836093_2018_优雅电商_2018年年度报告_2019-07-25.pdf

优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 1 2018 优雅电商 NEEQ:836093 优雅电子商务（北京）股份有限公司 UYA E-COMMERCE INC.年度报告 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月成功召开了第四届全国供应商大会。2、公司成立产品研发三部，加强产品研发工作。3、公司成立了产品质量检测实验室，购进了瑞士进口 PH 检测仪、水浴恒温振荡器、纯水发生器、数字天平等仪器，对所有原料进行全检，合格后方可进入生产阶段，保证产品内在质量。优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、优雅电商 指 优雅电子商务（北京）股份有限公司 优雅信息 指 优雅壹佰信息技术（北京）有限公司，系股份公司全资子公司 股东大会 指 优雅电子商务（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 优雅电子商务（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 优雅电子商务（北京）股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 德邦证券股份有限公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）律所、律师 指 北京市博瀚律师事务所 神农投资 指 北京神农投资管理股份有限公司 万吨新三板一号基金 指 上海万吨资产管理有限公司万吨新三板一号基金 长城新三板成长基金 1 期 指 上海万吨资产管理有限公司万吨-长城新三板成长基金 1 期 美人鱼新三板基金 指 上海万吨资产管理有限公司-万吨美人鱼三号新三板成长基金 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈腾华、主管会计工作负责人裴彦鹏及会计机构负责人（会计主管人员）田银涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 2018 年度、2017 年度、2016 年度，本公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入总额的比重分别为 99.97%、99.96%、99.62%、。本公司与前述客户保持着良好的长期合作关系。若公司与主要客户的稳定合作关系发生变动，或者公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，可能对公司的经营业绩产生不利影响。经营现金流量持续为负的风险 由于公司尚处发展初期，获得现金的能力较弱，公司 2018年、2017 年、2016 年经营活动产生的现金流量净额分别为-5,818,434.11、-1,478,972.88 元、-17,211,623.95 元，报告期内持续为负数。如果公司经营活动现金流量在未来持续为负，而公司又不能及时从其他渠道获得现金，将对公司的现金流和资金周转产生不利影响，进而影响公司正常业务的发展。季节性波动的风险 家用纺织品消费每年随季节出现周期性波动。一般说来，家纺企业在夏季销售相对较淡，在秋冬季节市场需求旺盛。因此公司销售收入也随之呈现季节性波动特征，这种波动给公司现金流量的稳定性带来一定影响。人才流失的风险 人才是公司的核心资源之一，随着电子商务行业的快速发展和竞争的加剧，公司对人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心业务不足甚至流失的风险。未来若公司核心业务人员流失，将对其经营带来负面影响。优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 6 实际控制人不当控制的风险 公司由陈腾华、裴彦鹏共同控制，二人合计持有公司股份 12,164,000 股，占公司总股本的 57.2%。同时陈腾华作为公司的董事长，裴彦鹏作为公司的董事、总经理，对公司的生产经营有重大影响。目前公司已根据公司法、证券法、上市公司章程指引等相关法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，但仍不能排除在本次公告之后，实际控制人通过行使表决权等方式，对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制，给公司经营和其他少数权益股东带来风险的可能性。市场竞争的风险 中国家纺行业经过多年的极度分散化后，目前处于由分散化向相对集中化的过度过程当中，为竞争性行业。行业企业众多，公司虽然在近两年发展速度较快，但是由于家纺行业进入门槛较低，国内一些有实力的传统家纺行业也开始加入家纺电商行业，这些传统家纺厂家有实力通过各种营销手段，以更有竞争力的价格吸引消费者的注意，进而对公司的产品构成竞争。产品质量风险 家纺行业市场准入门槛较低，家纺产品产业链上下游主体资质、信誉度参差不齐。受利益驱使，少数不法企业和人员制售假冒伪劣及侵权产品，危害了消费者的合法权益。虽然公司建立了供应商、商品考核制度并通过品质管理系统全程控制商品质量，但是，如果公司销售商品发生质量问题，将对公司声誉造成不利影响，并有可能因向消费者赔偿或受到主管行政部门的处罚而导致经济损失，对公司经营产生不利影响。存货减值和跌价风险 2017 年末、2018 年末公司存货账面余额为 3899.21 万元和1933.6 万元，存货主要为家纺产品，如果市场环境发生重大变化，存货市场价格下跌将给公司带来一定损失，存在存货减值和跌价风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 优雅电子商务（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 UYA E-COMMERCE INC.证券简称 优雅电商 证券代码 836093 法定代表人 陈腾华 办公地址 北京市朝阳区安定路 39 号 1 幢 7 层 713 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 田银涛 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-85984599 传真 010-84616033 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区安定路 39 号 1 幢 7 层 713 室 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区安定路 39 号 1 幢 7 层 713 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 28 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-52 零售业-523 纺织、服装及日用品专门零售-5231 互联网零售纺织品及针织品零售 主要产品与服务项目 家纺家居用品的零售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,266,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈腾华 裴彦鹏 实际控制人及其一致行动人 陈腾华 裴彦鹏 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105562060582N 否 注册地址 北京市朝阳区安定路 39 号 1 幢 7层 713 室 否 注册资本（元）21,266,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄迎 苑举波 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 93,255,238.67 109,426,834.96-14.78%毛利率%23.58%19.82%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,601,469.27-5,256,514.79 12.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,910,091.66-5,340,338.66 8.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.64%-25.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-33.77%-25.63%-基本每股收益-0.22-0.23 5.92%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,974,311.90 49,138,233.30-47.14%负债总计 13,734,041.04 32,296,493.17-57.48%归属于挂牌公司股东的净资产 12,240,270.86 16,841,740.13-27.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 0.79-27.14%资产负债率%（母公司）2.60%2.48%-资产负债率%（合并）52.88%65.73%-流动比率 186.56%151%-利息保障倍数-20.51-299.9-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,818,434.11-1,478,972.88-293.41%应收账款周转率 2907%3,306%-存货周转率 244%258%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 10 总资产增长率%-47.14%36.64%-营业收入增长率%-14.78%26.28%-净利润增长率%12.46%-2.72%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,266,000 21,266,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）300,000.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,622.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 308,622.39 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 308,622.39 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：优雅电商公司所处行业属于“F52 零售业”，属于零售业下属纺织品及针织品零售，行业代码：F5231。主营业务是家纺家居用品的零售。销售产品主要包括集中在公司自有旗下品牌和代理品牌的家纺和家居用品，包括床上用品件套、被芯、枕芯、毛巾浴巾、地巾地垫、靠垫、拖鞋家居服、收纳用品、餐厨卫浴、家居装饰等。按照大类可分为卧室用品、浴室用品和家居用品三大类。公司旗下自有品牌的产品由公司相对应的品牌和品类小组负责产品设计和开发，通过委托 OEM（Origin Entrusted Manufacture，原始设备制造商）厂家进行定制生产，公司目前的主要客户为唯品会、京东、天猫等大型电商平台，是公司收入的主要来源。商品由公司仓库统一发货，通过第三方快递公司送货到顾客，面对的是各型各类的网购人群，代理品牌产品由品牌授权方和公司一起联合开发产品，并由品牌授权商统一安排生产，由公司在网上授权渠道独家销售。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、自主多品牌研发优势 公司自创建以来，坚持实施多品牌战略，公司旗下自主品牌有“优雅 100”、“卡贝丽莎”、“多斯卡”和“迪芙塔”。“优雅 100”源自北欧人性化的设计风格追求简洁优雅的整体美感，推崇天然材料的使用和自然灵感的汲取。让用户在时尚浪漫的空间里卸下压力回归真实自我，做自己，更优雅。“卡贝丽莎”体现年轻浪漫的都市时尚。“多斯卡”源自意大利的艺术生活。“迪芙塔”艺术田园的悠闲与诗意。2、销售终端网络优势 公司的销售平台稳定多样，终端客户覆盖全国各地，公司新客户日益增多，老客户附着性强，重复购买率高。3、企业文化优势 公司有自己的企业文化价值观，从做人、做事、合作三方面详细阐述了公司的企业文化，统一公司做事思想，为公司阿米巴核算模式的顺利开展奠定了基石。4、高效的管理团队 报告期内，公司组建了高效的管理团队，使得集研发、生产、销售于一体的 OEM 经营模式，更加有效的开展。无论前端销售市场还是对后端生产市场，都有快速的反应。能够快速抓住市场给予的机会。5、高效的阿米巴经营核算体系 公司建立阿米巴核算体系，提高全体员工的运营的意识，积极调动员工的积极性，使得每个人以主人翁的意识去经营各自负责的模块，以确保产品公司良性发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 12 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，整体经济形势依旧低迷，公司销售由上年的 10942.68 万元下降为 9325.52 万元，同比下降 14.78%；毛利率由上年的 19.82%上升为 23.58%，同比增长 3.76 个百分点；毛利额由上年 2168.84 万元上升为 2198.69 万元。所以虽然销售额下降，但毛利额同比是稳步上升的。主要是公司调整运营策略，注重运营基础，追求健康稳健经营。在线上运营环节，公司加强了团队建设，运营更加细化。公司成立了产品质量检测实验室，加强对产品的质量检测，进而保证了公司产品质量。同时，公司利用产品战略、后台技术支持等各种办法，提高各岗位工作效率，减少在编人员，由期初的 85 人降为期末 70 人，员工人数下降了 17.65%。我们相信，公司报告期内的一系列举措将在新的一年经营业绩中进一步体现，我们所追求的健康成长的目标也将实现。(二二)行业情况行业情况 市场研究咨询公司 Mintel 的数据显示，2018 年中国新增零售总额中的零售额占比将达到 22.4%，与2013 年的 8%相比接近 3%。预计到 2023 年，比例将增加到 33%。前瞻产业研究院发布的2017-2022 年中国零售行业市场前瞻与投资战略规划分析报告则预测，新零售交易规模将以 115.27%的复合增长率增长。到 2022 年，市场规模将突破 1.8 万亿元。对于 2019 年消费市场发展趋势，虽然消费增长存在一定的压力，但消费升级的大趋势没有改变。激烈的竞争背后，是新零售给企业发展带来的威力。无论是实体还是线上纯电商，两者是相辅相成的，线上为其引流，线下带来用户。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,583,269.74 9.95%3,510,258.86 7.14%-26.41%应收票据及应收账款 1,471,835.25 5.67%4,943,503.46 10.06%-70.23%存货 19,336,025.82 74.44%38,992,132.42 79.35%-50.41%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 220,565.34 0.85%212,588.80 0.43%3.75%优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 13 在建工程 短期借款 7,776,823.09 29.94%2,392,071.31 4.87%225.11%长期借款 资产总计 25,974,311.90 100.00%49,138,233.30-47.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2018 年 258.33 万元，上年同期为 351.03 万元，较上年同期下降了 26.41%，主要系应收账款、存货和应付账款减少综合所致。应收票据及应收账款：报告期末 147.18 万元，上年同期期末为 494.35 万元，主要是唯品会期末应收账款减少所致。存货：2018 存货为 1934.6 万元，比同期减少了 50.41%，是因为报告期末，公司提升存货周转率，降低库存成本所致。短期借款：2018 年短期借款为 777.68 万元，比同期增加了 225.11%，为报告期内公司向招行银行借款 377.68 万和上海品众保理公司借款 400 万，用于支付日常采购款项。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 93,255,238.67-109,426,834.96-14.78%营业成本 71,268,344.36 76.42%87,738,793.89 80.18%-18.77%毛利率%23.58%-19.82%-管理费用 8,676,753.65 9.30%8,552,238.88 7.82%1.46%研发费用 0 销售费用 17,879,258.59 19.17%17,563,647.34 16.05%1.80%财务费用 168,564.49 0.18%6,990.45 0.01%2,311.35%资产减值损失-49,639.79-0.05%548,001.16 0.5%-109.06%其他收益 0.00 投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润-4,910,091.66-5.27%-5,340,338.66-4.88%8.06%营业外收入 412,953.86 0.44%85,583.87 0.08%382.51%营业外支出 104,331.47 0.11%1,760.00 0.00%5,827.92%净利润-4,601,469.27-4.93%-5,256,514.79-4.80%12.46%优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2018 年营业收入 9325.52 万元，较上年同期减少 14.78%,主要原因是公司调整运营策略，减少低价促销活动。营业成本：2018 年公司营业成本 7126.83 万元，较上年同期下降 18.77%,主要原因是公司报告期内，减少低价促销活动，提高销售毛利率，所以营业收入下降 14.78%的情况下，营业成本下降更多。毛利率：2018 年公司毛利率为 23.58%，比上年同期降增长了 3.76 个百分点，主要是公司调整运营策略，减少低价促销活动。财务费用：2018 年财务费用 16.86 万元，去年同期为 0.7 万元，变动比例为 2311.35%，主要是报告期借款利息高于去年同期。资产减值损失：2018 年资产减值损失-4.96 元，去年同期 55.8 万元，变动比例为-109.06%，主要是去年同期存货较多，金额为 3899.21 万元，对存货进行了减值计提，报告期末存货 1933.6 万元。营业利润：2018 年营业利润-491.01 万元，比去年同期减亏 8.06%，报告期内随着公司销售策略的调整，营业收入减少 14.78%、营业成本减少 18.77%、管理费用和销售费用均略有增长，综合起来，营业利润比去年同期减亏了 8.06%。营业外收入：本期营业外收入 41.30 万元，主要是公司收到政府相关部门对公司挂牌新三板的奖励30 万元。营业外支出：本期营业外支出 10.43 万元，其中工商罚款 10.16 万元，系针对 2015 年 4 月 1 日，北京工商行政管理局朝阳分局对我司商品进行抽查检验，检验结果为不合格，2018 年工商调查完毕出具处罚决定书，公司缴纳罚款。净利润：2018 年公司净利润为-460.15 万元，较上年同期亏损减少了 12.46%，具体原因如上述，虽然公司营业收入下降 14.78%，但营业成本下降 18.77%，营业外收入增长 382.51%，所以净利润减亏比例为 12.46%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 93,255,238.67 109,426,834.96-14.78%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 71,268,344.36 87,738,793.89-18.77%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%卧室用品 92,732,926.77 99.44%106,392,720.02 97.2%浴室用品 101,962.45 0.50%家居用品 522,311.90 0.56%2,932,152.50 2.30%卧室用品报告期营业收入占总体收入的 99.44%，上期收入占营业收入比例 97.2%，主要是由于公司加大卧室用品产品开发和营销的力度。按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：卧室用品报告期营业收入占总体收入的 99.44%，上期收入占营业收入比例 97.2%，主要是由于公司优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 15 加大卧室用品产品开发和营销的力度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唯品会 86,280,229.05 92.52%否 2 京东 2,577,006.00 2.76%否 3 淘宝 2,538,272.52 2.72%否 4 亚马逊 36,733.14 0.04%否 5 官网 34,980.60 0.04%否 合计合计 91,467,221.31 98.08%-2018年公司向唯品会销售86,280,229.05元，占当期营业收入的比例为92.52%，与2017年占比91.57%相比变动不大。2018 年公司应收账款报告期期末金额为 147.18 万元，去年同期期末应收账款金额 494.35万元，较上年期末减少了-70.23%，主要系期末唯品会应收账款减少所致。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 11,132,793.24 12.90%否 2 供应商二 7,455,049.30 8.70%否 3 供应商三 6,441,021.79 7.50%否 4 供应商四 5,549,336.34 6.40%否 5 供应商五 5,398,547.34 6.30%否 合计合计 35,976,748.01 42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,818,434.11-1,478,972.88-293.41%投资活动产生的现金流量净额 -279,414.30-2,280.00-12155.01%筹资活动产生的现金流量净额 5,170,859.29 2,374,602.31 117.76%现金流量分析现金流量分析：?本期经营活动产生的现金流量净额为-581.84 万元，去年同期为-147.90 万元，同比减少 293.41%，主要是销售商品提供劳务收到的现金减少了 1221 万，购买商品、接受劳务支付的现金减少了 890 万，其他各项支出增加了 148 万；投资活动产生的现金流量净额比去年同期数据减少主要是公司组建优雅印象部门支出增加；筹资活动产生的现金净流量净额增加主要是报告期内从银行及金融机构借款增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况?本公司全资子公司优雅壹佰信息技术（北京）有限公司报告期内经营情况为：营业收入 91,368,336.09优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 16 元、营业成本 70,901,098.55 元、净利润-425,378.86 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未购买理财产品。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科以下 9 4 研发人员总计 10 4 研发人员占员工总量的比例 11.76%5.71%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：公司研发项目尚未形成研发成果。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。关键审计事项关键审计事项 审计中的应对审计中的应对 参见财务报表附注六、20 营业收入。优雅电商 2018 年度营业收入 93,255,238.67 元。由于该项目涉及金额重大且为关键业绩指标，我们将其作为关键审计事项。1、了解并测试了与收入确认相关的内部控制，复核会计政策是否正确且一贯地运用。2、执行分析性程序，对收入以及毛利进行分析，判断波动的合理性。优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 17 3、执行细节测试，抽样检查记账凭证、存货发货记录、签收记录、回款单据等，检查收入的真实性。4、进行截止测试，以评估销售收入是否记录在恰当的期间。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 本公司从编制 2018 年度财务报表起执行财政部于 2018 年 6 月 15 日颁布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号，以下简称“财会 15 号文件”）。财会 15 号文件对资产负债表和利润表的列报项目进行了修订，新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用”行项目，修订了“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、“长期应付款”、“管理费用”行项目的列报内容，减少了“应收票据”、“应收账款”、“应收股利”、“应收利息”、“固定资产清理”、“工程物资”、“应付票据”、“应付账款”、“应付利息”、“应付股利”及“专项应付款”行项目，在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位置。对于上述列报项目的变更，本公司采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行了追溯调整。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，向国家和社会提供优质产品和服务，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司通过不断提高产品质量，为人们生活质量水平的提高做出了一定的贡献，缴纳的税收为当地发展做出了一定的贡献。公司也为社会提供了就业岗位。公司正在走一条与社会、自然和谐相处的可持续发展道路。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司作为一家 B2C 电子商务企业，主营业务为通过各种电子商务渠道运营销售公司旗下家纺家居品牌和代理品牌的产品，并通过这些销售产生利润。其商业模式的核心是通过互联网平台销售自有品牌商品。主要竞争力一是自主研发的电子商务平台和基于线上的多渠道平台管理信息系统；二是自主研发的家纺家居品牌产品和供应链管理能力；三是线上多平台运营销售能力和线上顾客管理能力。报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系健全完善。公司经营管理团队、核心技术和业务团队人员稳定；经营模式稳定。经济整体下行的趋势，2018 年，优雅电商营业收入同比下降 14.78%，毛利率提高了 3.76 个百分比，所以毛利额不降反升，净利润-460.15 万元。在营收下降的同时，亏损额没有增加反而略有下降。主要优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 18 原因是公司调整运营策略，注重公司健康发展，报告期内减少了低价促销活动，提升毛利率。新的一年里，公司以提升产品核心竞争力为重点，通过阿米巴核算体系的不断完善，提高全体员工的运营的意识，以确保产品公司良性发展。公司管理人员和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有良好的持续经营和发展能力。公司虽然处于竞争激烈的电子商务行业，但凭着适合自身有效商业模式及竞争优势，拥有稳定发展、持续经营的能力。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1.家纺行业具有广阔的市场空间 在新常态经济背景下，家纺行业的发展由快转稳，供给侧改革，中国经济相对领先的发展速度和居民收入的逐步提高，消费观念的转型升级，城市化进程的加快等实施都为家纺行业的发展提供了良好的机遇。从国内外家纺用品消费的差距及未来的趋势来看，家纺行业拥有巨大的发展空间，公司多品牌战略所涵盖的不同需求正好契合了这一市场发展趋势，使我们的未来具有广阔的市场前景。2.面临的挑战主要集中在如何准确地把握市场脉搏，更好地满足消费需求，有效地引导消费者对家纺产品的消费观念和化解各种生产要素成本上涨的风险。(二二)公司发展战略公司发展战略 优雅电商是互联网线上家纺家居品牌和平台运营商。是以自主开发的全渠道电子商务平台为基础，以家纺和家居产品开发和网络销售为核心，以建立网上宜家式的“一站式”家居解决方案为目标的 B2C品牌垂直电商。第一步:2019 年，优雅电商成为家纺家居垂直品类领先的品牌电商。为此，公司将持续增强在家纺的竞争力，以家纺快时尚和数据化运营做为公司的核心竞争力，以高速的增长来不断扩大市场份额，成为家纺家居线上市场的新锐和领导者。第二步:2019 年-2020 年，优雅电商将以创新的模式形成线上线下的互动，持续扩大线下市场份额，建立自己在线下市场竞争优势，从而在线上线下两个市场建立自己的市场领导者形象。在此阶段，家居用品将成为超越家纺的最大的品类，体验式的门店、场景式的线上成为销售基地。第三步:2020 年-2022 年，优雅电商成为中产阶级品质生活的首选。优雅电商将成为中产品质生活平台孵化和解决方案提供商，不断孵化和推出中产喜欢的产品品牌和相应的产品组合。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1.现有的相对成熟的家纺产品以及唯品会的运营将继续保持快速的业绩增长，这主要来源于公司现有的成熟的团队、产品和运营体系。此部分成熟业务的增长不需要增加更多的人、财、物的投入。重点在产品的开发和重点产品的研发上。2.公司会增强在新兴渠道的运营力量，以寻求更高的销售增长。在 2018 年已经打了一定基础的情况下，这些线上重点渠道招募人员以补充和加强力量，包括运营和产品都会有针对性的研发。因为基础相对较低，因而公司期望在这些平台在 2019 年能够取得更加高速的增长。优雅电子商务（北京）股份有限公司 公告编号：2019-012 2018 年度报告 19 (四四)不确定性因素不确定性因素 1.现有的线上渠道本身在迅速变化中，团队需要紧跟变化，不断增强自身实力。特别是在新兴渠道，虽然在 2018 年已经打了基础，但基础还比较弱小，需要继续培养。2.整体经济形势下行，尽管团队渠道基础良好，但也面临着新的挑战，运营效果需要得到市场验证。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中的风险 2018 年度、2017 年度、2016 年度，本公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入总额的比重分别为 99.97%、99.96%、99.62%、。本公司与前述客户保持着良好的长期合作关系。若公司与主要客户的稳定合作关系发生变动，或者公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，可能对公司的经营业绩产生不利影响。风险应对措施