835776_2018_招金励福_2018年公司年度报告_2019-02-27.pdf

1 招 金 励 福 NEEQ:835776 烟台招金励福贵金属股份有限公司烟台招金励福贵金属股份有限公司 Yantai Zhaojin Kanfort Precious Metals Incorporated Company 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 1 月，公司被烟台市经济和信息化委员会评为“烟台市工业双 50 龙头带动型企业”。2、2018 年 2 月，公司被招远市委市政府授予“先进企业”称号。公告编号：2019-006 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、招金励福 指 烟台招金励福贵金属股份有限公司 励福实业、控股股东 指 励福实业(香港)有限公司及其前身香港励福实业有限公司,本公司控股股东 招金集团 指 山东招金集团有限公司 金福投资 指 招远金福投资有限公司 邦诚投资 指 江门市邦诚投资管理中心(有限合伙)华君投资 指 烟台华君投资中心(有限合伙)宿迁招金励福、宿迁子公司 指 宿迁招金励福贵金属有限公司 开发区分公司 指 烟台招金励福贵金属股份有限公司开发区分公司 江门分公司 指 烟台招金励福贵金属股份有限公司江门分公司 招金投资 指 山东招金投资股份有限公司 烟台福嘉 指 烟台福嘉金银制品有限公司 江门金耀 指 江门金耀首饰有限公司 励福发展 指 励福香港发展有限公司 氰化亚金钾 指 氰化亚金钾(Goldpotassium cyanide),俗称“金盐”,溶于水,微溶于乙醇,是镀金时使用的最主要的原料,广泛应用于工业和装饰领域 氰化银钾 指 氰 化 银 钾(Potassiumargentocyanide),俗 称“银盐”,溶于水和乙醇,是镀银时使用的最主要的原料,广泛应用于工业和装饰领域 键合丝 指 半导体器件和集成电路组装时,为使芯片内电路的输入/输出连接点(键合点)与引线框架的内接触点之间实现电气连接的微细金属丝内引线 靶材 指 通过磁控溅射、多弧离子镀或其他类型的镀膜系统在适当工艺条件下溅射在基板上形成各种功能薄膜的溅射源 亚硫酸金钠 指 分子式 Na3Au(SO3)2，化合物不稳定，一般以淡黄色透明溶液的方式存在；曾是无氰电镀的研究对象，但由于技术限制，难以满足电子行业的电镀要求，现在主要用于 3D 硬金电铸。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 烟台招金励福贵金属股份有限公司公司章程 三会 指 烟台招金励福贵金属股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄健华、主管会计工作负责人姜忠智及会计机构负责人（会计主管人员）李海涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 受下游行业景气状况影响的风险 报告期内,公司对电子信息行业客户销售收入占本公司营业收入的比重较高,电子信息行业景气度对本公司影响较大。一般认为,电子信息行业属于周期性行业,受其“景气周期”影响,本公司收入可能出现相应的周期性波动。当全球电子信息行业处于发展低谷,而公司不能有效地拓展产品市场,将可能面临业务发展放缓、业绩产生波动的风险。主要原材料市场价格波动的风险 本公司主要产品氰化亚金钾、键合金丝、亚硫酸金钠的主要原材料为黄金,氰化银钾/氰化银、溅射靶材的主要原材料为白银,黄金、白银占各产品生产成本的比重分别在 97%以上和 93%以上。本公司采取“金(银)价+加工费”的定价模式,原材料价格波动对公司毛利影响也较小。但原材料价格波动会影响公司产品的价格,进而导致公司营业收入出现波动;此外,原材料价格上涨将使公司对流动资金需求增加,可能带来流动资金紧张的风险。安全生产风险 根据危险化学品目录(2015 版)规定,公司产品氰化银钾、原材料氰化钠和氰化钾等属于剧毒危险化学品;氰化亚金钾生产公告编号：2019-006 6 过程也涉及氰化物等辅料,对安全生产要求较高。尽管公司建立健全了安全生产管理体系,但不排除因为工人操作不当或自然灾害等原因造成意外安全事故发生的可能性,从而对人员安全及健康产生危害,并影响正常的生产经营,或受到相关主管部门行政处罚。存货管理风险 本公司的主要原材料为贵金属黄金、白银,主要产品为金基化合物、银基化合物、以及各类黄金、白银制成品,存货价值较高,对存货管理提出了较高要求。公司建立了一系列完善的存货管理制度,配备了充足的安保人员,制定了详细的安全应急预案,通过定期和不定期检查结合的方式对公司的存货管理制度执行情况进行检查并将责任落实到具体人员。但仍不排除人为原因或自然灾害等原因造成存货被盗、毁损等可能性。环保风险 本公 司一贯注重 环境保护 和清洁生产 工作,并通 过了ISO14001:2015 环境管理体系认证以及国家环保部组织的重点企业清洁生产审核评估、验收,环境管理有充分的组织和制度保障。尽管如此,本公司在生产过程中仍会有一定数量的“三废”排放,若处理不当,可能会对环境造成不良影响。此外,随着我国政府环境保护力度的不断加强,未来可能出台更为严格的环保标准,提出更高的环保要求,造成环保成本上升,从而对公司的经营业绩产生一定影响。实际控制人不当控制的风险 实际控制人黄健华、黄晓君系夫妻关系,二人通过励福实业和金福投资间接持有公司 63%的股份,黄健华任公司董事长,黄晓君任公司董事。如黄健华、黄晓君利用其实际控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司现金流不足的风险 公司业务涉及黄金、白银等贵金属,资金耗用量较大。如果黄金、白银价格大幅上涨或公司存货增加,公司将需要垫支更多的运营资金。虽然公司已通过多年经营经验建立了合理的资金安排运用机制,并且不断拓展融资渠道,提高资金利用效率,但仍存在因公司现金流不足而影响公司正常生产的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 烟台招金励福贵金属股份有限公司 英文名称及缩写 Yantai Zhaojin Kanfort Precious Metals Incorporated Company 证券简称 招金励福 证券代码 835776 法定代表人 黄健华 办公地址 山东省招远市国大路 288 号 英文名称及缩写如不适用，请选中此行，使用编制公告下面的工具-删除进行删除 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 于高峰 职务 董事会秘书 电话 0535-8120633 传真 0535-8339900 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省招远市国大路 288 号,265400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公楼董秘办办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 8 日 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-无机盐制造 主要产品与服务项目 贵金属电镀化工材料、键合丝、溅射靶材、亚硫酸金钠等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）138,000,000 优先股总股本（股）控股股东 励福实业(香港)有限公司 实际控制人及其一致行动人 黄健华、黄晓君 做市商数量如不适用，请选中此行，使用编制公告下面的工具-删除进行删除 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370000743395269x 否 注册地址 山东省招远市国大路 288 号 否 注册资本 138,000,000.00 否 公告编号：2019-006 8 -五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周瑕、刘丽岩 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街 56 号方圆大厦 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,436,046,922.32 8,415,327,190.52 0.25%毛利率%2.04%1.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 82,325,930.69 51,936,875.54 58.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,820,667.90 51,983,490.83 49.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.63%9.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.87%9.37%-基本每股收益 0.60 0.38 57.89%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,245,451,661.11 1,282,868,697.69-2.92%负债总计 605,376,688.18 710,875,772.82-14.84%归属于挂牌公司股东的净资产 640,074,972.93 571,992,924.87 11.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.64 4.14 12.08%资产负债率%（母公司）48.61%55.41%-资产负债率%（合并）48.61%55.41%-流动比率 184.98%162.13%-利息保障倍数 5.45 3.81-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 214,336,607.34 7,223,237.12 2,867.32%应收账款周转率 2,836.00%2,273.00%-存货周转率 3,375.00%3,090.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.92%2.29%-营业收入增长率%0.25%20.31%-净利润增长率%58.51%18.94%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-006 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 138,000,000 138,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-49,638.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,258,611.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,179,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,856.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,007,017.05 所得税影响数 1,501,754.26 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 4,505,262.79 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所属行业为制造业下的无机盐制造（C2613），主要从事贵金属电镀化工材料、键合丝、溅射靶材和亚硫酸金钠的研发、生产和销售。公司客户群主要为电子信息产品制造商、半导体封装测试企业、危险化学品经销商、表面处理服务供应商，以及珠宝首饰制造商等。公司所处行业特点决定了公司产品毛利率较低，近几年产品的综合毛利率均在2%左右。公司设立之初即把规避贵金属价格波动风险放在首位，坚持以赚取加工费为经营宗旨，最大限度避免贵金属价格波动导致利润波动的风险。定价模式上，公司采取“金（银）价+加工费”的定价模式，客户下单时，黄金价格主要根据上海黄金交易所当期现货价格确定；白银价格参考市场当期现货价格确定。采购模式上，公司根据客户订单及时采购黄金、白银等原材料，避免采购不及时产生的原材料价格波动从而导致利润波动。生产模式上，公司采用“以销定产”的生产模式，辅以少量铺底存货和租赁黄金满足生产周转，公司通过减少与订单不匹配的黄金采购规避风险敞口。销售模式上，主要包括：直接销售给终端客户；由贸易类客户统一销售（主要为广东地区）给终端客户。近年来，随着我国对氰化亚金钾管制的松动，公司加大了终端客户的开拓力度，对终端客户销售占比呈上升趋势。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:注：上述事项如发生变化，应说明变化的具体内容及对公司产生的影响。公告编号：2019-006 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公司期末资产总额为 124,545.17 万元，较年初下降 2.91%；公司期末负债总额为 60,537.67 万元，较年初下降 14.84%；公司期末归属于母公司所有者净资产为 64,007.49 万元，较年初增长 11.90%，主要为盈利增加所致。公司本期实现营业收入 843,604.92 万元，同比增长 0.25%；本期发生营业成本826,406.21 万元，同比下降 0.12%，公司收入、成本基本与上年持平，受氰化亚金钾加工费价格上调影响，公司毛利率有所提高。收入结构方面，2018 年氰化亚金钾收入 67.77 亿元，较上年减少 1.45亿元，增幅为-2.11%；键合金丝收入为 3.48 亿元，较上年增加 300 万元，增幅为 0.88%；受销量下降及价格波动影响，氰化银钾/氰化银收入较上年减少 7,331.39 万元，下降 15.62%；受销量下降及价格波动影响，溅射靶材收入减少 4345.99 万元，下降 20.06%；公司本年新增亚硫酸金钠产品，实现销售及加工收入 6,564.18 万元；此外，公司其他产品收入较上年增加 21,481.89 万元，增幅为 46.58%，主要为蒸发金产品销售收入增加所致。公司本期归属于母公司所有者的净利润为 8,232.59 万元，较上年增加 3,038.90 万元，同比增长58.51%，主要是受氰化亚金钾毛利率提高影响；本年度公司新增产品亚硫酸金钠贡献部分利润；本年公司还收到政府补助及退税 825.86 万元；此外，黄金租赁业务对公司净利润影响较少。上述原因综合导致公司净利润增加较多。公司本年经营活动产生的现金流量净额为 21,433.66 万元，较上年的 722.32 万元，增加了20,711.34 万元。主要因为：收回上年的部分结构性存款和定期存单质押 9,057.20 万元；本年实现净利润 8,232.59 万元；应收账款和应收票据期末余额、存货余额、应付票据和应付账款期末余额互有消长，对经营活动净现金流量影响不大。上述原因综合导致公司本年经营活动产生的现金流量净额增加较大。市场方面，公司加强了对优质客户的供应，加大了应收账款的回收力度，扩大营销区域，同时积极提高产品质量，提升市场竞争力，主要产品销量维持变化不大。生产方面，公司始终坚持“安全第一”的原则，严格按照体系的要求，规范化操作。同时，公司在确保安全生产的前提下，含受托加工产量的氰化亚金钾总产量超 48 吨，键合金丝生产超 1.4 吨，分别较上年增加 5.43%、5.12%左右；含受托加工产量氰化银钾/氰化银总产量约为 188 吨，较上年下降 21.91%；银靶材产量基本与上年持平。管理方面，公司深入开展“降本增效”、“节能挖潜”活动，成本指标有了一定的提升；完善了经济责任考核体系，把管理落到实处；加强了资金管理，确保了资金链的安全；强化了人力资源管理，公告编号：2019-006 13 提高了经营水平和运营效率。（二）（二）行业情况行业情况 公司主要产品为氰化亚金钾、氰化银钾/氰化银、键合金丝、平面银靶材和亚硫酸金钠，所处行业包括贵金属电镀化工材料行业、键合丝行业和靶材行业。公司产品贵金属电镀材料主要用于电子信息产业、首饰加工行业，半导体键合材料主要用于电子信息产业、半导体封装行业，溅射靶材主要用于节能环保产业，亚硫酸金钠主要用于首饰电铸行业，均属于我国“十三五”规划确定的需要重点发展的行业。1、世界范围内，氰化亚金钾、氰化银钾/氰化银的生产主要集中在中国、瑞士、德国、南非、日本等国家。电子信息产业是国民经济的战略性、基础性和先导性支柱产业，受到我国政府的高度重视和大力支持，受下游电子信息产业发展的影响，2012年以来，国内氰化亚金钾、氰化银钾/氰化银的供给和需求总量保持平稳增长。2、目前中国、德国、日本、韩国等是全球键合丝主要生产国，技术研发能力以及产品的种类、产量、质量均居世界前列。随着半导体封装业的快速发展，加之近几年国内以LED为代表的电子材料行业飞速崛起，催生了我国键合丝市场的旺盛需求，推动了键合丝产业的不断发展壮大。2014年6月，国家推出的集成电路产业发展推进纲要，表明了国家将更加注重我国集成电路产业链各环节的均衡发展。3、近年来，中国已是国际重要的中低端靶材生产基地，并逐步向高端市场发展。公司溅射靶材主要用于镀膜玻璃，未来中国Low-E玻璃行业市场规模将继续保持增长趋势。一方面我国节能玻璃应用占比还明显低于发达国家水平，上升空间很大；另一方面随着中国城镇化建设进程不断推进以及智慧城市建设水平不断提高，对建筑玻璃需求结构不断改善，将带动Low-E玻璃产业发展。4、亚硫酸金钠主要应用于电铸，目前国内少数首饰加工企业以其为原料、以电铸工艺生产金首饰，在其他领域用途不多。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 203,129,649.23 16.31%303,173,481.50 23.63%-33.00%应收票据与应667,769,052.49 53.62%585,706,517.59 45.66%14.01%公告编号：2019-006 14 收账款 存货 234,269,821.72 18.81%255,252,208.62 19.90%-8.22%投资性房地产 长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 92,136,009.98 7.40%94,325,905.63 7.35%-2.32%在建工程 121,940.11 0.01%1,509,233.02 0.12%-91.92%短期借款 310,000,000.00 24.89%398,000,000.00 31.02%-22.11%长期借款 0.00%0.00%交易性金融负债 202,066,000.00 16.22%282,936,230.00 22.05%-28.58%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金余额较上期末减少了 33%，主要原因是本期偿还借款增加所致，进而引起短期借款下降 22.11%。2、公司资产结构未发生较大变化，主要资产为流动资产，占资产总额的比重超过 89%，资产质量良好。报告期内，公司流动资产比重较高，与公司行业特点和面临的资金需求密切相关。一方面，原材料黄金采购主要采用现货交易，无法利用商业信用，随着销售规模的扩大，公司需要预留较多营运资金；另一方面，原材料和产成品的高价值导致公司存货和应收账款金额较大，客观上导致公司流动资产比重较高。3、本期末在建工程减少 91.92%，主要是期初在建工程已转入固定资产。4、报告期内，公司负债主要为短期负债，占负债总额比重超过 99%，与公司以流动资产为主的资产结构相匹配。本期末资产负债率为 48.61%，较年初下降 6.8%，主要因为本年现金回收情况较好，偿还了部分短期借款和黄金租赁融资。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 8,436,046,922.32-8,415,327,190.52-0.25%营业成本 8,264,062,087.22 97.96%8,273,962,215.35 98.32%-0.12%毛利率 2.04%-1.68%-管理费用 12,855,866.02 0.15%12,388,432.71 0.15%3.77%研发费用 1,774,352.93 0.02%1,694,661.74 0.02%4.70%销售费用 20,920,240.61 0.25%20,387,290.15 0.24%2.61%财务费用 25,599,558.78 0.30%28,072,919.13 0.33%-8.81%资产减值损失-134,346.08 0.00%394,501.30 0.00%-134.05%其他收益 8,258,611.79 0.10%110,000.00 0.00%7,407.83%投资收益-398,570.00 0.00%1,324,398.97 0.02%-130.09%公告编号：2019-006 15 公允价值变动收益-280,530.00 0.00%81,780.00 0.00%-443.03%资产处置收益 60,338.13 0.00%0.00 0.00%589.81%汇兑收益 营业利润 110,050,213.26 1.30%69,693,647.73 0.83%57.91%营业外收入 89,144.00 0.00%0.00 0.00%-91.33%营业外支出 221,976.87 0.00%471,259.27 0.01%-52.90%净利润 82,325,930.69 0.98%51,783,599.84 0.62%58.98%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、毛利率提高主要系公司主要产品氰化亚金钾的毛利提高，受氰化亚金钾产能趋于饱和影响，公司通过优化客户、提高加工费等，促使氰化亚金钾毛利率有所提高。2、本期财务费用较上期减少了 8.81%，主要原因是应收账款回收较好，减少了银行的短期借款和黄金租赁融资。3、资产减值损失减少的主要原因为本期末冲回了存货末减值准备所致。4、其他收益增加，主要是收到财政局重点项目扶持资金 400 万元，印花税返还 4,231,039.40 元以及社保补贴 27,572.39 元，共计 8,258,611.79 元。5、投资收益减少的主要原因是黄金租赁业务投资收益减少。6、公允价值变动收益减少的主要原因为黄金租赁业务公允价值变动引起。7、营业外支出减少的主要原因为本期捐赠支出减少所致。受上述因素影响，公司年净利润增长 58.98%。（2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,435,729,444.84 8,414,846,848.64 0.25%其他业务收入 317,477.48 480,341.88-33.91%主营业务成本 8,263,922,849.97 8,273,481,873.47-0.12%其他业务成本 139,237.25 480,341.88-71.01%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%氰化亚金钾 6,776,801,901.75 80.33%6,922,655,818.55 82.26%氰化银钾/氰化银 396,083,169.79 4.70%469,397,092.16 5.58%键合金丝 348,052,785.33 4.13%345,003,194.91 4.10%平面银靶材 173,186,702.83 2.05%216,646,592.43 2.57%亚硫酸金钠 65,641,765.27 0.78%0.00 0.00%其他 675,963,119.87 8.01%461,624,492.47 5.49%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2019-006 16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%国内销售 8,231,431,264.80 97.58%8,143,466,607.19 96.77%出口销售 204,298,180.04 2.42%271,860,583.33 3.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入中各产品类别变化不大，氰化亚金钾依然为最主要的收入类型，公司收入结构未发生明显变化。从各产品销售额来看，氰化亚金钾收入与上年基本持平；氰化银钾/氰化银、平面银靶材因销量下降收入有所下降；本年还增加了新产品亚硫酸金钠。（2）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市化轻贸易有限公司 707,883,509.27 8.39%否 2 深圳市天诚化工有限公司 414,920,469.37 4.92%否 3 东莞市东物剧毒化学物品有限公司 375,773,546.20 4.45%否 4 华灿光电(苏州)有限公司/华灿光电(浙江)有限公司 329,601,683.60 2.91%否 5 中山市剧毒物品专卖有限公司 204,825,399.14 2.43%否 合计合计 2,033,004,607.58 23.10%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（3）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国上海黄金交易所 7,439,707,220.78 90.47%否 2 云锡贸易(上海)有限公司 317,657,699.34 3.86%否 3 中电科技南京电子信息发展有限公司 194,780,269.44 2.37%否 4 深圳市化轻贸易有限公司 119,350,583.67 1.45%否 5 贵研金属(上海)有限公司 68,066,120.64 0.83%否 合计合计 8,139,561,893.87 98.98%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。1、现现金流量状况金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 214,336,607.34 7,223,237.12 2,867.32%投资活动产生的现金流量净额-5,378,051.57-2,376,180.66-126.33%筹资活动产生的现金流量净额-211,769,665.62 29,225,149.86-824.61%现金流量分析：现金流量分析：公告编号：2019-006 17 公司本年经营活动产生的现金流量净额为 21433.66 万元，较上年增加了 20711.34 万元，主要因为：收回上年的部分结构性存款和定期存单质押 9,057.20 万元；本年实现净利润 8,232.59 万元。公司本年投资活动产生的现金流量净额较小，主要是零星固定资产投资。公司本年筹资活动产生的现金流量金额较上年降低 24,099.48 万元，主要是本年应收账款回收情况较好，并收回了上年的结构性存款和定期存单，偿还了部分贷款。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 招金投资是公司的参股公司，注册资本 6,000 万元，公司持有 15%的股权，不直接参与经营，报告期内公司获得分红 150 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 1、2018 年 1 月，公司积极响应招远市委市政府的“部门包村、村企共建”活动，与招远市开发区周家村继续结为帮扶对子，联手推进新农村建设，并向周家村拨款八万元用于村配套设施建设，推动新农村的发展。2、2018 年 10 月，又与招远市玲珑镇姚格庄村新建帮扶对子，联手推进新农村建设。公司在 2018年的工作中多次与村两委沟通探讨，并向姚格庄村拨款三万元用于村文化大院建设。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司不存在以下对持续经营能力造成重大不利风险的事项：（一）营业收入低于 100 万元；公告编号：2019-006 18 （二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1 1、受下游行业景气状况影响的风险、受下游行业景气状况影响的风险报告期内,公司对电子信息行业客户销售收入占本公司营业收入的比重较高,电子信息行业景气度对本公司影响较大。一般认为,电子信息行业属于周期性行业,受其“景气周期”影响,本公司收入可能出现相应的周期性波动。当全球电子信息行业处于发展低谷,而公司不能有效地拓展产品市场,将可能面临业务发展放缓、业绩产生波动的风险。应对措施：报告期内，公司加大市场开发力度，提供优质服务，加大客户的粘性，并开拓大量新客户，并从客户中进行优中选优，保持产品的市场占有率。2 2、主要原材料市场价格波动的风险、主要原材料市场价格波动的风险 本公司主要产品氰化亚金钾、键合金丝和亚硫酸金钠的主要原材料为黄金,氰化银钾/氰化银、溅射靶材的主要原材料为白银,黄金、白银占各产品生产成本的比重分别在 97%以上和 93%以上。本公司采取“金(银)价+加工费”的定价模式,原材料价格波动对公司毛利影响也较小。但原材料价格波动会影响公司产品的价格,进而导致公司营业收入出现波动;此外,原材料价格上涨将使公司对流动资金需求增加,可能带来流动资金紧张的风险。应对措施：公司积极与当地的金融机构建立良好的信用关系，报告期内，公司的信用等级高，并取得了多家银行总计十多亿的信用贷款额度，大大的降低了因原材料价格上涨所带来的对流动资金需求风险；并且公司每单位重量的产品对应的单位加工费及单位毛利则相对稳定，不会因原材料价格波动而影响公司利润的波动。3 3、安全生产风险、安全生产风险 根据危险化学品目录(2015 版)规定,公司产品氰化银钾、原材料氰化钠和氰化钾等属于剧毒危险化学品;氰化亚金钾生产过程也涉及氰化物等辅料,对安全生产要求较高。尽管公司建立健全了安全生产管理体系,但不排除因为工人操作不当或自然灾害等原因造成意外安全事故发生的可能性,从公告编号：2019-006 19 而对人员安全及健康产生危害,并影响正常的生产经营,或受到相关主管部门行政处罚。应对措施：公司在生产的过程中，除了加强安全教育外，还定期的进行员工家访，了解企业员工的困难，积极帮助员工排忧解难，内心疏导，必要时进行岗位调整；报告期内，公司严格按照有关规定组织生产，识别排查各种危险因素，顺利通过了 ISO14000、OHSAS18000 的监督审核工作。4 4、存货管理风险、存货管理风险 本公司的主要原材料为贵金属黄金、白银，主要产品为金基化合物、银基化合物、以及各类黄金、白银制成品，存货价值较高，对存货管理提出了较高要求。公司建立了一系列完善的存货管理制度，配备了充足的安保人员，制定了详细的安全应急预案，通过定期和不定期检查结合的方式对公司的存货管理制度执行情况进行检查并将责任落实到具体人员。但仍不排除人为原因或自然灾害等原因造成存货被盗、毁损等可能性。应对措施：公司加大了安保人员的培训和应急预案的演练，制定了专