836008_2018_摩诘创新_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 摩诘创新NEEQ:836008 北京摩诘创新科技股份有限公司 Beijing Moreget Creative Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月，北京摩诘创新科技股份有限公司（以下简称“摩诘创新”）受邀前往西班牙 Indra 公司进行实地考察，并与 Indra 公司签订了某型直升机 D 级全飞行模拟机合作研制合同，该合同的签订标志着摩诘创新第一台满足 CCAR-60 D 级要求的直升机全飞行模拟机正式进入研制阶段。2018 年，通过了首台固定翼飞机全任务飞行训练模拟器设计鉴定。该模拟器应用先进的虚像显示成像系统，配合自主研发的高精度操纵负荷系统、六自由度运动平台和高性能成像计算机，为飞行员提供了全方面、逼真的视、听、触、动等多感协同训练，使公司的研发水平进一步向着高等级模拟器迈进。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、摩诘创新 指 北京摩诘创新科技股份有限公司 有限公司 指 北京摩诘创新科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 公司章程 指 北京摩诘创新科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总 工程师 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 海格通信 指 广州海格通信集团股份有限公司?无线电集团 指 广州无线电集团有限公司?注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段峰、主管会计工作负责人梁耀初及会计机构负责人（会计主管人员）韩群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了信会师报字2019第ZA90441号标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司为二级保密资格单位，营业收入主要来自于特殊机构。根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关法律法规的规定，本报告对于特殊机构产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密信息，通过代称、汇总表述、定性说明等方式进行披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定。公司对于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详细的披露，上述处理后的信息既不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断，亦不会存在泄密风险。?【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、涉密信息泄密风险 公司为二级保密资格单位，在生产经营中高度重视安全保密工作，制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密信息，但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄漏，从而对公司生产经营造成不利影响。2、收入季节性波动导致的经营风险 公司客户主要为特殊机构，这些客户执行严格的预算管理和集中采购制度，销售合同一般集中在下半年签订，并在第四季度验收收款，使公司产品验收和回款集中在第四季度，但是公司人力成本、差旅费用和研发投入在年度内较为均衡的发生，上述因素使公司的营业收入和净利润存在季节性因素，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。3、客户集中风险 2018 年公司对前五名客户的合计销售额占公司总销售额的比重为 97.65%,公司存在一定的客户集中风险。6 4、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权较为集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。5、税收优惠政策改变风险 公司享受的税收优惠政策包括：（1）企业所得税公司为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GF201311000774，按 15%税率征收企业所得税。（2）增值税根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）和财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定：“增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按 17%（注注）的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”，公司销售自行开发生产的软件产品，经北京市海淀区国税局批复后，实行增值税即征即退政策。公司可能存在因国家税收优惠政策调整或自身条件变化而导致不再享受税收优惠的风险。6、盈利能力下降的风险 2018 年公司实现主营业收入 1,482.48 万元，比上年同期减少16,300.34 万元，降幅为 91.66%；2018 年净利润为-4,458.50 万元，比上年同期减少 7,685.92 万元,，降幅为 238.14%。公司 2018年经营业绩下滑的主要原因系公司客户采购环节内部调整，销售合同审批滞后，导致公司 2018 年内订单数量下滑。上述情况如果在未来经营期间无法得到有效改善，公司可能面临盈利能力较弱和持续亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：根据财政部、税务总局公布的关于调整增值税税率的通知财税【注：根据财政部、税务总局公布的关于调整增值税税率的通知财税【2018】32 号文通知，纳税号文通知，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和和 11%税率的，现税率分别调整为税率的，现税率分别调整为 16%、10%；纳税人购进农产品纳税人购进农产品，原适用原适用 11%扣除率的扣除率的，现扣除率调整为现扣除率调整为 10%等，自等，自 2018 年年 5 月月 1 日起执行。日起执行。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京摩诘创新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Moreget Creative Technology Co.,Ltd;Moreget 证券简称 摩诘创新 证券代码 836008 法定代表人 余青松 办公地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号院奥北科技园 17A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 段峰 职务 总经理兼董事会秘书 电话 010-84351783 传真 010-84351363-8001 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区宝盛南路 1 号院奥北科技园 17A；100192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 4 日 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制 造-其他专用设备制造 主要产品与服务项目 模拟器和电动运动仿真平台的研发、生产、销售与服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）99,126,048 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广州海格通信集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 广州市国资委 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087921081158 否 注册地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号院 14 号楼 1 层 101 房间 否 注册资本（元）99,126,048.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吴震、蓝昭堂 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,824,784.53 177,828,172.38-91.66%毛利率%46.45%50.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-44,585,015.15 32,274,190.36-238.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-46,807,446.18 30,130,944.22-255.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.84%6.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.28%6.18%-基本每股收益-0.45 0.33-236.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 524,365,860.38 601,261,973.72-12.79%负债总计 47,635,843.73 67,296,475.68-29.21%归属于挂牌公司股东的净资产 476,730,016.65 533,965,498.04-10.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.81 5.39 -10.72%资产负债率%（母公司）9.08%11.19%-资产负债率%（合并）9.08%11.19%-流动比率 9.85 8.24 -利息保障倍数-44.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-128,010,701.18-43,829,825.12 192.06%应收账款周转率 0.07 0.82-存货周转率 0.09 1.99-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.79%-10.84%-营业收入增长率%-91.66%20.54%-净利润增长率%-238.14%-15.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 99,126,048 99,126,048 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-13,920.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,023,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-336,923.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,672,155.52 所得税影响数 449,724.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,222,431.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 13,000,000.00-11 应收账款 236,216,667.52-应收票据及应收账款-249,216,667.52 应付票据-应付账款 35,854,166.02-应付票据及应付账款-35,854,166.02 管理费用 36,475,131.86-管理费用-17,861,777.53 研发费用-18,613,354.33 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司深耕模拟仿真行业，专业从事模拟器、电动运动仿真平台等产品的研发、生产、销售与服务。公司集结了一大批以国内和行业资深专家为带头人的员工队伍，研发的产品主要包括模拟器、多自由度电动运动平台、视景系统、操纵负荷系统等。其中大负载六自由度电动运动平台填补了国内空白，达到了国际先进水平。公司充分利用母公司海格通信的营销网络布局航空市场，通过技术领先的模拟仿真产品、优质的客户以及规范的内部管理创造价值并获取收益。（一）采购模式 公司为特殊机构产品生产企业，其产品的销售受国家严格控制，生产的开展紧紧围绕所签订的订单进行，以销定产。由于生产和销售的特殊性，公司采购采取的是订单驱动的模式。在该采购模式下，公司特殊机构产品的采购还具有鲜明的需方控制的特点。根据国家有关标准关于外购器材质量监督要求，为公司提供生产所需物料的供应商需经客户代表审核备案，列入合格供方名录，公司物料采购须在该目录中选择供应商。公司合格供方名录由公司根据生产经营需要，以市场化原则按照国家有关标准的相关要求自主选择，然后报客户代表审查，审查通过后由公司将其列入合格供方名录。客户代表审查的核心为供应方是否具备长期、稳定的提供满足公司质量要求的外购件、外协件的能力，并不涉及商务条款。（二）外协模式 公司专业化研制和生产模拟器及配套子系统，考虑到成本和生产效率因素，部分组件采取外协模式生产。其中，外协部件主要包括座舱、球幕等。外协公司的生产严格按照国家有关标准和质量管理体系要求进行，国内型号产品的生产接受客户代表的监督检查。（三）销售模式 公司生产的飞行模拟器和电动运动平台主要应用于特殊领域，故公司业务受到国家相关部门的监管。公司在由相关部门组织召开的产品计划会议上与客户达成订货合同意向，在生产成本的基础上加成一定比例的利润来形成销售价格，合同经双方签章及双方主管的代办机构签章后生效。客户按合同完工进度向公司拨付合同款项，具体拨付比例一般为：（1）合同生效支付 30%；（2）投产支付 30%；（3）产品交付验收后支付 30%；（4）质保期后支付 10%。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以“拼博创新开启摩诘新纪元”为经营管理主题，发扬“专心专业专注”的工作态度，以“尽心尽力尽职尽责”的职业精神，夯实技术基础，完善产品品质，提高自身的市场竞争实力。公司继续走依托核心技术向相关产业延伸发展的道路，秉承“技术先进、安全可靠、持续发展、用户满意”的质量方针，不断加大产品的研发力度，提高产品性能，为用户提供优质的使用体验。在经营管理上，管理体系建立与改进取得新的进展。实施资源池建设，完成规章制度的建立与修订。GJB9001C 质量管理体系换版运行，通过装备承制资格年度监督和质量管理体系换版后的外部审核。GJB9001C 质量管理体系的实施促进了质量管理水平的提升。按要求建立了 GJB5000A 管理体系，提升公司软件技术管理规范化水平和模拟器产品的可靠性，增强了客户对产品的满意度和忠诚度。ERP 财务软件上线，实现公司内部主要业务流程自动化。在市场方面，2018 年伊始军队全面提升军事训练重要性水平，公司以此为契机，针对军品市场全面拓展新产品和升级换代产品。为进一步夯实客户关系，公司尤为注重售后服务，以稳固军内外现有客户。通过建立实施质量问题跟踪处理机制，先后赴各部队进行质量走访，解决部队在产品使用中反映的问题。在研发方面，实施多元布局，技术交流合作取得突破成果。公司申报知识产权 26 项。其中：发明专利 9 项、实用新型专利 7 项、外观专利 3 项、软件著作权 7 项；获得知识产权授权 10 项。自主完成六自由度运动平台核心控制算法升级，优化了运动平台整体运动效果；完成三自由度振动平台研制，大幅度提升了直升机模拟器的振动仿真品质；自主研发 QTG 测试软件，实现高等级模拟器测试水平提升；搭建了战术联网试验平台，实现多机联网对战演示；同时与西班牙 INDRA 公司签订 D 级直升机飞行模拟器合作研制协议，已完成详细设计。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业为模拟仿真行业，目前主要针对航空领域。模拟仿真即是通过外形仿真、操作仿真、视觉感受仿真等技术，使参与者有身临其境的感受，目前主要用于模拟驾驶、训练、演示、教学、培训、军事模拟、指挥、虚拟战场等领域。采用仿真模拟系统的一个重要原因，就是可以极大地提高训练效率，降低训练费用。根据不完全资料统计，实飞训练费用是模拟训练费用的 50100 倍。另外，采用“模拟系统”训练，可以节省约 20%的空中训练时间。如美国 F-22 飞机的年训练时间分配中，模拟器训练约占 40%，实装训练约占 20%，F-22本机训练约占 40%。国外先进运输机模拟器甚至可以实现所谓“零过渡”，即模拟训练合格的飞行员可直接上飞机飞行。从总体上看，国外航空部队的发展及其训练装备的发展远远超前于我国，其装备的先进程度很高。在美国，其训练装备已经在实战中发挥出了极大的作用，达到了训练指导实战的目的。就飞行仿真而言，近几年随着我国周边局势的不断变化，促使军用训练装备需求大增，军用模拟训练装备从原来的一年需求几套到现在一年需求十几套，市场发展十分迅速。但是无论从军用还是民用市场而言，相比国外我们的模拟训练装备数量还相差甚多，而且国内所有生产模拟器的单位技术实力相当，目前没有任何一个单位可以突破技术瓶颈，能够生产出可以跟国际产品相媲美的装备。因此，目前的国内模拟仿真行业正处于一个发展的转折阶段，在现在这个阶段，谁可以突破技术瓶颈，做出真正好的产品，必将会引领这个行业新的发展。我国飞行模拟器的发展历程，受计算机技术、仿真技术、自动化水平等因素的影响，过去较长的一段时期内，由于我国军事工业基础较为薄弱，投入相对较少，同时受国内相关专业技术水平和研发能力不足等因素的影响，我国军用飞行模拟设备的发展速度较慢，相应的投入、采购都比较少。进入二十一世纪以来，相应技术水平的不断提高使得飞行模拟器的国产化成为可能，同时国防现代化建设对于先进14 训练设备需求的不断增加使得相应的市场规模不断扩大，包括我公司在内的一批研发单位先后研发出符合我国军用要求的飞行模拟器，包括相应的子系统。当前，中国空军的装备建设已进入了跨越式发展的新阶段，大量高新技术武器装备陆续投入部队，对装备的操作使用、战术应用也提出了更高的要求。这些都对空军的军事训练产生了深远的影响，同时对于飞行模拟器的需求也产生了强大的市场需求推动作用，现有的主要生产厂商都已经出现供不应求的局面。因此，目前国内模拟仿真行业发展潜力较大，这样的整体环境既给公司提供了较大机遇，同时也提出了更高的要求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 49,037,660.43 9.35%111,655,412.43 18.57%-56.08%应收票据与应收账款 175,993,827.76 33.56%249,216,667.52 41.45%-29.38%存货 119,646,194.74 22.82%55,489,561.54 9.23%115.62%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 30,546,004.48 5.83%30,300,122.83 5.04%0.81%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：货币资金：2018 年货币资金比上年同期减少 6,261.78 万元,与上年相比货币资金减幅为 56.08%。变动主要原因受军方采购订货计划下达滞后、公司销售收入减少和资金回笼较差等因素的影响。应收票据与应收账款：应收票据与应收账款：2018 年应收账款比上年同期减少 7,322.28 万元，减幅为 29.38%，主要是 2018年新增的应收款项较少，同时公司加大了对以前年度应收款项的催收力度。存货：存货：2018 年末，存货为 11,964.62 万元，占资产总额的 22.82%，比上年末的 5,548.96 万元增加了6,415.66 万元，增幅为 115.62%。期末库存构成主要为产成品 2,448.28 万元、在产品 8,872.66 万元、原材料 606.13 万元，主要是产品预投所致，2018 年主要预投项目有西飞模拟器、中标模拟器、江西航天海虹测控模拟器系统配套等。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 14,824,784.53-177,828,172.38-91.66%营业成本 7,938,606.25 53.55%88,174,963.99 49.58%-91.00%毛利率%46.45%-50.42%-管理费用 14,959,153.12 100.91%17,861,777.53 10.04%-16.25%15 研发费用 23,634,226.89 159.42%18,613,354.33 10.47%26.97%销售费用 15,028,534.21 101.37%12,042,760.34 6.77%24.79%财务费用-835,415.54-5.64%316,035.48 0.18%-364.34%资产减值损失 14,373,931.66 96.96%11,652,525.41 6.55%23.35%其他收益 4,258,691.53 28.73%8,756,991.84 4.92%-51.37%投资收益 3,359,551.72 22.66%1,053,950.67 0.59%218.76%公允价值变动收益-资产处置收益-488,621.80-0.27%-100.00%汇兑收益-营业利润-53,062,925.17-357.93%36,544,590.20 20.55%-245.20%营业外收入 28,340.00 0.19%586,474.64 0.33%-95.17%营业外支出 356,184.48 2.40%49,096.22 0.03%625.48%净利润-44,585,015.15-300.75%32,274,190.36 18.15%-238.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：营业收入：2018 年度，公司实现主营业收入 1,482.48 万元，比上年同期 17,782.82 万元减少 16,300.34万元，降幅为 91.66%。主要是 2018 年客户订货计划在年底才下达，致使合同不能如期签订顺延至下一年度所致。营业成本：营业成本：公司主营业务成本 793.86 万元，比上年同期的 8,817.49 万元减少 8,023.64 万元，减幅为91.00%，主要原因是由于 2018 年客户订货计划在年底才下达，致使合同不能如期签订，收入减少致使成本结转相应受影响。销售费用：销售费用：2018 年销售费用为 1,502.85 万元，比上年同期 1,204.28 万元增加了 298.57 万元，增幅为 24.79%。人工成本：2018 年为 333.21 万元，2017 年为 270.37 万元，2018 年人工成本比 2017 年增加了 62.84万元，增幅为 23.24%。主要为新增高管 1 人；员工调整薪酬待遇及社保基数调整。差旅费：2018 年差旅费比上年同期增加了 20.68 万元，增幅为 94.69%，主要为引进高等级模拟器、其他项目合同洽谈和应收款催款的差旅费。业务招待费：比上年同期增加了 21.23 万元，增幅为 66.55%，主要是交付项目安装地址落实及引进高等级模拟器、售前售后安装联系的招待费用。投标费：比上年同期增加了 15.54 万元，主要是中标了一台模拟器产生的费用。运费：比上年同期增加了 144.80 万元，主要是加大了交付以前年度客户暂存在公司的商品。售后费用：比上年同期增加了 79.89 万元，主要为项目安装调试费用。会议费、展览推广广告费比上年同期下降了 5.49 万元，降幅为 9.62%，主要是由于今年公司加大了费用管控，合同评审会与研发项目评审由综合管理部统一安排，避免了会议费的重复发生，展会费用由于压缩开支较上年有所下降。售前费用、办公费、车辆费用、劳保：比上年同期相比下降了 41.29 万元，主要是加强了费用管控。资产减值损失：资产减值损失：2018 年资产减值损失为 1,437.39 万元,比上年同期的 1,165.25 万元增加了 272.14 万元,增幅为 23.35%。主要是应收账款和其他应收账款变化补提坏账损失。其他收益：其他收益：2018 年其他收益为 425.87 万元，比上年同期 875.70 万元减少了 449.83 万元，减幅为51.37%。主要是软件税收返还受 2018 年收入减少因素影响。投资收益：投资收益：2018 年投资收益为 335.96 万元，比上年同期 105.40 万元增加了 230.56 万元，增幅为218.76%。主要是理财账户资金赎回收益。营业利润：营业利润：2018 年公司营业利润为-5,306.29 万元，比上年同期减少了 8,960.75 万元，减幅为16 245.20%。变化的主要原因系公司营业收入大幅低于预期，而各项费用正常支出，报告期内公司加大了研发投入，导致研发费用增加，期间费用总体增加。综上，公司出现亏损。净利润：净利润：2018 年净利润为-4,458.50 万元，比上年同期减少了 7,685.92 万元，减幅为 238.14%。主要变化原因同营业利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,824,784.53 177,828,172.38-91.66%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 7,938,606.25 88,174,963.99-91.00%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售 4,944,028.97 33.35%143,241,110.80 80.55%其中：模拟器 2,765,897.45 18.66%141,984,700.55 79.84%平台 1,256,410.25 0.71%其他 2,178,131.52 14.69%技术开发 2,534,011.06 17.09%26,722,061.04 15.03%技术服务 7,346,744.50 49.56%7,865,000.54 4.42%合 计 14,824,784.53 100.00%177,828,172.38 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度，公司实现主营业收入 1,482.48 万元，比上年同期 17,782.82 万元减少 16,300.34 万元，降幅为 91.66%。主要是模拟器类 2017 年收入额为 14,198.47 万元，2018 年收入额为 276.59 万元,与 2017年相比减少了 13,921.88 万元，减幅为 98.05%。平台类 2017 年收入额为 125.64 万元，2018 年无此项收入，减幅 100%。其他产品销售 2018 年为 217.81 万元，2017 年无此项收入，减幅 100%。技术开发收入类 2017 年收入额为 2,672.21 万元，2018 年此项收入为 253.40 万元，与 2017 年相比减少 2,418.81 万元,减幅为 90.52%。技术服务收入类 2017 年收入额为 786.50 万元，2018 年收入额为 734.67 万元，与 2017年相比减少了 51.83 万元，减幅为 6.59%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 单位 7,077,138.14 47.74%否 2 B 单位 2,765,897.38 18.66%否 3 中国直升机设计研究院 2,136,752.14 14.41%否 4 中国电子科技集团公司电子科学研究院 1,886,792.46 12.73%否 17 5 江西神州六合直升机有限责任公司 609,482.76 4.11%否 合计合计 14,476,062.88 97.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京乾晟科技有限公司 66,616,000.00 37.27%否 2 北京华建纵横科技有限公司 11,850,000.00 6.63%否 3 北京航宇荣康科技股份有限公司 10,154,700.00 5.68%否 4 重庆迈肯森机电技术有限公司 6,392,800.00 3.58%否 5 北京德伦特自动化技术有限公司 3,888,257.16 2.18%否 合计合计 98,901,757.16 55.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-128,010,701.18-43,829,825.12 192.06%投资活动产生的现金流量净额 78,043,415.42-93,506,890.97-183.46%筹资活动产生的现金流量净额-12,650,466.24-121,260,740.28-89.57%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额为-12,801.07 元，比上期的现金流量净额-4,382.98 万元减少了 8,418.09 万元。本期经营活动产生的现金流入为 8,850.03 万元，与上年同期的 14,656.43 万元相比现金流入金额减少了 5,806.40 万元，主要是 2018 年军方订货计划在年底才下达，致使合同不能如期签订，致使收入下滑货款回收未达到预期。本期经营活动产生的现金流出为 21,651.10 万元，比上期增加了 2,611.69 万元。主要是购买商品、接受劳务支付的现金比上年增加了 1,440.82 万元,为研发产值项目预投购料。支付给职工以及为职工支付的现金增加了 1,083.46 万元,主要是为研发引进高级人才、新增人员及当年社保基数规范调整影响。投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动现金流量净额为 7,804.34 万元，与上期-9,350.69 万元相比增加了 17,155.03 万元，增幅为 183.46%。投资活动现金流入主要为理财赎回金额，与上年相比增加主要是由于 2018 年赎回金额较大所致。本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少主要是自研项目转化固定资产和无形资产。筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动现金流量净额-1,265.05 万元，比上期-12,126.07 万元增加了 10,861.03 万元，增幅 89.57%。主要是上期偿还借款 12,000 万元及支付借款利息 126.07 万元，本期仅支付股东分红 1265.05 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 9 月 10 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于使用闲置募集资18 金购买结构性存款产品的议案并披露股东大会决议，授权公司在不影响正常经营的情况下使用额度不超过 9000 万元的闲置募集资金购买保本型结构性存款产品，期限自股东大会审议通过之日起二年内。在上述额度内，资金可以滚动使用。2018 年 9 月 10 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于使用闲置自有资金购买结构性存款产品的议案并披露股东大会决议，授权公司在不影响正常经营的情况下使用额度不超过人民币 20,000 万元的闲置自有资金购买保本型理财产品，期限自股东大会审议通过之日起二年内。在上述额度内，资金可以滚动使用。2018 年度，公司购买的理财产品主要为短期封闭式及开放式银行理财产品类型，支付方式为银行转账支付，具体情况如下表：单位：万元 由于自身业务特点，公司收款一般集中在每年 12 月份左右，公司使用自有闲置资金进行低风险的短期银行理财产品投资的目的为充分利用大额资金结余，提高资金使用效率。公司在理财投资中严格把控风险，从未发生理财产品到期无法赎回的情况。该事项未对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面造成不利影响。项 目 投资金额 投资期限 累计收益 短期开放式银行理财产品：交通银行日增利 S 产品 累计滚动投资额 10,000 万元 7-90 天 246.61 短期开放式银行理财产品：交通银行生息 365 产品 累计滚动投资额 1,000 万元 开放式 6.87 短期开放式银行理财产品：交通银行日增利 S 产品 累计滚动投资额