835872_2018_上方股份_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-007 1 2018 年度报告 上方股份 NEEQ:835872 北京上方传媒科技股份有限公司 Beijing TokenSky Technology Co.,Ltd.公告编号：2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年3月14-15日，上方主办的TokenSky区块链大会在韩国首尔成功举行。2018 年 4 月，工信部中国信息通信研究院发起的可信区块链联盟成立，159家企业加入。上方成为理事单位。2018年7月4-5日，上方在日本东京成功举办了TokenSky区块链大会。2018年10月20日，上方作为“海南省区块链协会”发起单位，在海口参与协会第一次筹备会，并形成会议决议。公告编号：2019-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 上方传媒、上方股份、上方、公司、本公司 指 北京上方传媒科技股份有限公司 上方有道 指 北京上方有道科技有限公司，系本公司之全资子公司 上方传奇 指 上方传奇（北京）科技孵化器有限公司，系本公司之全资子公司 我和小伙伴 指 北京我和小伙伴管理咨询有限公司，系本公司之全资子公司 海南椰丝 指 海南椰丝科技有限公司，系本公司之全资子公司 海南上方星球 指 海南上方星球区块链科技有限公司。该公司是由“海南椰丝科技有限公司”于 2018 年 12 月更名而来。股东大会 指 北京上方传媒科技股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京上方传媒科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 MITE 指 M-Media，即媒体，特指基于移动游戏的全面推广综合服务平台；I-Incubation，即孵化，特指移动游戏投资孵化平台；T-Trading，即交易，特指移动游戏交易平台；E-Employ，即雇佣，特指移动游戏行业人才服务发展平台。移动游戏 指 运行于手机或者平板电脑上的游戏软件 版权（IP）指 版权（英文名称：copyright）即著作权，是指文学、艺术、科学作品的作者对其作品享有的权利（包括财产权、人身权）。版权是知识产权的一种类型，它是由自然科学、社会科学以及文学、音乐、戏剧、绘画、雕塑、摄影和电影摄影等方面的作品组成。TOKENSKY 指 由上方传媒发起的，在公司游戏行业基础上打造的区块链&游戏行业综合服务品牌，包括但不限于组织区块链行业会议、会展，为区块链客户提供咨询、投资孵化等一系列服务。TFC 指 Top Fun Club，即上方汇，简称 TFC，由公司及蓝港在线董事长王峰、掌趣科技董事长姚文斌、91 无线副总裁 Tony Ho、360 副总裁陈杰、触控科技董事长陈昊芝等60多位移动游戏产业链领军人物共同发起的移动游戏联盟。泛娱乐 指 泛娱乐，指基于互联网与移动互联网的多领域共生，打造明星 IP 的粉丝经济，其核心是 IP，可以是一个故事、一个角色或者其他任何大量用户喜爱的事物。泛游戏 指 凡是互动的娱乐活动都是游戏。泛游戏是一种源自游戏，但又超越游戏的生活方式，同时也是能承载各种生活方式的快乐载体。泛游戏能够实现游戏类型、题公告编号：2019-007 5 材、形态、平台等的泛化，融合游戏、娱乐与传统行业应用，整合内容、终端、运营等产业资源，达到大众喜闻乐见的互动、娱乐、学习需求。?O2O 指 Online To Offline，线上到线下 区块链 指 区块链技术是利用块链式数据结构来验证与存储数据、利用分布式节点共识算法来生成和更新数据、利用密码学的方式保证数据传输和访问的安全、利用由自动化脚本代码组成的智能合约来编程和操作数据的一种全新的分布式基础架构与计算方式。公告编号：2019-007 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张平、主管会计工作负责人汪东花及会计机构负责人（会计主管人员）汪东花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 2018 年全球经济下滑，我国未来经济发展的压力逐步显现，未来经济走势的不确定性增大，使得中小企业在市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。政策风险 公司全面推广服务中的会展活动业务需要国家相关管理部门进行事前审批，如遇国家重大活动或国家政策变化，或存在事前审批无法通过或改期的可能，或对公司生产经营活动造成风险。市场风险 公司所处的移动游戏行业由于版号等关键因素，对行业具有非常大的影响，具有较大的不确定性，移动游戏行业的发展速度放缓甚至衰退，公司相关业务或受到影响，或对公司原有业务营业收入增长产生一定风险。人才短缺风险 公司所处的新兴行业对人才素质要求高，人力是开展业务的核心资源，从业人员具备创意、执行、组织管理等多方面能力，合格人才较少且争夺激烈，业内公司普遍面对存在人才短缺的风险。社保、住房公积金被追缴的风险 公司有限公司阶段未为全部人员缴纳社保、住房公积金，上述人员未缴纳的社保、住房公积金可能存在被追缴的风险。税收政策变化的风险 2016 年 12 月,公司被认定为高新技术企业,公司自 2016 年起连续3 年,享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。未来,国家对高新技术企业所得税优惠政策作出调整,或者公司未被继续认定为高新技术企业,则将会对公司经营业绩和利润水平公告编号：2019-007 7 产生一定程度的影响。公司规模扩张带来的管理风险 报告期内,公司保持了较高的成长速度,市场业务不断扩张,资产规模、营业收入增加较快。如果未来公司在组织结构、管理模式、业务整合、人才储备、信息化系统完善等方面不能及时适应公司规模的快速扩张,将会影响公司的经营效率和经营业绩,进而削弱公司的市场竞争力。因此,公司存在规模扩张带来的管理风险。业务模式变化和创新的风险 公司从事的泛游戏综合信息服务的会展活动服务、产品推广服务、产品交易服务以及行业人才信息服务都属于新型现代服务业,在移动互联网融合各行各业的发展背景下,新的服务模式不断推进市场服务前行,为公司业务发展带来巨大机遇,公司所处行业的商业模式和经营模式变化速度快，需要创新、完善，以适应市场的需求。公司正以新技术手段提升市场占有率,不断扩大自身媒体的影响力，加强媒体联盟,实现客户推广服务增值运营等。公司未来仍然需要及时对行业发展趋势做出准确判断并根据客户需求及时对业务模式进行创新,但同时也存在着业务模式创新不能达到预期效果的风险。公司海外运营存在的风险 公司 2018 年开始业务海外经营，初步取得了一些经验。但由于所处行业存在法律、政策变化较大的因素，也存在不同国家文化上的差异，在业务层面，出海跨国经营涉及进口商、中间商、批发商、零售商、银行、保险公司等诸多环节，任何环节的出错行为都可能使交易失败，存在着项目经营失败的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京上方传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing TokenSky Technology Co.,Ltd.证券简称 上方股份 证券代码 835872 法定代表人 张平 办公地址 北京市海淀区高粱桥斜街 28 号院 6 层 612 注：公司于 2018 年 8 月 2 日召开第二届董事会第一次会议，选举蒋涛为公司第二届董事会董事长。根据公司章程第六条“董事长为公司的法定代表人”，公司法定代表人将由张平变更为蒋涛。目前，因公司相关工商手续尚未变更完成，法定代表人仍为张平。二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王紫上 职务 总经理、董事会秘书 电话 010-61842099 传真 无 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区高粱桥斜街 28 号院 6 层 612 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京上方传媒科技股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 数字经济及泛游戏全行业服务提供商，致力于通过“MITE”（即Media，Incubation，Trading，Employ）的业务布局，将“M-Media”即基于数字经济及泛游戏的全面推广综合服务平台、“I-Incubation”即投资孵化平台、“T-Trading”即交易平台和“E-Employ”即行业人才服务发展平台四大业务有机结合、互通有无、互相推进，帮助游戏行业和企业通过区块链技术转型升级。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2019-007 9 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 张平、王紫上、刘越英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108766782915A 否 注册地址 北京市海淀区高粱桥斜街28 号院7 号楼 6 层 612 否 注册资本（元）3100 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱劲松、何红 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,988,394.56 153,858,229.99-44.76%毛利率%9.26%18.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,189,469.08 16,204,496.22-92.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 75,384.44 15,085,757.26-99.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.78%27.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.11%25.94%-基本每股收益 0.04 0.52-92.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,287,507.60 77,214,115.33-3.79%负债总计 6,831,129.29 10,947,206.10-37.6%归属于挂牌公司股东的净资产 67,456,378.31 66,266,909.23 1.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 2.14 1.87%资产负债率%（母公司）9.53%11.42%-资产负债率%（合并）9.20%14.18%-流动比率 8.01 6.19-利息保障倍数 5.71 156.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,677,315.16-315,899.73-4,546.19%应收账款周转率 3.47 10.69-存货周转率 1,996.54 1,717.02-公告编号：2019-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.79%35.89%-营业收入增长率%-44.76%107.31%-净利润增长率%-92.66%21.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,000,000 31,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 207,374.15 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 515.53 计入当期损益的政府补助 826,125.54 债务重组损益 286,849.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,888.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,291,975.80 所得税影响数 177,891.16 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,114,084.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-007 12 应收票据-应收账款 25,135,418.54 应收票据及应收账款-25,135,418.54-应收利息-应收股利-其他应收款 13,915.80 13,915.80 应付票据-应付账款 2,623,437.07 应付票据及应付账款-2,623,437.07-应付利息-应付股利-其他应付款 300 300-管理费用 4,586,024.90 4,286,711.85 研发费用-299,313.05-公告编号：2019-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 上方股份以泛游戏行业的综合服务提供商为定位，凭借多年来积累的深厚行业资源、高效的源整合能力，布局全产业链，与行业上下游达成稳固、良好的产业链合作伙伴关系。公司主要面向游戏企业（发行、研发、渠道等）和玩家、移动互联网企业、涉及游戏跨界融合的泛娱乐企业；面向需要游戏 O2O 的传统行业企业、移动游戏衍生品（智能硬件等）研发制造企业；面向移动游戏版权提供商、云和大数据提供商、投资商；面向行业媒体和相关机构等，利用区块链、人工智能和大数据提供线上线下相结合的全面推广服务；企业投融资、孵化服务和转型升级服务。上述业务相互配合和衔接，有机结合、互通有无、互相推进，形成一个闭环的泛游戏生态圈，获取不同服务收益：1、通过泛游戏行业推广综合服务平台，整合上方网、上百家区块链媒体联盟、TOKENSKY 区块链大会、TFC 游戏大会、主题沙龙、TOKENSKY 路演对接会、行业评选、行业媒体联盟等线上线下各项优质资源，把握行业动向，掌控市场布局，建立上下游稳固、良好的产业链合作关系，为客户提供线上线下的项目推广服务，获取推广服务收益；2、通过投资孵化服务平台，投资孵化优质项目团队，并为其提供初期管理、资金、咨询、资源对接等服务，获取孵化后的增值收益；3、通过区块链游戏交易平台，利用区块链技术帮助游戏团队和中小渠道提供流量增值服务，改变现有游戏行业的生态环境，获取增值服务费用和交易佣金；4、通过移动游戏投资孵化平台和移动游戏交易平台成功孵化变现或成功交易的素材，可有效转化为热点资讯，推动和扩大公司在泛游戏行业全面推广服务的品牌影响力，形成联动聚合效应；5、基于泛游戏的全面推广综合服务平台、泛游戏投资孵化平台和泛游戏交易平台均为泛游戏行业人才服务平台提供大量企业和人才资源，而人才服务平台又通过不断累积人脉资源，为上述三个板块业务提供人才支持并扩大行业影响力。通过泛游戏行业人才服务平台发布人才供求信息和相关培训，收取相应服务费用。通过挖掘行业不同时期客户需求及跨界合作需求，以直销、网络营销、合作分成等形式扩大业务规模，持续拓展产品与服务的市场占有率。主要收入来源包括：提供线上媒体资源服务及整合营销服务、按资源级别、数量和项目获取推广服务收入；组织会展活动，获取展位和配套会展广告服务收入；提供投资孵化服务，获取增值（变现）收入分成和固定孵化服务收入；提供交易平台服务，按交易规模获取佣金收入；提供人才供求信息，收取信息服务收入等。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-007 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，移动游戏行业由于游戏版号暂停发放、总量调控等政策性因素影响，整体收入上增幅度明显放缓，行业新游产品数量上线受限，而已经上线的游戏产品也受到严格监管，项目投资减弱，这也直接导致了多家从事游戏产品推广业务的上市企业 2018 年的股价下跌，游戏行业整体下滑幅度很大。在移动游戏行业因政策、版号调控等因素影响而导致行业营运数据整体下滑的同时，区块链技术的创新思维也给移动游戏行业带来了新的机遇和挑战。2018 年，公司关注区块链技术的发展态势，并与行业市场需求相结合，在保持主营业务发展的前提下，依托公司丰富的资源及经验，发挥公司在资源整合方面的强项，跨界链接，逐步探索和开展与区块链技术相关的业务，为公司开辟新的业务增长空间。公司 2018 年上半年开始拓展数字经济领域的业务市场，将国内与国际市场的需求相结合，面向海外，于2018 年 3 月在首尔、7 月在东京成功召开了 TokenSky 区块链大会，得到业界的高度认同，反响热烈，获得成功，为公司今后的业务发展奠定了基础。报告期末，公司财务状况：截至 2018 年 12 月 31 日，公司 2018 年度总资产 7,428.75 万元，同比减少 3.79%；公司负债总额为683.11 万元，同比减少 37.60%；净资产总额 6,745.64 万元，同比增长 1.79%。报告期内，公司经营业绩情况：1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入 8,498.84 万元，较上年同期减少了 6,886.98 万元，下降 44.76%。主要原因为：报告期内，行业整体发展趋缓，移动游戏行业在经过几年的爆发性增长后，形成腾讯、网易独大局面，中小游戏发行企业发展空间被压缩，部分企业已逐渐开始谋求转型，或研发下一款产品，导致公司产品推广业务的市场需求有所减少；另外，由于行业实行加强监管政策，使很多客户的产品因办理版号等事项推迟或影响了发行时间，使得原有产品无法如期发行，也影响公司本年度推广业务营收，因而相比去年同期营业收入下降较多；2、营业成本：报告期内，公司营业成本为 7,711.65 万元，较上年同期减少 4,797.69 万元，下降 38.35%。主要原因为：报告期内，公司营业收入下降，营业成本随之降低；3、净利润：报告期内，公司实现净利润为118.95万元，较上年同期减少1,501.50万元，下降 92.66%；主要原因为：报告期内，产品推广业务市场需求降低，营业收入大幅减少；同时，公司将部分精力放在新业务的开发和铺垫上，由于新业务还在试行阶段，暂未获收益，影响了公司的整体利润；4、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动现金净流量为-1,467.73 万元，比上年同期减少了 1,436.14 万元，减少 4,546.19%。主要原因是：公司经营性收入较去年同期减少 44.76%；并且，公司部分会展业务尚未完成、新业务开拓前期投入较多导致现金流出增加，因而，经营活动现金流净额较上年同期下降幅度较大；5、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动现金净流量为-1,072.48 万元，比上年同期减少 367.67 万元，降幅 52.17%。主要是由于：公司在报告期内研发支出投入较上年同期增加 292万元；6、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动现金净流量为-25.05 万元，比上年同期减少了 312.50 万元，减少 108.71%。主要是由于报告期内公司偿还债务金额较上年同期增加 300 万元，同时，报告期内支付贷款利息有所增加所致。(二二)行业情况行业情况 在宏观经济方面，国家“十三五”计划支持文化娱乐产业，根据各主要数据咨询机构发布的产业报告，行业发展趋势虽然放缓，但总体仍呈增长趋势，且随着游戏行业的发展，越来越多传统企业寻求游戏领域的跨界融合，泛娱乐生态的发展，以及新兴技术如区块链的兴起，为移动游戏行业的外延融合提公告编号：2019-007 15 供了新的机会，未来泛游戏娱乐产业仍将处于一个持续增长期 一带一路是国家的发展战略，出海运营是众多国内游戏公司的需求，2019 年，公司将帮助国内的游戏公司出海推广游戏产品。公司多年在行业的坚持和服务，全面综合的推广业务布局，已经成长为行业领先的综合服务型企业。公司主办的 TFC 行业大会是国内最大的移动游戏行业会议之一，Tokensky 区块链大会，是国际上拥有广泛影响力的资源平台。随着行业的继续发展以及其他相关行业企业的以跨界融合，将给具有强大综合服务能力的公司带来更多潜在客户，对公司未来的经营产生积极影响。游戏行业的发展趋势是从端游、页游、手游向区块链游戏的方向进化，因此。未来公司将从移动游戏综合服务平台转型升级为链游链改综合服务平台。?公司将从移动游戏全行业综合服务商，逐步演进为链游链改综合服务提供商，通过“MTIE”的业务布局，继续致力于为移动游戏行业以及其他行业转型升级提供综合服务。用区块链技术降低成本、提高效益，增强行业企业市场的竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,692,922.75 10.36%33,306,099.99 43.13%-76.90%应收票据与应收账款 20,566,291.25 27.68%25,135,418.54 32.55%-18.18%存货 34,620.00 0.05%42,630.00 0.06%-18.79%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 38,579.14 0.05%68,640.73 0.09%-43.80%在建工程 短期借款 5,000,000.00 6.73%5,000,000.00 6.48%0.00%长期借款 无形资产 8,897,635.25 11.98%534,762.64 0.69%1,563.85%预付账款 25,722,606.35 34.63%9,069,735.69 11.75%183.61%资产总计 74,287,507.60 56,822,704.37 -4.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年度期末余额 769.29 万元，较期初 3,330.61 万元减少 2,561.32 万元，减少比例为 76.90%，降幅较大，主要原因是：报告期内，预付账款增加及研发投入较大，导致货币资金减少。2、预付账款：本年度期末余额 2,572.26 万元，较期初 906.97 万元增加 1,665.29 万元，增长比例为 183.61%，增幅较大，主要原因是：报告期内，公司业务因行业政策变化的影响，部分项目不能按计划实施，导致不能按照计划执行和结算；3、无形资产：本年度期末余额 889.76 万元，较期初 53.48 万元增加 836.29 万元，增长比例为1,563.85%，增幅较大，主要原因是：报告期内赢天下棋牌游戏、战神蚩尤、知客云三个项目达到资产使用状态由开发支出转入无形资产，导致报告期无形资产增加幅度较大。公告编号：2019-007 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 84,988,394.56-153,858,229.99-44.76%营业成本 77,116,484.34 90.74%125,093,406.89 81.30%-38.35%毛利率%9.26%-18.7%-管理费用 5,348,203.20 6.29%4,286,711.85 2.79%24.76%研发费用 194,469.32 0.23%299,313.05 0.19%-35.03%销售费用 1,510,288.47 1.78%2,737,687.34 1.78%-44.83%财务费用 233,023.81 0.27%96,112.14 0.06%142.45%资产减值损失 508,125.31 0.60%1,665,146.12 1.08%-69.48%其他收益 11,190.03 0.01%-投资收益 207,374.15 0.24%-1,136,268.37-0.74%-118.25%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 174,414.15 0.21%18,319,615.49 11.91%-99.05%营业外收入 1,035,336.08 1.22%1,294,756.23 0.84%-20.04%营业外支出 30,250.00 0.04%8,932.60 0.01%238.65%净利润 1,189,469.08 16,204,496.22 -92.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年同期减少了6,886.98万元，降幅44.76%，主要原因是：报告期内，行业整体发展趋缓，移动游戏行业在经过几年的爆发性增长后，形成腾讯、网易独大局面，中小游戏发行企业发展空间被压缩，部分企业已逐渐开始谋求转型，或研发下一款产品，导致公司产品推广业务的市场需求有所减少；另外，由于行业实行加强监管政策，使很多客户的产品因办理版号等事项推迟或影响了发行时间，使得原有产品无法如期发行，也影响公司本年度推广业务营收，因而相比去年同期营业收入下降较多；2、报告期内，公司营业成本较上年减少4,797.69万元，降幅38.35%，主要原因是：报告期内，公司实际实现的推广业务有所减少，导致收入下降，成本随之降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 84,988,394.56 153,858,229.99-44.76%其他业务收入-主营业务成本 77,116,484.34 125,093,406.89-38.35%其他业务成本-公告编号：2019-007 17 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%全面推广服务收入 74,595,987.81 87.77%153,081,188.41 99.49%人才招聘信息发布服务-12,038.83 0.01%交易平台收入-664,527.01 0.43%孵化收入 15,048.55 0.02%100,475.74 0.07%版权服务 10,377,358.20 12.21%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2018 年度，公司全面推广服务收入比上年同期减少 7,848.52 万元，降幅 51.27%。主要原因是：报告期内，行业整体发展趋缓，移动游戏行业在经过几年的爆发性增长后，形成腾讯、网易独大局面，中小游戏发行企业发展空间被压缩，部分企业已逐渐开始谋求转型，或研发下一款产品，导致公司产品推广业务的市场需求有所减少，由于行业实行加强监管政策，使很多客户的产品因办理版号等事项推迟或影响了发行时间，使得原有产品无法如期发行，也影响公司本年度推广业务营收，故推广服务收入较上年同期降幅较大。2、2018 年度，公司交易平台业务未产生收入。主要原因是：上述行业政策变化对游戏产品发行及运营影响很大，通过交易平台进行交易的游戏产品数量减少，代理游戏产品的推广商数量减少，交易成功率甚少，因此，公司本年度未在交易平台上做更多投入，故本年度未形成相关收入。3、2018 年度，公司投资孵化收入比上年同期下降幅度较大。主要原因是上方传奇公司投资孵化的项目在报告期内没有回报所致，导致报告期内的收入降幅较大。4、2018 年度，公司人才招聘信息服务未形成收入，主要原因是本年度人才招聘信息服务形式已经发生了变化，原有的服务模式不能满足市场需求，新的服务模式有待探索，公司未在此业务上过多投入，导致人才招聘信息业务未形成收入。5、2018 年度，公司版权服务收入 1037.74 万元，为本年度新增收入。因报告期内传统的推广业务下降幅度较大，公司为谋求发展，寻求新的业务增长点，本年度增加了版权收入项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 霍尔果斯金域网络科技有限公司 17,702,391.40 20.83%否 2 北京聚能鼎力科技股份有限公司 10,377,358.20 12.21%否 3 网易（杭州）网络有限公司 9,770,254.71 11.50%否 4 天津将至网络技术有限公司 6,792,452.64 7.99%否 5 广州博冠信息科技有限公司 5,625,943.54 6.62%否 合计合计 50,268,400.49 59.15%-报告期末，北京聚能鼎立科技股份有限公司应收账款余额 300 万元，占应收账款余额 13.39%；其他公司无应收账款。公告编号：2019-007 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南尚网网络科技有限公司 9,338,543.74 12.11%否 2 上海益天网络科技有限公司 5,377,358.34 6.97%否 3 北京创世天联科技有限公司 5,120,000.00 6.64%否 4 济南百弘网络科技有限公司 4,953,131.10 6.42%否 5 智选(北京)国际公关顾问有限公司 3,675,990.47 4.77%否 合计合计 28,465,023.65 36.91%-报告期末，上述主要供应商均无应付账款。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,677,315.16-315,899.73-4,546.19%投资活动产生的现金流量净额-10,724,795.94-7,048,087.56-52.17%筹资活动产生的现金流量净额-250,481.12 2,874,502.49-108.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期降低了 4,546.19%，主要原因：报告期内，公司经营性收入较去年同期减少 44.76%，故经营活动现金流入较上年减少；同时，公司部分推广业务尚未完成、新业务开拓前期投入较多导致现金流出增加，因而，经营活动现金流净额较上年同期减少；2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期降低 52.17%，主要原因是：公司在报告期内研发支出投入 1,073.09 万元，比上年同期增加 292 万元，故本期投资活动产生的现金流量净额总体降低幅度较大；3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期降低 108.71%，主要原因：主要是由于报告期内公司支付贷款利息增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司报告：（1）上方传奇（北京）科技孵化器有限公司 成立于2013 年9 月，注册资金：500.00 万元，出资方式：货币，其中：上方传媒实缴出资300 万元，所占股权比例：100.00%。经营范围：科技企业孵化；技术咨询、技术服务；计算机技术培训；经济贸易咨询；税务咨询；企业管理咨询；市场调查；企业管理；投资管理；资产管理；物业管理（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。（2）北京上方有道科技有限公司 成立于2014 年6 月，注册资金：100.00 万元，出资方式：货币，其中：上方传媒出资100.00 万元，所占股权比例：100.00%。经营范围：技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在1.50 以上的云计算数据中心除外）；软件开发；电脑动画设计；市场调查；企业营销策划；经济贸易咨询；销售文化体育用品、计算机、软件及辅助设备；代公告编号：2019-007 19 理进出口、货物进出口、技术进出口；从事互联网文化活动；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。（3）海南椰丝科技有限公司 成立于2014 年11 月，注册资金：100.00 万元，出资方式：货币，其中：上方传媒出资100.00 万元，所占股权比例：100.00%。经营范围：技术开发；技术转让；技术咨询；技术服务；计算机技术培训；数据处理；企业策划、设计；公共关系服务；教育咨询；文化艺术交流（不含营业性演出）；经济贸易咨询；文化咨询；投资咨询；税务咨询；财务咨询；体育咨询；企业管理咨询；市场调查；企业管理；投资管理；资产管理；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；承揽展览展示活动；包装服务；翻译服务；产品设计；模型设计；电脑动画设计、制作；机器人与自动化装备、机械