835852_2018_伊普诺康_2018年年度报告_2020-06-21.pdf

1 2018 年度报告 伊普诺康 NEEQ:835852 安徽伊普诺康生物技术股份有限公司 Anhui Iprocom Biotechnology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年，公司定向发行股票一次，成功募集资金 3022.73 万元人民币。2、2018 年，公司取得安徽省食品药品监督管理局颁发的 6 项医疗器械注册证。3、2018 年，公司启动伊普诺康健康产业园建设。4、2018 年，公司先后被政府有关单位认定为“安徽省科技型中小企业”、“安徽省知识产权优势培育企业”、“合肥市科技小巨人企业”、“合肥市两化融合示范企业”、“合肥市品牌示范企业”。5、2018 年，公司成立深圳研发中心,特定蛋白分析仪“梦 T200plus”立项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 伊普诺康、公司、本公司、股份公司 指 安徽伊普诺康生物技术股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 指 安徽伊普诺康生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽伊普诺康生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 安徽伊普诺康生物技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商/国元证券 指 国元证券股份有限公司 会计师事务所/华普天健会计师 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所/天禾律所 指 律师事务所/安徽天禾律师事务所 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程、章程 指 安徽伊普诺康生物技术股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡晓辉、主管会计工作负责人蔡晓辉及会计机构负责人（会计主管人员）许亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品研发和注册风险 体外诊断行业是技术密集型行业。产品研发周期较长，研发成果从实验室技术转化为产品一般需要 1 年甚至更长的时间。同时，市场上新产品的正式导入必须经过产品标准核准、临床试验、注册检测和注册审批等阶段，才能获得国家药品监督管理部门颁发的产品注册证书，而从申请到完成注册的周期一般为1-2 年。如果公司新产品的研发或注册失败，将影响公司前期研发投入回报和未来收益的实现。规模迅速扩张的管理风险 公司 2016 年、2017 年、2018 年销售规模分别为 8,502.13 万元、10,826.64 万元、15,282.88 万元，资产规模、人员也随之迅速扩张，对公司的管理提出了更高的要求。应收账款坏账风险 公司 2016 年末、2017 年末、2018 年末应收账款净额分别为3,281.10 万元、3,985.32 万元、5,541.47 万元，随着业务的持续增长，公司应收账款金额可能会进一步增加。应收账款金额的增加将导致公司应收账款周转率下降，公司存在因应收账款大幅增加而影响公司资金周转、带来营运资金压力的风险，同时还存在应收账款发生坏账而影响公司损益的财务风险。监管政策风险 2016 年 4 月 27 日，国务院办公厅印发了 深化医药卫生体制改革 2016 年重点工作任务 的通知，要通过集中采购、医保控费、规范诊疗行为等降低药品、器械、耗材等费用，严格控制不合理检查检验费用，并新增 7 省市开展综合医改试点，进一步拓展深化综合医改试点成效。这将促使以省、市为单位的集约化6 采购、集中挂网阳光采购越来越普遍，低价中标的原则也进一步加剧了市场竞争，引发企业产品销售单价的下调，进而对企业的营业收入和净利润造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽伊普诺康生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Iprocom Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 伊普诺康 证券代码 835852 法定代表人 蔡晓辉 办公地址 安徽省合肥市包河经济开发区繁华大道与吉林路交口东南角联东 U 谷第一期18 号楼 1-4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何畏 职务 董事会秘书 电话 0551-65358887 传真 0551-63426155 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市包河经济开发区繁华大道与吉林路交口东南角联东U 谷第一期 18 号楼 4 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 3 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C276 生物药品制造-C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 体外诊断试剂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,528,440 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔡晓辉 实际控制人及其一致行动人 蔡晓辉、周海艇、吴泽东、庄庆华 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340100591434897R 否 注册地址 安徽省合肥市包河经济开发区繁华大道与吉林路交口东南角联东U 谷第一期 18 号楼 1-4 层 否 注册资本（元）33,528,440 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑磊、汪健、齐蓉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 152,828,842.08 108,266,388.72 41.16%毛利率%49.64%55.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,167,437.35 25,231,421.91 11.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,628,135.40 24,425,373.59 9.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.03%22.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.26%21.81%-基本每股收益 0.86 0.89-3.37%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 256,428,444.11 191,680,418.28 33.78%负债总计 22,607,780.05 18,996,462.57 19.01%归属于挂牌公司股东的净资产 233,820,664.06 172,683,955.71 35.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.97 5.41 28.84%资产负债率%（母公司）8.60%10.56%-资产负债率%（合并）8.82%9.91%-流动比率 7.41 7.54-利息保障倍数 72.52 76.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,915,953.21 16,616,249.28 -52.36%应收账款周转率 3.04 2.83-10 存货周转率 4.68 4.33-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%33.78%100.97%-营业收入增长率%41.16%27.34%-净利润增长率%11.64%54.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,528,440 31,937,531 4.98%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -25,468.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,225,131.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,761.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,860,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,314,901.33 所得税影响数 775,599.38 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,539,301.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据（会计政策变更）100,000.00 -应收账款（会计政策变更）39,853,201.54 -32,811,011.79 -应收票据及应收账款（会计政策变更）39,953,201.54 32,811,011.79 应付票据（会计政策变更）-应付账款（会计政策变更）8,220,055.87 -8,957,181.39 -应付票据及应付账款（会计政策变更）-8,220,055.87 -8,957,181.39 应收利息（会计政策变更）170,115.28 -其他应收款（会计政策变更）9,708,865.30 9,878,980.58 8,668,059.24 8,668,059.24 管理费用（会计政策变更）16,212,747.09 8,628,860.89 12,902,182.07 6,871,488.45 研发费用（会计政策变更）-7,583,886.20 -6,030,693.62 应收票据及应收账款（会计差错更正）39,877,069.16 39,953,201.54 32,934,371.13 32,811,011.79 存货（会计差错更正）12,313,235.83 12,192,305.18 -递延所得税资产（会计差错更正）937,904.53 938,505.57 826,155.43 826,109.27 应付票据及应付账款（会计差错更正）8,139,238.69 8,220,055.87 -预收款项（会计差错更正）860,496.56 884,865.56 -应交税费（会计差错更正）5,169,383.26 5,105,188.75 4,734,303.00 4,673,576.81 其他应付款（会计差错更正）2,502,002.02 2,591,646.16 7,589,792.83 7,769,144.24 资本公积（会计差错更正）96,716,668.33 96,920,886.33 -盈余公积（会计差错3,926,573.87 3,888,668.77 1,413,427.16 1,389,224.10 12 更正）未分配利润（会计差错更正）40,278,015.55 39,936,869.61 17,422,720.03 17,204,892.37 营业收入（会计差错更正）108,113,023.38 108,266,388.72 85,127,003.03 85,021,304.65 营业成本（会计差错更正）46,091,264.70 47,957,324.83 -销售费用（会计差错更正）16,724,210.55 14,988,091.66 9,996,480.66 10,156,671.37 管理费用（会计差错更正）8,442,543.57 8,628,860.89 12,883,021.37 12,902,182.07 资产减值损失（会计差错更正）1,119,184.12 1,123,498.84 1,708,966.86 1,708,659.10 所得税费用（会计差错更正）4,168,925.95 4,138,738.33 3,789,698.93 3,746,987.62 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主要业务概况：公司所处的行业为生物医药行业，细分行业为生物制品行业中的体外诊断试剂行业，公司的主营业务是体外诊断产品的研发、生产、销售和服务，包括代理销售国内外知名品牌的体外诊断产品。2、主要经营模式：（1）采购模式 针对自产产品，采购部负责体外诊断产品原料的采购，公司关键原料诊断酶、抗原、抗体等生物制品主要通过贸易公司从国外采购。公司采购模式主要包含采购计划的制定、供应商的选择、采购价格的确定、质量控制和采购货款的支付五个环节。针对外购产品，采购部根据客户对产品组合的需求选择制造商和产品，通过批量化集中采购方式获得较低的采购成本。公司与制造商的合作意向确定后，由双方签署年度的产品经销框架协议，约定产品采购价格、最低采购金额等主要采购条款。其中，采购价格系双方根据采购量等因素协商定价，最低采购金额系根据公司采购计划于制造商协商确定。在产品经销框架协议之下，由公司根据客户采购需求信息、安全库存和产品有效期情况，定期向制造商下达订单进行集中采购，并由制造商发货到指定仓库。2、生产模式 公司实行以销定产的生产模式，以市场需求为导向，拥有完善的质量检验体系。公司生产部依据商务部提前预估的销售量制定月份生产计划。生产车间根据生产部制定的生产计划进行领料和配液，配制完成后由质量部进行半成品检验，检验合格后通知车间人员进行分装和组装，工序完成后质量部再进行成品检验，检验合格的产品通知车间人员进行成品放行入库。3、销售模式 公司销售产品和提供技术服务的终端客户主要以三级医院为主，同时覆盖其他各类医疗机构。公司针对终端客户的主要销售模式为：（1）经销和直销相结合、经销为主、直销为辅 公司目前对部分医院采取了直销方式，同时为了顺应国家医改、分级诊疗等举措，公司也大力发展专注于体外诊断行业的经销商积极开拓基层医疗机构，并协助经销商为终端客户提供专业的产品与服务。借助各经销商良好客户关系和营销渠道，迅速提高市场占有率，提升市场覆盖率，降低营销及维护费用，提高回款率。（2）产品加服务，提供医学实验室整体解决方案 随着国内体外诊断行业的日渐成熟，单纯的销售产品已不能满足客户的需求，提升能力、降低成本成为医疗机构的内在需求。公司具有的产品资源整合优势和专业化的销售服务能力能够帮助客户进行实验室整体设计、集中采购、流程优化、实验室管理等专业服务。同时，公司按照国务院办公厅关于推进分级诊疗制度建设的指导意见的要求，积极参与各大医院建立区域检验中心，实现区域医疗资源共享，加强医疗质量控制，推进同级医疗机构间检查检验结果互认。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在董事会的正确领导下，以市场需求为导向，进一步加大研发投入，团结一心，努力开拓市场，为公司持续、稳健发展奠定了良好基础。报告期内，公司实现营业总收入 15,282.88 万元，比上年同期增长 41.16%；归属于母公司股东的净利润 2,816.74 万元，比上年同期增长 11.64%。具体重点工作如下：1、加大研发平台建设，促进公司核心竞争力：报告期内，研发投入 10,089,421.51 元，比上年同期的 7,583,886.20 元增长 33.04%。截止报告期期末，试剂研发项目立项数为 34 项，其中报告期内新立项目 24 项，预研项目 10 项，延续项目 1 项，变更项目 2 项,共计完成项目结题 10 项；仪器研发中心项目立项 5 项（包括：特定蛋白免疫分析仪特定蛋白免疫分析仪 梦梦-T200T200、特定蛋白免疫分析仪、特定蛋白免疫分析仪 梦梦-T200 PlusT200 Plus、全自动生化分、全自动生化分析仪析仪 EPNKEPNK-400/EPNK400/EPNK-600/EPNK600/EPNK-800800），其中新立项目 5 项；原料研发立项 4 项，项目结题 2 项。2、市场营销及品牌推广：报告期内，公司市场部积极组织各区域产品培训多场，对公司的品牌及重点产品进行了有效宣导。同时，公司参加和组织了多场全国性会展会议，其中，重点性全国会议共计十余场，向行业内外推广伊普诺康重点产品，扩大了公司和产品品牌知名度。2018 年度重点展会包括：第十五届中国（国际）检验医学暨输血仪器试剂博览会、安徽省检验医学年会、第十二届粤桂琼检验医学学术大会、江西省研究型医院检验医学学会大会等。通过参与行业展会了解行业动态，促进销售渠道建立，同时公司品牌影响力得到显著提升。3、加强生产和质量管理体系的运营：（1）报告期内，公司继续加强生产的自动化和信息化建设，提高生产效率。公司建立了产品评价机制，有效解决产品质量问题，组建了 QA 组，进一步加强了过程管控力度；并联合商务部、仓储部，制定公司产品货物代码编码规则，提高了生产效率；建立了“生产计划执行机制”，每月初根据销售情况及库存状况合理排产，确保生产计划合理性，并保障产品多规格供应；制定并启动了产品返工制度，解决了特殊规格供货过程中内部沟通问题，提高供货效率，同时降低了生产差错率。制定并启动了近效期产品处理规程，降低产品生产成本，保障库容量。制定并启动了生产、研发中心采购流程，进一步加强采购业务工作流程管理，提高采购流程的质量和效率，从而为公司生产、研发项目顺利进行提供有效保障。（2）报告期内，公司内部先后组织了 3 次内审，经历了省市区药监主管部门 10 次现场检查，包括 3 次体考、2 次飞检、1 次国抽、2 次日常检查、2 次有因检查，均顺利通过审核，确保了公司质量管理体系持续改进。4、公司团队建设：报告期内，公司重点建立“责权利”机制，严格按照“责权利统一”原则，科学合理地进行岗位设置和人力资源配置，做到分工明确，责任清晰；建立健全人才晋升体系，完善薪资结构；狠抓中层队伍建设，增强企业腰腹力量；强化企业培训工作；紧紧围绕“打造一个系统，锻造一支铁军”的目标，多角度夯实公司人才库建设。为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，公司积极推出 2018 年员工股权激励计划，充分调动公司管理人员及核心团队成员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起。报告期末公司人数达到 231 人，较上年末增加 83 人，为公司快速发展提供了人才储备保障。5、内部治理：公司为进一步完善治理结构，公司对组织机构进行了适当调整，进一步强化了公司内部管理和内控体系建设，优化了内部管理流程，降低了制造成本，提升了公司运营效率。15 6、加强资本运作：报告期内，公司完成一次定向发行股票，成功募集资金 3022 万人民币，充实了公司资本金，为将来的发展奠定了坚实基础。(二二)行业情况行业情况 1、2018 年度体外诊断行业发展情况（1）中国体外诊断行业保持高速的增长 随着中国社会向老龄化发展、居民可支配收入水平提高、政府对医疗资源持续投入、人民健康意识的提升等因素都促进体外诊断行业持续增长。（2）国家政策变化 国家机构改革，组建国家卫生健康委员会，不再保留国家卫生和计划生育委员会；首次成立国家医疗保障局，组建国家药品监督管理局，由国家市场监督管理总局管理。此次改革着力推进医疗、医保、医药领域和关键环节的机构职能优化和调整，有利于提高行政和监管的效率、效能，有利于持续深化医改。政策密集发布，打出深化医改的组合拳。2018 年 8 月 10 日，卫健委与国家中医药管理局联合印发关于进一步做好分级诊疗制度建设有关重点工作的通知，要求加快推进医联体建设；以区域医疗中心建设为重点，推进分级诊疗区域分开；以县医院能力建设为重点，推进分级诊疗城乡分开；以重大疾病单病种管理为重点，推进分级诊疗上下分开；以三级医院日间服务为重点，推进分级诊疗急慢分开、完善保障政策、加强组织实施。（3）2018年 9 月 30 日，国家药监组织开展了免于进行临床试验医疗器械目录的修订工作，豁免项目涵盖 855 项医疗器械产品和 393 项体外诊断试剂产品。2、体外诊断行业周期性 体外诊断行业是医疗器械行业发展较快的细分行业，是典型的技术密集型行业，其产品应用利于广泛、市场前景广阔、是具有强大生命力的朝阳产业。同时、体外诊断行业是与人类生命健康息息相关的行业，属于刚性需求，因此行业不存在明显的周期性。3、影响行业发展的有利因素（1）国家政策的大力支持，近年来，体外诊断行业作为国家重点发的高科技行业受到国家产业政策的大力支持，“十三五”规划为生物产业的发展指明了方向，体外诊断行业是国内重点支持发展的产业之一，国务院、发改委等制定了一系列相关政策促进该产业的发展，行业将长期获得政府的政策扶持。（2）人均可支配收入与人均医疗保健支出水平持续增长 根据统计年鉴数据，改革开放以来，我国城镇居民收入水平增长迅速，人均可支配收入增长了约 40 倍，人均可支配收入的提高大大提升了居民医疗保健支出水平。根据历年统计年鉴数据，2004 年到 2014 年，我国城镇居民家庭人均医疗保健消费支出从 528 元增加至 1,305.6 元；农村居民家庭人均医疗保健消费支出从 131 元增加至 753.9 元。此外，我国居民人均医疗保健消费支出占总消费的比重不足 10%，与发达国家相比尚有较大的提升空间。人均收入水平的不断增长将带动居民人均医疗保健支出水平的不断增长，推动体外诊断市场需求的快速提升。（3）医疗体制改革有利于体外诊断行业的发展 一方面，医药卫生体制改革的实施将加快我国医疗保障体系的健全完善，提升我国医疗保健水平。短期来看，医疗保障体系覆盖面的扩大将有效提高城乡居民的就诊率，特别是在农村地区，新型农村合作医疗的推进将带动广阔的农村医疗消费市场，体外诊断产品的需求也将快速增加。4、影响行业发展的不利因素（1）行业集中度不高、产品同质化严重 我们目前拥有数百家体外诊断产品生产企业，除了规模较大的数十家企业外，其余大多数体外诊断企业普遍规模较小，市场集中度不高。此外，多数产品的生产规模、集约化程度较低，往往是同一品种16 有众多企业生产，质量参差不齐，低水平重复生产现象较为普遍。（2）国际巨头占据体外诊断产业的高端市场，国内企业竞争压力大 国际巨头资金实力雄厚、技术先进、占据了我国体外诊断高端市场。虽然在生化诊断等领域国内企业已占据大部分市场份额，但近年来国内企业和外资体外诊断厂商之间的竞争愈发激烈，外资厂商也在不断加大对中低端市场的渗透力度，给国内厂商带来很大的竞争压力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 56,271,587.43 21.94%34,808,916.25 18.16%61.66%应收票据与应收账款 55,414,690.78 21.61%39,953,201.54 20.84%38.70%存货 20,676,303.43 8.06%12,192,305.18 6.36%69.58%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 47,014,534.02 18.33%39,703,796.71 20.71%18.41%在建工程 2,724,195.00 1.06%43,700.00 0.02%6,133.86%短期借款-0%0%长期借款-0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较期初上升 61.66%，主要系非公开发行股票募集资金增加所致。2、应收票据与应收账款期末较期初上升 38.70%，主要系公司销售业务增长所致。3、存货期末较期初上升 69.58%，主要系本期销售业务增长，期末备货较多所致。4、在建工程期末余额较期初余额大幅上升，主要系总部及生产基地正式开始基建所致。报告期末，公司流动资产 16,763.62 万元，占总资产的比例为 65.37%，货币资金为 5,627.16 万元，占流动资产的比例为 33.57%；非流动资产 8,879.22 万元，占总资产的比例为 34.63%。流动比率为 7.41应收账款周转率为 3.04，公司资产结构中流动性资产占比合理，资产的流动性较好。报告期末，公司流动负债 2,260.78 万元，占负债总额的比例为 100%。所有者权益合计为 23,382.07万元，资产负债率为 8.82%。公司负债结构中，虽然流动负债占比较高，但是资产负债率偏低，整体风险可控。报告期末的流动负债中主要是应付账款，期末余额为1,427.07万元，占流动负债的比例为63.12%，主要是公司销售额增长较快，公司扩大生产，增加原材料采购所致。总体来看，由于公司资产负债率过低，可能会影响到净资产收益率。公司将根据生产经营的实际情况，在风险可控的前提下利用好财务杠杆，提高净资产收益率，进而增加经营活动的现金净流入。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 152,828,842.08-108,266,388.72-41.16%营业成本 76,965,975.62 50.36%47,957,324.83 44.30%60.49%毛利率%49.64%-55.70%-管理费用 11,909,849.63 7.79%8,628,860.89 7.97%38.02%研发费用 10,089,421.51 6.60%7,583,886.20 7.00%33.04%销售费用 24,530,451.46 16.05%14,988,091.66 13.84%63.67%财务费用-988,983.20-0.65%-102,329.63-0.09%866.47%资产减值损失 1,379,818.76 0.90%1,123,498.84 1.04%22.81%其他收益 4,202,997.72 2.75%1,994,560.00 1.84%110.72%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-25,468.53-0.02%-10,347.74-0.01%146.13%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 31,381,982.65 20.53%28,928,391.89 26.72%8.48%营业外收入 1,026,136.00 0.67%880,803.00 0.81%16.50%营业外支出 28,763.86 0.02%439,034.65 0.41%-93.45%净利润 28,167,437.35 18.43%25,231,421.91 23.30%11.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期上升 41.16%，主要系主要系本期加强新产品投放市场和销售推广所致。2、营业成本本期较上期上升 60.49%，主要系营业收入增加导致营业成本同比例增长所致。3、管理费用本期发生额较上期增长 38.02%，主要系本期加大管理投入增加所致。4、研发费用本期发生额较上期增长 33.04%，主要系本期研发项目成本支出增加所致。5、销售费用本期发生额较上期增长 63.67%，主要系本期公司业务增长，加强销售推广增加所致。6、财务费用本期发生额较上期大幅下降，主要系本期利息收入增加所致。7、资产减值损失本期发生额较上期增长 22.81%，主要系本期销售收入增加，计提坏账准备增加所致。8、其他收益本期发生额较上期大幅增长，主要系本期收到的政府补助增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 152,800,393.80 108,266,388.72 41.13%其他业务收入 28,448.28-主营业务成本 76,965,975.62 47,957,324.83 60.49%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%体外诊断试剂 136,930,377.81 89.60%104,567,978.46 96.58%体外诊断仪器 15,870,015.99 10.38%3,698,410.26 3.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 1,479,566.21 0.97%407,291.65 0.38%华北 4,489,063.49 2.94%1,887,706.94 1.74%华东 111,432,910.01 72.91%89,695,171.68 82.85%华南 4,118,079.31 2.69%1,727,906.07 1.60%华中 12,541,786.85 8.21%6,886,628.86 6.36%西北 5,677,824.81 3.72%3,100,006.6 2.86%西南 13,089,611.4 8.56%4,561,676.92 4.21%总计 152,828,842.08 100.00%108,266,388.72 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：东北地区较去年同期增长263.27%；华北地区较去年同期增长137.81%；华东地区较去年同期增长24.24%；华南地区较去年同期增长 138.33%；华中地区较去年同期增长 82.12%;西北地区较去年同期增长 83.16%；西南地区较去年同期增长 186.95%；主要原因为加强特色产品推广和开拓市场所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 衢州柯城浙西医院有限公司 17,452,125.66 11.42%否 2 景宁畲族自治县人民医院 7,213,490.69 4.72%否 3 杭州市富阳区第一人民医院 5,462,867.37 3.57%否 4 浦江第二医院有限公司 4,403,221.54 2.88%否 5 杭州建欣生物技术有限公司 3,988,287.72 2.61%否 19 合计合计 38,519,992.98 25.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西门子医学诊断产品（上海）有限公司 16,219,013.91 16.99%否 2 浙江锦扬生物科技有限公司 4,094,230.57 4.29%否 3 深圳市新产业生物医学工程股份有限公司 3,582,962.98 3.75%否 4 成都瑞坤科技有限公司 2,322,825.52 2.43%否 5 威士达医疗设备（上海）有限公司 2,212,351.24 2.32%否 合计合计 28,431,384.22 29.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,915,953.21 16,616,249.28-52.36%投资活动产生的现金流量净额-15,140,182.25-67,181,268.94-77.46%筹资活动产生的现金流量净额 28,686,900.22 76,563,730.76-62.53%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 791.60 万元，与上年度相比为下降。主要原因是报告期仪器销售为分期收款所致。经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降。2、投资活动产生的现金流量净额为-1,514.02 万元，较上年增加 5,204.11 万元。主要系购买银行理财产品投资收回所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 2,868.69 万元，较上年减少 4,787.68 万元，主要系报告期内公司发行股票募集资金减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：浙江伊普诺康生物技术有限公司，主营业务为体外诊断试剂的销售。2018 年实现收入 16,796,373.19 元，实现净利润-4,051,312.24 元。2、全资子公司：安徽伊普诺康科技有限公司，2016 年 12 月 3 日，公司 2016 年第八次临时股东大会审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案，同意在合肥市包河经济开发区繁华大道与吉林路家口东南角联东 U 谷第一期 18 号楼 1-4 层设立全资子公司。安徽伊普诺康科技有限公司营业执照的统一社会信用代码为：91340100MA2N1KMK51，公司注册资金：5,000 万元，法定代表人：吴泽东，经营范围为体