流量分析：协成科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 18 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内销售收入增加但回款周期较长，同时购买材料的现金流支出增加；2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内设备等投入减少；3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内银行贷款到期偿还后又续贷，归还的贷款比上年同期到期数少 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司旗下拥有一家控股子公司和一家控股孙公司。报告期内新增一家控股子公司，即协成电气有限公司。注册资本金为 5000 万元，主要从事配电开关控制设备、微机保护装置、电力电源系统、配网自动化、高压电器设备等产品的研发、制造和销售。截至报告期末，协成电气有限公司尚处于筹备状态。控股孙公司：阿斯通（厦门）科技有限公司，注册资本金为 500 万美元，主要从事电力系统自动化、微机保护装置、电力电源系统、配网自动化、高压电器设备等产品的研发、制造和销售。报告期间内，子公司 2018 年实现营业收入为 743.27 万元，营业利润为-47.89 万元，利润总额为-47.89 万元，净利润为-38.99 万元。报告期内因公司经营战略及发展战略规划需要，将控股子公司即阿斯通（厦门）科技有限公司的 91%股权以 6,889,493.00 元人民币的交易价格划转给控股子公司协成电气有限公司，具体详见 2018 年 11月 26 日披露并登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的协成科技股份有限公司关于控股子公司变更为控股孙公司的公告（公告编号：2018-046）。阿斯通（厦门）科技有限公司于 2019 年 3 月 5 日完成工商变更，由控股子公司变更为控股孙公司，并更名为阿斯通（山东）开关有限公司。协成电气有限公司于 2019 年 3 月 11 日完成工商变更，由控股子公司变更为全资子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重、重要会计政策变更要会计政策变更 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更内容及对 2017 年 12 月 31 日资产负债表和 2017 年度利润表项目影响金额如下：单位：人民币元单位：人民币元 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原