835806_2018_达智咨询_2018年年度报告_2019-05-23.pdf

公告编号：2019-008 2018 年度报告 达智咨询 NEEQ:835806 成都达智咨询股份有限公司 CHENGDU WISDOM CONSULTING CO.,LTD.公告编号：2019-008 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月 9 日，公司与美国 KDS Global LLC 签署战略合作框架协议。共同致力于为全球决策需求方提供基于大小数据融合全纬度的科学数据应用方案。2、2018 年 1 月 12 日，公司荣获“川商十年 卓越品牌”称号。3、2018 年 1 月，公司聘请爱尔兰都柏林国立大学计算机科学博士韩强先生为首席大数据科学家。4、2018 年 3 月，公司与西南民族大学管理学院签署共建科研与教学实践基地协议。双方在行业发展、大数据、物联网、专业人才技术培训以及实践基地建设等方面开展合作。5、2018 年 4 月，公司与成都理工大学商学院签署校企合作战略协议，在人才培养、课题研发、商业合作、就业等方面进行合作。6、2018 年 4 月，公司为优化资产结构和资源配置，转让控股子公司成都达智圣数数据服务有限公司 8%股权。7、2018 年 5 月，公司与成都工业学院签署战略合作协议，一方面促进公司与学院联动进行商业转化，另一方面也促进公司大数据专业人才的培养。8、2018 年 6 月，公司聘请新加坡南洋理工大学机械与航空工程学院博士熊俊先生为大数据科学家。9、2018 年 7 月，公司收购黎志军持有的成都随家科技有限公司 18%股权。10、2018 年 9 月，公司对外投资设立控股子公司四川达智天域通用航空有限公司。11、2018 年 9 月，公司拟向成都银行股份有限公司申请贷款 200 万，期限为一年。12、2018 年 11 月，公司拟收购罗国华女士持有的广州华楠科技咨询有限公司 51%股权。公告编号：2019-008 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第第五节五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2019-008 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、达智咨询、达智股份、达智 指 成都达智咨询股份有限公司 达智有限 指 成都达智咨询有限公司系公司的前身 成都智研 指 成都智研商务信息咨询合伙企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 成都达智咨询股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 会计师事务所、公司会计师、审计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、东方财富证券 指 西藏东方财富证券股份有限公司 达智智业 指 武汉达智智业信息科技咨询有限公司 达智圣数 指 成都达智圣数数据服务有限公司 达智品诺 指 重庆达智品诺科技咨询有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-008 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伟、主管会计工作负责人赵淑蓉及会计机构负责人（会计主管人员）张小霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术人员流失风险 调研行业属于典型的专业研究领域，属人才密集型行业，具有多年行业经验的人才是公司的核心竞争力之一，对公司的持续发展至关重要。由于优秀的人才需要长时间的行业经验，培养合格的调研员，公司需付出较大的时间和物质成本。假如公司的核心技术人员大范围流失，将对公司的业绩产生潜在的负面影响。技术变革的风险 随着近年来信息技术的快速发展，市场调研行业的传统数据收集策略也发生了翻天覆地的变化。移动互联技术的使用提高了调查业的资源配置效率，也降低了业务开展的成本，为市场调研行业带来了巨大的提升空间以及机遇。公司作为市场调查行业的一员，利用现有的信息技术优势，开发出适应公司业务的现代化的调研手段，是公司未来保持技术优势的关键。如果公司在利用新技术开展业务方面落后于竞争对手，则可能会给公司业务带来不利的影响。市场开拓风险 公司立足于中国西部，销售业绩主要来源于对于西部市场的开发，随着业务的发展，公司将逐步将业务发展至全国各地。如果公司不能有效的开辟其他区域的业务，或业绩无法达到预期，将会对公司经营业务的增长带来不利的影响。税收优惠风险 根据关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158 号）规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征公告编号：2019-008 收企业所得税。本公司主营业务属于国家鼓励类产业，主营业务收入占收入总额的 100%，符合享受西部大开发企业所得税优惠政策，2018 年度按 15%计算企业所得税。所得税的优惠政策需要每年向税务机关备案通过后方可享受。如果公司后续每年提交的备案资料存在瑕疵，将存在无法享受税收优惠的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-008 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都达智咨询股份有限公司 英文名称及缩写 CHENGDUWISDOMCONSULTINGCO.,LTD.证券简称 达智咨询 证券代码 835806 法定代表人 陈伟 办公地址 成都市人民东路 61 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李晓娟 职务 董事会秘书 电话 028-86714718 传真 028-86712711 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省成都市人民东路 61 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 1 月 7 日 挂牌时间 2016 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-咨询与调查-市场调查 L7232 主要产品与服务项目 市场调研及咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,880,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈伟 实际控制人及其一致行动人 陈伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915101007130204902 否 公告编号：2019-008 注册地址 四川省成都市人民东路 61 号 否 注册资本（元）8,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡彬 贺顺祥 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-008 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,594,842.13 19,192,549.95 7.31%毛利率%36.62%45.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 728,694.33 1,186,610.26-38.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 441,569.30 680,022.89-35.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.87%11.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.95%6.86%-基本每股收益 0.08 0.19-57.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 20,163,504.92 17,020,047.83 18.47%负债总计 4,466,287.32 2,290,103.61 95.03%归属于挂牌公司股东的净资产 15,341,591.48 14,613,792.13 4.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.65 4.85%资产负债率%（母公司）23.02%12.32%-资产负债率%（合并）22.15%13.46%-流动比率 4.21 7.17-利息保障倍数 88.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 149,769.67 1,097,436.50-86.35%应收账款周转率 3.43 4.24-存货周转率 0.00 0.00-公告编号：2019-008 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.47%91.38%-营业收入增长率%7.31%25.17%-净利润增长率%-23.94%18.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,880,000 8,880,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 15.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）262,271.27 委托他人投资或管理资产的损益 85,627.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,179.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 337,734.6 所得税影响数 50,671.12 少数股东权益影响额（税后）-61.55 非经常性非经常性损益净额损益净额 287,125.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-008 应收票据及应收账款 5,348,457.80 应收账款 5,348,457.80 应付票据及应付账款 1,117,425.00 应付账款 1,117,425.00 管理费用 5,705,873.32 4,940,603.81 6,999,546.45 6,990,027.37 研发费用 765,269.51 9,519.08 公告编号：2019-008 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 达智咨询作为一家专注于市场信息数据采集、数据挖掘、信息洞察、研究分析的咨询策略公司。从数据采集业务到数据挖掘数据洞察的研究业务，再到基于大小数据、厚薄数据的数据应用咨询策略服务，达智咨询涵盖从数据生产、数据存储、数据运算、数据研究、数据应用的全数据产业链，为客户提供全方位精准大小数据融合决策解决方案，真正实现全维度数据应用服务商。公司拥有涉外许可证、质量管理体系认证证书及多项数据软件著作权，汇集来自美国、加拿大、新加坡等大数据专家团队。公司长期服务于世界 500 强企业和国内地产、金融、汽车、快消、医疗等领域知名企业。一直都以数据的精准度、分析的专业度以及咨询的有效度为核心竞争力，通过科学的数据采集和分析研究服务为客户提供精准大小数据融合决策解决方案，帮助客户解决战略、投资、定位、客户、产品、营销等科学决策问题。公司通过直销、互联网销售等销售模式开拓业务，产品及服务类型主要包含数据采集、研究分析、信息咨询等。数据采集业务模式：采用行业国际标准（ESOMAR），通过街访、电访、深访、座谈会等传统数据采集方法结合互联网线上数据采集的非传统方法，为客户提供定性和定量等准确的数据信息服务。公司主要依托在西南地区十多年建立起来的数据采集网络资源，和过硬的数据采集项目管理经验、能力，为客户提供包括公共事务、汽车、房地产、快速消费品、医药、金融等相关行业的市场数据采集服务。研究分析业务模式：为企业和政府决策提供基于准确数据信息和引进高价值分析模型的研究分析业务，结合大数据、小数据，通过宏观分析及微观分析，深入挖掘数据背后的价值，运用科学的统计分析软件和研究人员丰富的行业研究经验进行数据挖掘和数据洞察，寻找数据归纳总结后的深度价值,为客户提供基于数据、高于数据的信息研究分析服务。帮助客户解决战略、投资、定位、客户、产品、营销等科学精准决策问题。服务领域包含公共事务、银行、汽车、房地产、快消、通信及其它行业。房地产行业的服务包括有项目前期可行性研究、招商定位研究、地块研究等；汽车行业服务有新车诊断研究、消费者需求及行为研究等；快消行业服务有渠道研究、消费者需求及行为研究等；公共事务的服务有民生普查、楼宇研究、商圈研究等。信息咨询业务模式：公司对金融行业细分市场进行深挖，为银行，尤其是商业银行提供信贷客户贷前、贷后风险评估和企业价值评估服务。公司借助近 20 年沉淀的微观商业分析服务能力，一方面帮助商业银行全面提升财务顾问、投资顾问的服务水平，真正帮助企业发现商业运营存在的风险，帮助企业优化。同时也通过数据和模型帮助银行进行有效的贷前、后风险评估和企业价值评估。实行“数据+金融”：中小企业评估微观动态数据库，助推中小企业扶持、融资、发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-008 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司专注数据采集、分析和商业应用超过 18 年，本着聚势、赋能的发展思路，公司内部强化集团化管理模式，外部增强合伙人制度，大力引入数据科学家及专家团队，有效开展围绕大小数据产业链的投资，从而达智咨询将达到从资产经营向资本经营有序过渡，并在大数据信息产业领域大展鸿图。一、报告期内公司经营业绩情况报告期内，公司营业收入 2,059.48 万元，相比上年同期增加7.31%。公司毛利率为 36.62%,相比去年同期的 45.35%减少 8.73 个百分点。公司净利润 74.08 万元，相比上年同期减少 37.57%。主要原因为本年度公司为了提高竞争力，大力投入研发成本，导致利润有所下降。报告期内，公司商业模式未发生重大变化，公司经营情况正常。二、市场拓展情况：公司伴随着立足成都、着力西南、放眼全国、构想全球的战略，公司已在武汉、重庆、成都成立了 4 家控股子公司。报告期内，公司已在广州、北京、上海洽谈区域并购事项。并着手在全国构建 12 个城市战略中心。三、团队建设：专业人才是公司技术发展、创新的关键。报告期内，公司引进了来自加拿大、新加坡两位大数据博士为大数据专家，加强对中、高层管理人员的培训力度，同时开展校企合作，与西南民族大学、成都理工大学、成都工业学院等高校建立合作关系，充分利用外部专业人才资源，提高研发水平。四、新领域拓展：公司在原有业务的情况下，积极开拓新领域。公司投资新经济共享公寓、共享广告等，一方面增加公司盈利能力，另一方面拓展大数据源。(二二)行业情况行业情况 近年来，我国对大数据发展高度重视，根据国家信息中心发布的中国大数据发展报告(2017)中指出，党的十八大以来，中央高瞻远瞩，提出了实施国家大数据战略的重大决策。国务院和相关部门先后印发了促进大数据发展行动纲要、大数据产业发展规划（2016-2020）等指导性文件。各部门、各地方高度重视，据不完全统计，已有 20 多个省级地方和 10 余个部委出台了本地区、本行业大数据发展规划。我国大数据行业正式驶入快车道。在中国大数据发展报告(2017)中，市场调研协会会长沈浩先生入围十大最具影响力的大数据领域学者。随着国家与社会对大数据的重视和应用，必将同步拉动擅长数据采集、分析和应用的调研咨询行业发展，促进调研咨询和大数据的融合以及深度产业应用，调研咨询行业产业升级空间被完全打开，达智咨询正是擅长大小数据融合，宏观分析与微观洞察结合，从数据采集到数据分析，帮助客户解决科学决策问题，前景巨大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,429,238.70 56.68%10,893,537.01 63.99%4.92%应收票据与应收账款 6,675,886.15 33.11%5,348,457.80 31.44%24.82%存货 -公告编号：2019-008 投资性房地产-长期股权投资 692,768.72 3.44%固定资产 298,340.52 1.48%387,950.16 2.28%-23.10%在建工程-短期借款 2,000,000.00 9.92%-长期借款-应付票据及应付账款 434,360.04 2.15%1,117,425.00 6.57%-61.13%短期借款 2,000,000.00 9.92%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内，货币资金较上年期末数增加 535,701.6 元，变动比例为 4.92%。增加的原因是2018 年度公司进行了银行短期借款,借款金额 2,000,000 元。2、应收票据及应收账款 报告期内，应收票据及应收账款较上年期末数增加 1,327,428.35 元，变动比例为 24.82%。增加的原因是 2018 年度公司增加了营业收入，应收账款相应增加。3、长期股权投资 报告期内，长期股权投资增加了 692,768.72,主要是 2018 年 8 月公司投资入股成都随家科技有限公司。4、固定资产 报告期内，固定资产较上年期末数减少 89,609.64 元，变动比例为-23.1%。减少的原因是2018 年度计提折旧及处置固定资产所致。5、应付票据及应付账款 报告期内，应付票据及应付账款较上年期末数减少 683,064.96 元，变动比例为-61.13%。减少原因：相比去年，2018 年度公司项目外包减少，与外包公司往来减少。6、短期借款 报告期内，短期借款较上年的末数增加 2,000,0000 元，增加的原因公司进行了银行短期借款,借款金额 2,000,000 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 20,594,842.13-19,192,549.95-7.31%营业成本 13,053,132.83 63.38%10,488,074.98 54.65%24.46%毛利率%36.62%-45.35%-管理费用 4,940,603.81 23.99%6,990,027.37 36.42%-29.32%研发费用 765,269.51 3.72%9,519.08 0.05%7,939.32%销售费用 612,052.7 2.97%712,738.21 3.71%-14.13%财务费用 20,213.5 0.10%-15,962.42-0.08%-226.63%资产减值损159,268.63 0.77%63,944.20 0.33%149.07%公告编号：2019-008 失 其他收益 262,271.27 1.27%12,337.74 0.06%2,025.76%投资收益-31,603.5-0.15%32,466.02 0.17%-197.34%公允价值变动收益-资产处置收益 15.00-122.00-87.70%汇兑收益-营业利润 1,149,191.28 5.58%880,360.05 4.59%30.54%营业外收入 87.85 542,298.00 2.83%-99.98%营业外支出 10,267.26 0.05%3,000.00 0.02%242.24%净利润 903,773.38 4.39%1,188,230.40 6.19%-22.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入增加 1,402,292.18 元，增加率为 7.31%,主要原因：三家子公司业务的开拓。营业成本增加 2,565,057.85 元，增加 24.46%，主要原因为今年公司营业成本构成发生变化，包含了业务人员的工资薪酬。2、报告期内，管理费用下降 2,058,942.64 元，下降率为 29.42%，主要原因：费用构成发生改变，包含的业务人员的工资薪酬调入到营业成本中。3、报告期内，销售费用下降 100,685.51 元，下降率为 14.13%，主要原因：费用构成发生改变，包含的业务人员的工资薪酬调入到营业成本中。4、报告期内，其他收益增加 249,933.57 元，增加率为 2025.77%，主要原因：按新会计准则要求，计入营业外收入的 262,271.27 元的政府补贴收入，计入其他收益科目下。5、报告期内，营业利润增加 268,831.23 元，增加率为 30.54%。主要原因：按新会计准则要求，计入营业外收入的 262,271.27 元的政府补贴收入，计入其他收益科目下。6、报告期内，净利润减少 284,457.02 元，主要原因：公司为提高公司竞争力，2018 年度增加投入研发费用，导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,592,011.94 19,192,549.95 7.29%其他业务收入 2,830.19-主营业务成本 13,053,132.83 10,488,074.98 24.46%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%数据采集业务 12,560,199.14 60.99%11,875,022.87 61.87%数据研究分析 7,401,366.05 35.94%6,429,649.97 33.5%信息咨询业务 630,446.75 3.06%887,877.11 4.63%其他业务收入 2,830.19 0.01%-按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2019-008 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成占比基本与上年度持平，无明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 特恩斯新华信市场咨询（北京）有限公司 2,360,937.00 13%否 2 广州威尔森信息科技有限公司 2,233,822.00 12%否 3 北京特恩斯市场研究咨询有限公司上海分公司 1,623,018.75 9%否 4 广州市卓越市场研究有限公司 1,079,553.00 6%否 5 昆明新城亿煊房地产开发有限公司 780,000.00 4%否 合计合计 8,077,330.75 44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 成都搜才智领人力资源有限公司 3,473,316.01 46%否 2 四川鼎力市场调查有限公司 324,071.70 4%否 3 四川联展企业营销策划有限公司 318,542.00 4%否 4 武汉鑫诺捷信息咨询有限公司 250,740.00 3%否 5 上海科野市场营销策划有限公司 216,030.00 3%否 合计合计 4,582,699.71 60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 149,769.67 1,097,436.50-86.35%投资活动产生的现金流量净额-1,632,497.98-177,413.64-筹资活动产生的现金流量净额 2,018,430.00 6,064,600.00-66.72%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期有减幅较大，主要原因为：（1）新三板政府补贴金额第二年减少，减少金额 29 万元。（2）为提高公司人力资源竞争力，与去年同期相比全年多支付工资薪酬 86 万元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期有减幅较大，主要原因为：（1）、投资控股成都限家科技有限公司，支付资金 81 万元。（2）、支付经董事会审议的收购广州华楠科技公告编号：2019-008 咨询有限公 51%股权的投资意向款 51 万元 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减幅较大，主要原因为：去年公司股票定向发行，筹集资金 589.76 万元，今年从成都银行短期贷款 200 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新增控股子公司 1 家。1、公司于 2017 年 8 月出资设立控股子公司成都达智圣数数据服务有限公司，注册地为成都市。本年营业收入 920,652.48 元，净利润 373,678.53 元。2、公司于 2017 年 12 月出资设立控股子公司重庆达智品诺科技咨询有限公司，注册地为重庆市。本年营业收入 861,965.79 元，净利润-277,574.46 元。3、公司于 2016 年 9 月 26 日出资设立控股子公司武汉达智智业信息科技咨询有限公司，注册地为武汉市。本年营业收入 2,604,273.23 元，净利润 527,831.95 元。4、公司于 2018 年 10 月出资设立控股子公司四川达智天域通用航空有限公司，注册地为成都市。本年度无收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为提高公司的资金使用率，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求的前提下，公司利用暂时闲置资金购买安全性高、保本型、短期（不超过一年）的银行理财产品，以获取额外的资金收益。公司购买中国银河证券有限公司产品“水星一号”，收益为 32,951.74元，公司购买嘉实财富管理有限公司的产品“多添力”“长城季季红”，收益为 52,676 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知及相关解读 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号）及相关解读，对一般企业财务报表格式进行了修订。公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独 列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 6,675,886.15 元，上期金额5,348,457.80 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 434,360.04 元，上期金额1,117,425.00 元；调增“其他应付款”本期金额 3,625.00 元，上期金额0.00 元；调减“管理费用”本期金额 765,269.51 元，上期金额9,519.08 元，重分类至“研发费用”。公告编号：2019-008 2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度合并报表范围较上年比较增加 1 户，四川达智天域通用航空有限公司（控股子公司）。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司秉持“关爱员工，造福社会”的企业价值观，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。公司董事长陈伟先生本年度还荣获“优秀民营企业家”称号。2018 年 10 月，公司根据中华全国妇女联合会章，经过上级妇联批准，公司正式成立妇女联合会组织，进一步夯实了达智咨询妇联工作的基础，为妇女儿童服务，加强与社会各界的联系，推动社会各界为妇女儿童办实事、办好事。同月公司还成立了盐市口市场调查员联合工会，为一直奋战在一线的数据采集人员搭建一个平台与组织，未来可以抱团共同发展。公司还不定期举办“爱的温暖”衣物捐赠活动，通过社会组织发展基金会向交纳村捐款。为生活在偏僻、经济条件落后的老人和小孩带来温暖。一直以来，公司以“爱”作为公司的企业文化，高度重视企业的社会责任，诚信经营。达智有爱，基业长青。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司持续经营将近 20 年，营业收入逐年稳步增长，各项运营财务指标正常。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；公司创始团队具备超 20 年的行业资质，核心管理人员均拥有 10 年以上的运营经验，中层管理人员行业经验平均 5 年以上，公司经营管理层、核心技术层等人员稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术变革的风险随着近年来信息技术的快速发展，市场调研行业的传统数据收集策略也发生了翻天覆地的变化。移动互联技术的使用优化了调查业的资源配置效率，也降低了业务开展的成本，为市场调研行业带来了巨大的提升空间以及机遇。公司作为市场调查行业的一员，利用现有的信息技术优势，开发出适应公司业务的现代化的调研手段，是公司未来保持技术优势的关键。如果公司在利用新技术开展业务方面落后于竞争对手，则可能会给公告编号：2019-008 公司业务带来不利的影响。对应措施：积极应用新的信息技术，汲取现代化调研手段的所赋予的优势。2、公司扩张进入新市场的风险公司立足于中国西部，销售业绩主要来源于对于西部市场的开发，随着业务的发展，公司将逐步将业务发展至全国各地。如果公司不能有效的开辟其他区域的业务，或业绩无法达到预期，将会对公司经营业务的增长带来不利的影响。对应措施：公司将根据各种资源的开发条件，有序推进新项目建设。同时，公司积极采取多种灵活模式开拓市场。积极布局全国业务范围，从西部逐渐将业务拓展全国。3、核心技术人员流失风险调研行业属于典型的专业研究领域，属于人才密集型行业，具有多年行业经验的人才是公司的核心竞争力之一，对公司的持续发展至关重要。由于优秀的人才需要长时间的行业经验，培养合格的调研员，公司需付出较大的时间和物质成本。假如公司的核心技术人员大范围流失，将对公司的业绩产生潜在的负面影响。对应措施：根据实际情况做出符合公司战略发展的管理方针，公司将为技术骨干提供更广阔的业务发展空间；通过内部培训提高员工的职业技能，建立后备人才梯队；通过同类市场有竞争力的薪酬福利、股权激励、完善的公司规章制度、福利、加大员工关怀力度，公司文化建设，以及不断创造发展机会等措施，实施差异化管理，以防核心人员流失对公司造成的重大影响。4、税收优惠风险根据 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税 201158 号）规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司主营业务属于国家鼓励类产业，主营业务收入占收入总额的 70%以上，符合享受西部大开发企业所得税优惠政策，2017 年度按 15%计算企业所得税。所得税的优惠政策需要每年向税务机关备案通过后方可享受。如果公司后续每年提交的备案资料存在瑕疵，将存在无法享受税收优惠的风险。应对措施：公司每年定期向税务机关备案，提供详细的财务报表。与税务机关保持良好的沟通，及时掌握政府相关政策。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险。公告编号：2019-008 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表