835623_2018_中航时尚_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-010 证券代码：835623 证券简称：中航时尚 主办券商：华信证券 2018 年度报告 中航时尚 NEEQ:835623 深圳市中航健康时尚集团股份有限公司（Shenzhen Catic Wellness Co.,Ltd.）公告编号：2019-010 公司年度大事记公司年度大事记 1、年度内，公司于深圳地区新增 11 家分店:分别为中航健身会南园分店、中航健身会龙岗妇儿分店、优莱荟海上世界分店、HYGGE 福田航天分店、中航健身会紫悦龙庭分店、中航健身会科技园分店、中航健身会经贸大厦分店、优莱荟英龙国际健康管理中心（含瑞丽紫荆医疗美容门诊部）、中航健身会丽晶国际分店、中航健身会雅庭分店、腾讯分店。2、2018 年 7 月 10 日，西安市优莱荟健康管理有限公司绿地缤纷荟分公司（优莱荟西安绿地分店）开业，这是公司全国化布局异地发展的又一个迈进，公司在“一带一路”的新机遇下，在“丝绸之路经济带”起点城市布局。3、公司获社会和各级政府高度肯定，屡获殊荣:2018 年 4 月 23 日，天下女人国际论坛，公司获“幸福力推广伙伴奖”；2018 年 8 月 2 日，公司当选为全国体育标准化技术委员会委员单位；2018 年 8 月，公司武当功夫团在香港国际武术比赛中揽获 25 枚奖牌；2018 年 9 月 20 日，公司受邀参加 2018 深圳国际生物/生命健康产业博览会，获“2018生物/生命健康产业创新成果奖”；2018 年 12 月 27 日，公司荣获“2018 深圳体育成就奖”，这是深圳市首次举办体育成就奖评选活动，公司获颁“2018 年度最佳体育产业基地示范单位”；2018 年 12 月，公司荣获广东省体育局颁发的“广东省体育产业示范单位”荣誉称号；2018 年 12 月，公司获得“深圳品牌百强”荣誉称号；2018 年，公司应邀参加 2018 中国 IT 领袖峰会、清华-深圳生物医药与健康工程产学论坛、2018 首届深商木棉花开高峰论坛、2018“跃动广东”青少年冬夏令营暨粤港澳大湾区青少年体育活动发展研讨会等多项国际国内具有重大影响力的行业盛会。4、以科技与技术进步带动管理与服务的快步升级：2018 年 9 月，公司人体脊椎侧弯的检测与早期干预技术 项目成功通过政府部门课题验收；2018 年 8 月 28 日，公司联合组建的“吉林省冰雪运动健康产业大数据工程中心”获批为吉林省高等院校工程创新训练中心；2018 年 12 月 21 日，公司深圳市城市人群亚健康干预及康复技术工程实验室和优莱荟全面健康管理产业化 项目成功通过政府部门课题验收；2018 年 12 月，公司获广东省科技厅“广东省亚健康干预与康复工程技术研究中心”认定，这是广东省内第一家亚健康领域的省级工程技术研究中心；2018 年，公司新获 1 项国家发明专利，4 项国家使用新型专利，3 项国家软件著作权。公告编号：2019-010 5、持续开展环保、文化和健康公益活动：2018 年 5 月，公司携手国家体育总局中华全国体育基金会联合开展的“健康中国少儿强.太极功夫公益行”全国公益活动完成深圳站的教学培训活动，顺利收官；2018 年，公司持续在深圳市莲花山公园开展太极公益活动，举办“国学与养生”公益讲座等多项文化和健康公益活动；2018 年，公司继续为飞跃彩虹“乡村小小合唱团”提供资助、为甘肃省贫困村捐赠价值百万元的文化体育设施、在广西河池地区开展捐资助学活动等慈善公益活动；2018 年 10 月，公司发起“城市捡跑”环保生态保护活动；2018 年，公司持续支持深圳国际马拉松、2018 全国徒步大会（唐山站）等重大体育赛事活动。6、2018 年，公司董事长王岚博士获“2018 深商风云人物”、“深商木棉奖”、“女性商界菁英奖”、深圳市社会组织总会“先进模范人物”等多项殊荣。公告编号：2019-010 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2019-010 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、中航时尚 指 深圳市中航健康时尚集团股份有限公司 中和力恒 指 深圳市中和力恒投资管理有限公司 中和力恒合伙 指 深圳市中和力恒健康产业投资合伙企业（有限合伙）中和力恒二期合伙 指 深圳市中和力恒健康产业二期投资合伙企业（有限合伙）中和力恒三期合伙 指 深圳市中和力恒健康产业三期投资合伙企业（有限合伙）报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 控股股东、实际控制人 指 王岚 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 深圳市中航健康时尚集团股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市中航健康时尚集团股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市中航健康时尚集团股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华信证券 指 上海华信证券有限责任公司 会计师事务所、亚太 指 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正，自 2014 年 3 月1 日起实施的中华人民共和国公司法 证券法 指 指 2014 年 8 月 31 日中华人民共和国第 12 届全国人民代表大会常务委员会第 10 次会议修正，自 2014 年 8 月 31 日实施的中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市中航健康时尚集团股份有限公司章程 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 公告编号：2019-010 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王岚、主管会计工作负责人叶斌及会计机构负责人（会计主管人员）王宏伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司是通过直营连锁健康生活方式会所为客户提供运动健身指导、美容保健养护等专业健康解决方案的健康管理与促进服务机构。虽然已经在深圳地区的健身服务业和美容保健服务业占据了优势地位，但随着深圳地区其他提供类似服务的商业机构的发展以及新的市场竞争者的加入，公司未来将持续面临来自上述机构的竞争风险。此外，在公司逐步进入国内其他城市运营健康生活方式门店后，公司也将面临来自其他地区从事类似业务机构的竞争风险。异地扩张的经营风险 公司目前经营的门店主要位于深圳地区，同时在北京、天津、唐山各有一家门店，西安有两家门店。公司未来的业务扩张策略包括深耕深圳本地市场、拓展京津地区、长三角、珠三角地区及其辐射区域的市场。在异地扩张的过程中，公司通常面临品牌推广费用增加、因对异地消费习惯不熟悉导致营销方案出现偏差、对异地用工习惯不熟悉导致激励制度不恰当以及因对异地地方性规章不熟悉引致的营运管理成本增加等不利情形，因此异地扩张需要较长的培育期，存在一定的经营风险。租赁物业的经营风险 本公司及子公司租赁多处物业用于门店经营。在租赁协议到期后，公司需要和出租方就续租或更换新的经营场所进行协商。公告编号：2019-010 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市中航健康时尚集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Catic Wellness Co.,Ltd.证券简称 中航时尚 证券代码 835623 法定代表人 王岚 办公地址 深圳市罗湖区嘉宾路太平洋商贸大厦 A 座 10 楼 A、C、D 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶斌 职务 董事会秘书 电话（0755）82139332 传真（0755）82139323 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市罗湖区嘉宾路太平洋商贸大厦 A 座 10 楼（518108）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 11 月 25 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司的健身服务属于文化、体育和娱乐业（R88），公司的美容服务属于居民服务业（O79）主要产品与服务项目 公司主要通过直营连锁健康生活方式会所（Wellness Club）为客户提供运动健身指导、美容保健养护等专业健康解决方案。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,520,130 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 王岚 实际控制人及其一致行动人 王岚 公告编号：2019-010 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007084649270 否 注册地址 深圳市罗湖区嘉宾路太平洋商贸大厦 A 座 10 楼 A、C、D 房 否 注册资本（元）45,520,130 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华信证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区南京西路 399 号明天广场 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周铁华、洪峰 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 49 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 277,199,745.93 270,600,982.48 2.44%毛利率%20.38%31.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 975,592.02 19,194,878.39-94.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-295,415.17 17,544,197.61-101.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.39%7.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.12%7.12%-基本每股收益 0.02 0.42-94.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 392,108,358.11 328,065,057.63 19.52%负债总计 158,233,960.59 72,166,589.20 119.26%归属于挂牌公司股东的净资产 233,874,397.52 256,165,422.12-8.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.14 5.63-8.70%资产负债率%（母公司）67.93%48.01%-资产负债率%（合并）40.35%22.00%-流动比率 0.90 2.72-利息保障倍数 2.14 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,995,312.41 30,547,381.42-8.35%应收账款周转率 -存货周转率 0.65 0.74-公告编号：2019-010 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.52%7.82%-营业收入增长率%2.44%19.18%-净利润增长率%-94.92%-1.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,520,130.00 45,520,130.00 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-253,835.99 计入当期损益的政府补助 1,409,164.73 委托他人投资或管理资产的损益 526,664.38 其他营业外收入和支出-1,357.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,680,635.20 所得税影响数 409,628.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,271,007.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2019-010 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 -应收账款 应收利息 37,633.96 23,439,997.51 93,956.84 13,756,590.22 应收股利 其他应收款 23,402,363.55 13,662,633.38 固定资产 29,664,866.17 29,664,866.17 24,814,517.45 24,814,517.45 固定资产清理 在建工程 29,361,163.39 29,361,163.39 12,854,057.71 12,854,057.71 工程物资 应付票据 7,023,842.71 9,695,998.70 应付账款 7,023,842.71 9,695,998.70 应付利息 11,528,361.75 4,304,405.32 应付股利 其他应付款 11,528,361.75 4,304,405.32 长期应付款 专项应付款 管理费用 50,718,205.25 47,438,797.54 37,747,217.82 35,459,614.13 研发费用 3,279,407.71 2,287,603.69 公告编号：2019-010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司基于二十余年成熟的健身、美容连锁分店管理经验及良好的品牌美誉度及深厚的客户资源，以科技创新为驱动引擎，不断引进和研发适应时代发展需要的技术、服务和产品，依托科技研发，借力于互联网、大数据和云平台，以运动及体质健康测评为入口，有机组合多种产品和多项服务，为团体及个人客户提供全方位、个性化、，精准高效的运动健身指导、美容保健养护、健康咨询与指导、体育与健康旅游、健康教育与培训等多元化的综合健康管理与促进服务。1、多种产品和多项服务有机组合的综合健康管理服务 本公司定位于“全面健康管理生活方式践行者和推动者”和综合的健康管理与促进服务运营商。公司现阶段已逐步形成以“全面健康管理”为主体，“传统健身美容业务平台”和“基于科技创新的生命健康产业产学研用一体化平台”两翼齐飞的发展战略及以“中航健身会”“优莱荟”“Hygge”三个子品牌业务为主。2、专业的连锁运营与稳健的业务扩张 截至报告期末，公司旗下已开业 42 家直营门店、1 家加盟门店、2 家医疗美容门诊部，在公司总部统一调配与管理、指导下开展业务。公司实行以内生扩张为主、稳健门店扩张为辅的业务扩张模式，追求不断丰富和更新服务品种，提升单店盈利能力的发展模式。同时，公司目前实行以直营为主的门店发展模式，这一扩张模式可以保障公司的内部管理制度、业务操作流程、品牌维护、产品定价等政策得以有效贯彻执行，规避对加盟店的管理失控的风险。3、稳定的经营性现金流与集团化采购成本控制 公司采用预付费的销售模式，客户在购买服务卡后，凭卡消费门店提供的服务项目。门店向客户出售服务卡所得收入形成公司的经营性现金流入。同时，公司采用集团化集中采购模式，由公司总部统一采购主要原材料和耗材，有效地统筹和降低采购成本。随着公司业务的稳步发展，集中采购将更为有效地降低成本。4、多渠道推广以巩固领先的市场占有率 公司积极发掘多种营销及市场推广渠道，在充分运用各种大众媒体、自营媒体、新媒体等渠道和方式进行品牌推广和与消费者的实时互动。与此同时，公司持续参与世界级、国家级及地区级生命健康产业和体育产业推广活动，不断根据顾客关注的健康话题并结合季节性特点推出主题活动，提升客户满意度及客户粘性，在降低老客户流失率的同时，不断提升新客户的增量，不断巩固公司领先的市场占有率和客户留存率。5、与时俱进的技术、服务、产品引进和研发保持服务的先进性 公司的新产品开发方式主要有引进产品再开发和自主开发两种模式。其中，引进产品再开发是通过对国内消费者的需求、偏好进行调研之后，有针对性地引进国际先进的产品和服务，经过效果体验、综合评估、本地化改进后，开发为适应目标市场的服务产品提供给目标客户。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2019-010 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司业务持续稳健增长，新客稳定增加，全年无安全事故发生。报告期内，公司加强连锁化经营的布局及管理要求，持续完善在深圳布局，并部署全国拓展，同时通过新业务模块的培育，着力打造健康管理与服务生态平台；以技术和服务创新引领发展，不断提升全面健康管理 3.0 水平。一、财务状况 1、2018 年营业收入较 2017 年增加 659.88 万元，上涨幅度为 2.44%；新门店开业需要一定时间的市场培育期，2018 年新开业门店在年底才体现收入，2018 年新门店收入 654.80 万元，占集团整体收入 2.36%，对整体收入上涨影响较小。2、由于新增门店的投入引起成本的上涨，报告期内主营业务成本增长 3,588.28 万元，上涨 19.42%，其中新门店的成本为 2,961.47 万元，占集团整体成本总额的 13.42%，新门店毛利率不高造成集团综合毛利率下降。3、报告期内公司继续提升市场占有率，实行外延式扩张计划，报告期公司新增 12 家新门店以及部分老门店的更新改造的投入 14,661 万元，同比增加 40.75%，为配合新开门店的投入，报告期增加流动资金贷款 6,500 万元，贷款造成财务费用增长 215 万元。4、报告期公司总资产由上年 32,806 万元增加至 39,211 万元，增长 19.52%；5、报告期内营业利润为 229.74 万元，同比下降了 89.97%。主要是新开门店的原因拉低集团的综合毛利率。二、业务经营情况 （一）报告期内，公司继续提升市场占有率，全面与互联网结合，进一步落实公司“健康+互联网”的布局。报告期内，公司新增分店 12 家。1、2018年1月，中航健身会南园分店开业，此分店为公司收购；2、2018 年 3 月，中航健身会龙岗妇儿分店开业；3、2018年3月，优莱荟海上世界分店开业，成为公司布局粤港澳大湾区核心地段区域的桥头堡；4、2018年5月，新品牌HYGGE 福田航天店开业，此分店为公司“Hygge 智慧轻健身”的首家展示店，以自主研发的大屏交互教学系统结合智能门禁、智能器械、运动数据监控、线上支付等，打造新模式的智慧运动场馆，集数据化、社交化、智慧化为一体；5、2018年5月，中航健身会紫悦龙庭分店开业；6、2018年6月，中航健身会科技园分店开业；7、2018 年 7 月，坐落于福田区区中国经贸大厦的竹子林分公司（中航健身会经贸大厦分店）开业；8、2018 年 7 月，莲花分公司（优莱荟英龙国际健康管理中心）和瑞丽紫荆医疗美容门诊部 公告编号：2019-010 位于福田区英龙商务中心开业；9、2018 年 11 月，坐落于宝安区丽晶国际的宝安新安分公司（中航健身会丽晶国际）开业；10、2018 年 11 月，坐落于盐田区雅庭海湾国际大酒店的盐田沙头角分公司（中航健身会雅庭分店）开业；11、2018年1月，公司通过公开竞标，成为腾讯公司的员工运动健康运营商；12、西安市优莱荟健康管理有限公司绿地缤纷荟分公司（优莱荟西安绿地分店）开业，这是公司全国化布局异地发展的又一个迈进，公司在“一带一路”的新机遇下，在“丝绸之路经济带”起点城市布局。（二）报告期内，公司积极推进物联网在业务上的运用，继续完善财务信息化系统、人力资源管理系统、客户关系管理系统的信息化建设。通过加深对移动端线上的投入，实现用户体验和线上支付体验的全方位提升；建立物联网智能化服务平台，以客户感受度为核心提升服务水平。（三）报告期内，公司持续强调以技术与服务创新引领发展，通过持续优化现有体系，积极分析客户需求，开发领先于市场并适合客户需求的产品与服务，以技术创新、服务创新、科研成果转化为突破点，积极打造公司科技新优势。公司获得 1 项国家发明专利,获得 4 项国家实用新型专利,获国家软件著作权 3 项。公司获广东省亚健康干预及康复工程技术研究中心认定，这是广东省唯一的亚健康工程技术研究中心，公司获选为全国体育标准化技术委员会委员单位；公司联合组建的“吉林省冰雪运动健康产业大数据工程中心”获批为吉林省高等院校工程创新训练中心。（四）报告期内，公司持续完善企业文化建设，全体员工统一认识，坚持公司“和谐、活力、永恒”的核心价值观，坚守“传播健康生活方式”的理念，以“为大众带来全面健康生活方式”为己任。公司携手国家体育总局中华全国体育基金会联合开展的“健康中国少儿强.太极功夫公益行”全国公益活动顺利收官；成功举办 Wellness go 健康运动嘉年华，创造中国单次有氧操运动参加人数之最；以公司专业力量持续支持深圳国际马拉松、2018 全国徒步大会（唐山站）等重大体育赛事活动；继续为飞跃彩虹“乡村小小合唱团”提供资助、为甘肃省贫困村捐赠价值百万元的文化体育设施、在广西河池地区开展捐资助学活动等慈善公益活动；公司坚持开展环保公益活动，积极响应“地球一小时环保倡议，发起“城市捡跑”环保生态保护活动，全面践行社会责任。（五）公司高度重视人才及培育人才，完善公司内部培训学院，建立常态化、制度化培训机制；结合线上和线下培训平台，不断扩大培训的广度和深度，实现了培训的全员覆盖，不断提升员工的岗位胜任能力和管理层履职能力,强化公司发展后劲。进一步完善网络商学院，持续研发贴近工作的自主培训课程。（六）公司高度重视安全工作，在报告期内持续加强风险防控，开展多方式、多渠道、多层面安全防范意识及经营风险控制意识培训，不断完善风险隐患排查和风险防控制度。(二二)行业情况行业情况 健身行业方面：健身产业与移动互联网联姻后，出现了很多新模式，多样化的形式对市场起到了促进作用，数字化平台的运用将为健身行业带来巨大的改变。随着体育人口的增加，健身人群也在不断扩大，经济发达地区的健身需求逐渐细分，其他地区健身普及仍有广阔的发展空间。美容行业方面：海外保健医疗及抗衰老市场越来越成为高端客户市场的主流；传统养 公告编号：2019-010 生疗法和自然疗法备受消费者的青睐；伴随着医疗技术的发展，安全且快捷的医美疗程更能显著满足消费者需求，从而吸引大量的潜在消费群体。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 43,912,725.23 11.20%84,797,603.83 25.85%-48.21%应收票据与应收账款 存货 28,399,161.64 7.24%26,332,270.62 8.03%7.85%其他流动资产 1,899,802.75 0.48%20,704,093.99 6.31%-90.82%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 41,159,527.49 10.50%29,664,866.17 9.04%38.75%在建工程 12,210,479.56 3.11%29,361,163.39 8.95%-58.41%短期借款 62,200,000.00 15.86%长期借款 21,534,991.08 5.49%长期待摊费用 175,237,768.28 44.69%88,977,723.86 27.12%96.95%无形资产 3,376,635.66 0.86%1,357,652.77 0.41%148.71%其他非流动资产 31,855,474.00 8.12%资产总计 392,108,358.11 100.00%328,065,057.63 100.00%19.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：2018 年加大了新门店投入，本期新开业门店 12 家，同时对部分老门店进行更新改造，报告期内购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付现金 14,661.47万元；其次是 2018 年公司以 0.5 元/股向全体股东派发股利共计 2,276 万元。以上等因素造成本期货币资金较上期下降 4,088.49 万元，下降了 48.21%。2、其他流动资产变动原因：公司前期购买的 2,000 万理财产品于 2018 年到期赎回，转入货币资金科目，因此其他流动资产较上期下降 90.82%。3、固定资产变动原因：2018 年加大了新门店投入，本期新开业门店 12 家，新增固定资产原值 2,148.78 万元，增长了 38.75%。4、在建工程、长摊变动原因：2018 年共计筹建 12 家新门店，都已陆续完工开业，从在建工程转入长期待摊费用，因此在建工程较上期减少，长期待摊费用较上期增加。5、短期借款变动原因：由于公司 2018 年新门店投入、房产购置、股东分红等原因，公司分别向兴业银行、中信银行取得流动资金贷款共计 6,500 万元，已还本金 280 万元，期末短期借款余额为 6,220 万元。公告编号：2019-010 6、长期借款变动原因：公司2018年购置罗湖区清水河博丰大厦6楼房产，投入资金3,185.55万元，其中取得中国银行按揭贷款 2,224 万，已还本金 70.50 万元，期末长期借款余额为2,153.50 万元。7、无形资产变动原因：报告年度公司以科技与技术进步带动管理与服务的快步升级，获 1项国家发明专利，4 项国家使用新型专利，3 项国家软件著作权；报告年度内无形资产增加了 263.99 万元，其中：软件著作权 154.29 万元，占 58.45%；专利权 107.10 万元，占 40.57%。8、其他非流动资产变动原因：公司 2018 年购置罗湖区清水河博丰大厦 6 楼房产，购房原值 3,185.55 万元，因尚未办理完成相关手续，未取得房产证，暂计入其他非流动资产科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 277,199,745.93-270,600,982.48-2.44%营业成本 220,700,162.95 81.56%184,817,373.87 68.30%19.42%毛利率%20.38%-31.70%-管理费用 44,038,517.51 16.27%47,438,797.54 17.53%-7.17%研发费用 2,263,246.66 0.84%3,279,407.71 1.21%-30.99%销售费用 5,091,424.72 1.88%11,577,278.65 4.28%-56.02%财务费用 3,599,340.30 1.33%490,759.59 0.18%633.42%资产减值损失-53,353.17-0.02%102,496.57 0.04%-152.05%其他收益 989,764.73 投资收益 526,664.38 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 2,297,361.15 0.85%22,910,758.41 8.47%-89.97%营业外收入 439,462.55 0.16%1,732,791.71 0.64%-74.64%营业外支出 275,256.46 0.10%213,992.70 0.08%28.63%净利润 863,494.09 0.32%18,632,018.77 6.89%-95.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本增加主要是公司新开门店 12 家，新开门店营业成本 2,961.47 万元，占营业成本增加额的 82.53%；2、研发费用变动主要是：为了增强经营一线的实力，将部分研发人员调整到到经营部门，提高服务质量，从而引起了研发成本的变动。公告编号：2019-010 3、销售费用变动是由于报告期公司采用移动互联网等新媒体手段进行宣传和营销，减少了平面广告的投入和缩减线下销售人员的编制；4、财务费用增长的原因是：报告年度新增各项贷款 8,376 万元，利息支付增长了 215 万元。5、资产减值损失变动原因是：报告期内对部分即将到保质期的产品按照合同约定与厂家进行退换货处理，降低了库存产品过期造成的损失，计提的减值准备下降。6、营业利润变动的原因：由于新增门店的投入引起成本的上涨，报告期内主营业务成本增长 3,588.28 万元，上涨 19.42%，其中新门店的成本为 2,961.47 万元，占集团整体成本总额的 13.42%，新门店毛利率不高造成集团综合毛利率下降 35.70%。营业利润为 229.74 万元，同比下降了 89.97%。7、营业外收入变动的原因：报告期内获得健康中国少儿强及高新技术补贴等政府补助共计41.94 万元，较上年获得的政府补助 155.48 万元的基础上下降了 113.54 万元。8、净利润变动的原因：报告期内收入上涨为 659.88 万元，而主营业务成本上涨 3,588.28万元，成本上涨大于收入的上涨导致净利润下降 1,776.85 万元，下降了 95.37%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 274,449,942.46 266,801,202.20 2.87%其他业务收入 2,749,803.47 3,799,780.28-27.63%主营业务成本 220,579,602.95 184,684,574.37 19.44%其他业务成本 120,560.00 132,799.50-9.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%健身服务 163,211,972.85 59.47%146,625,750.69 54.96%美容、纤体服务 94,833,191.26 34.55%99,817,850.41 37.41%商品销售 4,659,758.18 1.70%2,275,674.23 0.85%培训费收入 480,951.45 0.18%2,014,232.04 0.75%健康科技 11,264,068.72 4.10%16,067,694.83 6.02%合计 274,449,942.46 100.00%266,801,202.20 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%深圳 257,004,418.65 92.71%254,975,733.38 94.23%天津 4,280,090.86 1.54%3,638,818.79 1.34%北京 12,691,558.60 4.58%9,328,236.55 3.45%公告编号：2019-010 唐山 2,113,905.49 0.76%2,261,453.73 0.84%西安 1,109,772.33 0.40%396,740.03 0.15%合计 277,199,745.93 100.00%270,600,982.48 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按区域分类的整体变动幅度相对较小，在收入整体增长 659.88 万元中，深圳区域增长202.87 万元，占增长部分的 30.74%，异地区域增长了 457.01 万元，占增长部分的 69.26%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 秦*1,537,006.00 0.55%否 2 焦*968,753.60 0.35%否 3 丁*733,631.80 0.26%否 4 肖*680,172.60 0.25%否 5 陈*647,755.20 0.23%否 合计合计 4,567,319.20 1.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 乔山健康科技（上海）有限公司 4,016,173.00 15.34%否 2 奥美之路（北京）健康科技股份有限公司 3,690,000.00 14.10%否 3 大连朗健生物科技有限公司 1,501,718.00 5.74%否 4 亚玛芬体育用品贸易（上海）有限公司 1,403,370.00 5.36%否 5 泰诺健(上海)国际贸易有限公司 1,295,195.00 4.95%否 合计合计 11,906,456.00 45.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,995,312.41 30,547,381.42-8.35%投资活动产生的现金流量净额-128,087,990.57-104,164,124.04 22.97%筹资活动产生的现金流量58,824,954.83 1,575,000.00 3,634.92%公告编号：2019-010 净