835558_2018_毅宏游艇_2018年年度报告_2019-07-15.pdf

1 毅 宏 游 艇 NEEQ:835558 福建毅宏游艇股份有限公司 Fujian Yihong Yacht Co.,Ltd.,年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1.2018 年 1 月，公司获得龙海市财政局、龙海市经济和信息化局关于“2017年度科技小巨人领军企业研发费用加计扣除专项资金”补贴。2.2018 年 4 月，公司获得漳州市财政局、漳州市知识产权局关于“2018 年第一批实用新型专利”补贴。3.2018 年 5 月，龙海市人民政府认定公司为 2016-2017 年度“守合同重信用”单位。4.2018 年 11 月，公司“希仕德徕 63 尺豪华游艇”荣获首届龙海市工业设计与科技创新大赛（工业设计组）优秀奖。5.2018 年 11 月，公司“毅宏水神 85 尺豪华游艇”荣获首届龙海市工业设计与科技创新大赛（工业设计组）一等奖。6.2018 年 11 月，公司“新型游艇空气净化系统的研发”荣获首届龙海市工业设计与科技创新大赛（科技创新组）三等奖。公告编号：2019-026 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-026 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 毅宏游艇、福建毅宏、股份公司、本公司、公司 指 福建毅宏游艇股份有限公司 漳州毅宏、毅宏工业 指 漳州毅宏游艇工业有限公司,系福建毅宏游艇股份有限公司前身 厦门车艇销售、车艇销售 指 厦门毅宏车艇销售有限公司 厦门希仕会 指 厦门毅宏希仕会有限公司，前身系厦门毅宏希仕会投资管理有限公司 上海毅宏投资、上海毅宏 指 上海毅宏游艇投资有限公司 上海希仕会 指 上海希仕会游艇俱乐部有限公司 上海希仕文化 指 上海希仕文化发展有限公司 毅宏集团、集团 指 厦门市毅宏集团投资有限公司,前身系厦门市毅宏房地产开发有限公司 毅宏游艇会 指 厦门毅宏游艇会有限公司,前身为厦门毅宏投资开发有限公司 毅仕汇 指 厦门毅仕汇投资管理合伙企业(有限合伙)元/万元 指 人民币元/万元,文中另有说明的除外 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司股东大会 指 福建毅宏游艇股份有限公司股东大会 公司董事会 指 福建毅宏游艇股份有限公司董事会 公司监事会 指 福建毅宏游艇股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 现行的福建毅宏游艇股份有限公司公司章程 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 律师事务所、国浩律师 指 国浩律师(上海)事务所 会计师事务所、审计机构、上会会计师 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2019-026 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶蓉蓉、主管会计工作负责人许仲荣及会计机构负责人（会计主管人员）许仲荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人叶蓉蓉、叶清潭、范理维和伍秀凤通过毅宏集团、毅宏游艇会和毅仕汇投资间接持有及伍秀凤单独直接持有公司合计约 88.71%股权。其中,叶蓉蓉担任公司董事长、总经理,范理维担任公司董事。公司控制权比较集中,实际控制人对公司的生产经营决策可产生重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的控制权,对公司的生产经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司正常经营带来风险。公司治理风险 有限公司期间,公司未设立董事会,未制定专门的关联交易决策制度、对外投资决策制度等。整体变更为股份公司后，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投资决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制定的各项管理制度。此外，随着公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,这对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，可能存在因公司治理不足而影响公司持续成长的风险。毛利率波动风险 2016 年、2017 年及 2018 年公司主营业务收入毛利率分别为35.20%、37.68%、38.44%。报告期公司毛利率上升主要原因：公司大力推进各大滨水旅游景区拓展和产品销售且市场转化率公告编号：2019-026 6 良好；与传统个人和单一客户不同，景区类一般采购规模较大，产品批量化定制，原材料规模采购优势明显，与供应商建立更为紧密的合作关系，供应商给予更为优惠的供货政策；旅游景区所销产品中很大部分为新开发的产品，相对于普通产品而言，毛利率有一定提高；另一方面，在生产工艺、生产材料利用率、生产不良率显著下降等方面，均得到较大幅度的改善与提升，也对本期毛利率的提升产生了积极的影响。随着产品逐步成熟以及市场行情的波动及竞争的加剧，公司毛利率面临波动的风险。商标未转让风险 公司目前所使用的部分商标为公司控股股东毅宏集团所有。上述商标中部分商标属于著名商标,转让须重新申请著名商标资格,审核程序繁琐、严格。此外根据商标法的规定:转让注册商标的,商标注册人对其在同一种商品上注册的近似的商标,或者在类似商品上注册的相同或者近似的商标,应当一并转让。因公司目前所使用的部分商标含有毅宏集团图标,与集团旗下的房车商标属于类似商品上注册的相同商标,一并转让将影响到集团的房车业务。因此,上述商标所有权未转让给公司。虽然控股股东毅宏集团已许可公司无偿使用相关商标,但是考虑到许可期限与许可范围的限制，公司的商标使用一定程度上存在对控股股东的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-026 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建毅宏游艇股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Yihong Yacht Co.,Ltd.,证券简称 毅宏游艇 证券代码 835558 法定代表人 叶蓉蓉 办公地址 福建省厦门市湖里区五缘湾超域国际大厦 2 号楼 19 楼 1902 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈淑梅 职务 信息披露负责人 电话 0592-2675783 传真 0592-5769815 电子邮箱 president- 公司网址 http:/ 福建省厦门市湖里区五缘湾超域国际大厦 2 号楼 19 楼 1902 单元 361009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 8 日 挂牌时间 2016 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C373 船舶及相关装置制造-C3731 金属船舶制造、C3732 非金属船舶制造、C3733 娱乐船和运动船的建造 主要产品与服务项目 旅游及规划设计、游艇、游船的研发、生产、销售及售后服务、商业运营、旅游产品策划 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）125,358,974 优先股总股本（股）0 控股股东 厦门市毅宏集团投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 叶清潭、叶蓉蓉、范理维、伍秀凤 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350600775373101L 否 注册地址 龙海市隆教乡白坑村 否 公告编号：2019-026 8 注册资本 125,358,974.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 董毅强、吴韧 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门市毅宏集团投资有限公司为公司控股股东，公司实际控制人之一叶清潭先生于 2019 年 1 月将个人持有厦门市毅宏集团投资有限公司 60.67%的股权，按照 1 元/股的价格转让给合法妻子伍秀凤。叶清潭先生将持有毅宏集团 60.67%的股权转让给伍秀凤后，厦门市毅宏集团投资有限公司的股权结构为伍秀凤持有 60.67%股权，叶蓉蓉持有 39.33%股权，合计持有厦门市毅宏集团投资有限公司 100%股权。公司自发布公开转让说明书之日起就在公开转让说明书中披露叶清潭，伍秀凤，叶蓉蓉及范理维为公司的实际控制人，且签署了一致行动人协议，叶清潭与伍秀凤的夫妻关系在合法的存续期，毅宏集团股权结构的变动，不会影响公司实际控制人的认定，也不会导致实际控制权发生变更。公告编号：2019-026 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,939,068.95 101,971,595.22-38.28%毛利率%38.44%37.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 196,569.83 16,265,073.43-98.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,967,974.44 9,967,318.21-139.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.10%8.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.94%5.09%-基本每股收益 0.00 0.13-98.46%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 191,547,694.42 237,554,332.72-19.37%负债总计 27,489,824.78 33,453,032.91-17.83%归属于挂牌公司股东的净资产 164,057,869.64 204,101,299.81-19.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.63-19.62%资产负债率%（母公司）18.93%12.76%-资产负债率%（合并）14.35%14.08%-流动比率 308.48%386.22%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,100,158.42-446,413.29 2,810.53%应收账款周转率 250.54%603.55%-存货周转率 161.03%247.86%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.37%24.36%-营业收入增长率%-38.28%12.25%-净利润增长率%-98.79%41.77%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-026 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 125,358,974 125,358,974 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 29,584.35 计入当期损益的政府补助 2,435,354.21 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-580,155.10 除上述各项之外的其它营业外收入和支出 3,393,524.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,278,308.00 所得税影响数 1,113,763.73 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 4,164,544.27 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 26,104,002.95 5,519,506.05 应收票据及应收账款 26,104,002.95 5,519,506.05 应付账款 9,818,432.95 6,537,802.06 应付票据应付账款 9,818,432.95 6,537,802.06 管理费用 13,468,124.29 9,942,877.25 15,113,995.25 12,093,634.75 研发费用 3,525,247.04 3,020,360.50 公告编号：2019-026 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是属于“C373 船舶及相关装置制造”项下“C3731 金属船舶制造”、“C3732 非金属船舶制造”和“C3733 娱乐船和运动船的建造”，是中国领先的集游艇设计、研发、制造和销售为一体的全产业链运营的企业，为客户提供涵盖设计规划、高端装备与配套输出、目的地特色 IP 打造、滨水旅游商业运营、管理及服务模式输出在内的创意旅游全产业链运营商。公司是中国中高端消费领域大众游艇文化及理念的推广者及践行者。公司为国家高新技术企业，属于科技含量较高的新型旅游装备配套企业。公司为客户提供自 30 英尺到 165英尺不同规格、等级和类别的全尺寸私人游艇、游船及旅游装备产品。公司继续优化销售渠道和销售模式，大力推进线上和线下两条主线，进一步夯实代理人渠道、合伙人渠道及全球海外市场，同时加强对包括高端酒店、高端俱乐部、高端地产等异业联盟的全方位立体式的渠道网络的建立。公司在目标市场、客户群体上取得突破，充分利用公司在设计、规划以及运营方面的优势，以景区规划设计为切入点，凭借在商业运营、创意活动内容打造等方面的优势，增强获取新目标市场即各类滨水旅游景区市场的订单获取的能力，增加新型服务收入类型；在海外市场和内湖市场、滨水旅游景区目标市场方面销售占比逐步提升，规模采购订单增幅明显，为有效地保持公司健康、良性地发展奠定了坚实的基础，标志着公司在新业务渠道商取得显著突破，产品及品质得到国际市场和国内新市场的认可。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司按经营规划稳步推进，截止报告期末，公司具体经营情况如下：1、营业收入及净利润情况营业收入及净利润情况 报告期内，公司实现营业收入62,939,068.95元与上年期末相较减少38.28%原因为：首先系报告期内公司为适应国内外中高端旅游消费体验和服务升级需求，提升消费者的滨水旅游体验感，解决诸多滨水景区“水上住宿”的烦恼，开发了全新的水上高端产品 即水上别墅系列型号产品，目前该新产品设计、研发阶段工作已基本完成，进入小批量生产阶段，由于该产品属于新型产品，按照相关行业标准要公告编号：2019-026 12 求，新型产品检验规范需经过图纸试算、船模航行与平稳性试验、材料检测、图纸审批与调整等诸多环节，拉长了产品的建造和办证周期，同时新产品生产还需要经过试制和投产的生产环节，周期相对较长，以致于水上别墅产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别东南亚订单因出口报关等事宜存在收入确认跨期延后。报告期内，公司实现净利润 196,569.83 元与上年期末相较减少 98.79%原因为：系报告期内主营业务收入降低，而管理费用、销售费用、研发费用三项固定费用与上期基本持平,财务费用比上期增加及营业外收入增加等因素共同影响所致。2、资产及负债情况、资产及负债情况 报告期末，公司资产总额为 191,547,694.42 元，较期初 237,554,332.72 元同比下降 19.37%；主要原因系报告期内公司现金收购了厦门毅宏希仕会有限公司，并将其作为公司推广滨水旅游的主要业务拓展平台，是公司由传统的设备制造商向为客户提供涵盖高端设计规划、高端装备与配套输出、目的地运营及特色 IP 打造、滨水旅游商业运营、管理及服务输出在内的创意旅游全产业链运营商的重要一环，同时减少关联交易及对关联方的依赖，有效解决同业竞争问题。报告期末，公司负债总额为 27,489,824.78 元，较期初 33,453,032.91 元同比下降 17.83%；主要原因系本期应付账款减少、预收账款及应交税费相应减少影响所致。报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产为 164,057,869.64 元，较期初 204,101,299.81 元，同比下降 19.62%，主要原因系报告期内现金收购关联企业及弥补以前年度亏损所致。3、经营活动现金流量情况、经营活动现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 12,100,158.42 元与上年期末相较增加2,810.53%原因为：系报告期内公司加强了应收账款管理及信用风险控制，应收帐款总额明显下降；同时因本期主营业务收入下降，对应的原材料采购支出相应减少影响所致。（二）（二）行业情况行业情况 1.国际市场：1)随着全球经济持续复苏，金融危机影响逐步减弱，全球游艇市场稳步回升，游艇市场需求旺盛，东南亚市场增幅明显。2)全球旅游市场继续保持增长，旅游方式发生明显转变，以“滨水旅游服务升级”为特征的旅游新模式崭露头角，随之带来的旅游运营船、旅游客船需求激增，市场对于创新的产品需求日益突出。2.国内市场 1)2018 年经济保持增长态势，富豪人群数量显著增加，居民消费和购买力、购买意愿显著增强；2)经过 10 余年的发展并受香港、台湾、澳门等地游艇文化的影响和普及推广，游艇消费逐步被广大居民所认可和接受，成为休闲、消费的新方向；游艇行业经过多年的竞争和发展，逐步向具有设计研发能力、规模制造能力、客户服务能力、模式新颖等优势企业集中，众多小型企业、生产研发能力均落后的小作坊被淘汰；3)国内旅游市场持续高速增长，入境旅游市场稳步进入缓慢回升通道，出境旅游市场平稳发展。全年，国内旅游人数 55.39 亿人次，比上年同期增长 10.8%；入出境旅游总人数 2.91亿人次，同比增长 7.8%；全年实现旅游总收入 5.97 万亿元，同比增长 10.5%。初步测算，全年全国旅游业对 GDP 的综合贡献为 9.94 万亿元，占 GDP 总量的 11.04%。旅游直接就业2826 万人，旅游直接和间接就业 7991 万人，占全国就业总人口的 10.29%。中高端旅游消公告编号：2019-026 13 费市场增长势头强劲，旅游消费体验和服务升级需求成为典型特征，旅游消费成为国家经济增长的新的驱动力；尤其是滨水旅游市场，发展前景广阔，游艇、游船、水路旅游结合新模式成为新的热点；旅游年轻化、需求个性化、服务体验化、方式多样化的特点逐步凸显。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 16,981,766.07 8.87%37,463,861.58 15.77%-54.67%应收票据与应收账款 20,579,918.45 10.74%26,104,002.95 10.99%-21.16%存货 38,888,695.89 20.30%39,281,248.49 16.54%-1.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 92,226,009.17 48.15%92,526,711.79 38.95%-0.32%在建工程 363,873.29 0.19%1,399,432.00 0.59%-74.00%短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额16,981,766.07元与上年期末相较减少54.67%原因为：系报告期内公司现金收购了厦门毅宏希仕会有限公司，并将其作为公司推广滨水旅游的主要业务拓展平台，是公司由传统的设备制造商向为客户提供涵盖高端设计规划，高端装备与配套输出，目的地运营及特色IP打造，滨水旅游商业运营，管理及服务输出在内的创意旅游全产业链运营商的重要一环，同时减少关联交易及对关联方的依赖，有效解决同业竞争问题。在建工程本期期末金额363,873.29元与上年期末相较减少74.00%原因为：系报告期内公司自制模具完工，转入固定资产所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 62,939,068.95-101,971,595.22-38.28%营业成本 38,748,297.19 61.56%63,551,098.79 62.32%-39.03%毛利率 38.44%-37.68%-管理费用 10,450,918.72 16.60%9,942,877.25 9.75%5.11%研发费用 4,034,949.75 6.41%3,525,247.04 3.46%14.46%销售费用 8,882,612.47 14.11%9,484,733.45 9.30%-6.35%公告编号：2019-026 14 财务费用 100,994.30 0.16%-417,185.83-0.41%124.21%资产减值损失 260,251.06 0.41%1,083,447.38 1.06%-75.98%其他收益 286.21-100.00%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 29,584.35 0.05%6,911,024.89 6.78%-99.57%汇兑收益 -营业利润-4,060,907.46-6.45%17,788,673.48 17.44%-122.83%营业外收入 5,939,294.84 9.44%1,781,099.28 1.75%233.46%营业外支出 110,702.30 0.18%469,862.74 0.46%-76.44%净利润 196,569.83 0.31%16,265,073.43 15.95%-98.79%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入62,939,068.95元与上年期末相较减少38.28%原因为：首先系报告期内公司为适应国内外中高端旅游消费体验和服务升级需求，提升消费者的滨水旅游体验感，解决诸多滨水景区“水上住宿”的烦恼，开发了全新的水上高端产品 即水上别墅系列型号产品，目前该新产品设计、研发阶段工作已基本完成，进入小批量生产阶段，由于该产品属于新型产品，按照相关行业标准要求，新型产品检验规范需经过图纸试算、船模航行与平稳性试验、材料检测、图纸审批与调整等诸多环节，拉长了产品的建造和办证周期，同时新产品生产还需要经过试制和投产的生产环节，周期相对较长，以致于水上别墅产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别东南亚订单因出口报关等事宜存在收入确认跨期延后。营业成本本期期末金额38,748,297.19元与上年期末相较减少39.03%原因为：系报告其内公司营业收入下降影响所致。研发费用本期期末金额4,034,949.75元与上年期末相较上涨14.46%原因为：系报告其内公司增加了新型产品水上别墅的研究开发支出，目前该产品已进入小批量试生产阶段。财务费用本期期末金额100,994.30元与上年期末相较减少124.21%原因为：系报告其内公司受人民币兑换美元汇率波动影响所致。资产减值损失本期260,251.06元与上期期末相较减少75.98%原因为：系报告期内公司加强了应收账款管控及信用风险控制，应收帐款总额下降明显，应收帐款账龄变短，根据坏帐准备政策计提的坏帐金额减少影响所致。其他收益本期期末金额286.21元与上年期末相较增加100%原因为：系报告其内公司取得个税手续费收入影响所致。资产处置收益本期期末金额29,584.35元与上年期末相较减少99.57%原因为：系上期处置子公司上海毅宏游艇投资有限公司上海“307码头”、“秦皇岛码头”影响所致。营业利润本期期末金额-4,060,907.46元与上年期末相较减少122.83%原因为：系报告期内收入降低，而管理费用、销售费用、研发费用三项固定费用与上期基本持平，导致营业利润下降影响所致。营业外收入本期期末金额5,939,294.84元与上年期末相较增加233.46%原因为：系报告期内，公司公司继续享受政府财政补贴，且公司往年与部分客户签订的游艇销售合同因客户自身原因放弃履行合约，根据合同规定公司收取定金及部分游艇进度款并转化为营业外收入影响所致。营业外支出本期期末金额110,702.30元与上年期末相较减少76.44%原因为：系上期上海希仕会发生固定资产报废支出影响所致。净利润本期期末金额196,569.83元与上年期末相较减少98.79%原因为：系报告期内主营业务收入降低，而管理费用、销售费用、研发费用三项固定费用与上期基本持平,财务费用比上期增加及营业外收公告编号：2019-026 15 入增加等因素共同影响所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,164,566.93 100,368,360.69-38.06%其他业务收入 774,502.02 1,603,234.53-51.69%主营业务成本 38,304,901.85 62,351,510.03-38.57%其他业务成本 443,395.34 1,199,588.76-63.04%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%游艇 56,591,979.81 89.92%62,795,005.07 61.58%游船 2,758,620.68 4.38%36,000,000.01 35.03%房车 1,246,001.01 1.98%-服务 1,567,965.43 2.49%1,573,355.61 1.54%合计 62,164,566.93 98.77%100,368,360.69 98.43%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入62,164,566.93元与上年期末相较减少38.06%原因为：首先系报告期内公司为适应国内外中高端旅游消费体验和服务升级需求，提升消费者的滨水旅游体验感，解决诸多滨水景区“水上住宿”的烦恼，开发了全新的水上高端产品 即水上别墅系列型号产品，目前该新产品设计、研发阶段工作已基本完成，进入小批量生产阶段，由于该产品属于新型产品，按照相关行业标准要求，新型产品检验规范需经过图纸试算、船模航行与平稳性试验、材料检测、图纸审批与调整等诸多环节，拉长了产品的建造和办证周期，同时新产品生产还需要经过试制和投产的生产环节，周期相对较长，以致于水上别墅产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别东南亚订单因出口报关等事宜存在收入确认跨期延后。本期主营业务成本38,304,901.85元与上年期同期相比减少38.57%，主要系报告期内主营业务收入减少所致。本期其他业务收入774,502.02元与上期末相较减少51.69%原因为：首先系公司的厂房租赁合同于2018年5月份终止相应的厂房租赁收入减少；其次是由于本期公司产品售后维修的客户，大多选择自主购买维修材料，公司相应的收入减少。本期其他业务成本443,395.34元与上年同期相比减少63.04%，主要系报告期内其他业务收入减少所致。本期主营业务收入中，游艇与游船产品的收入构成比例，与上年同期相比，游船产品收入比上年同期下降92.34%，主要系游船的市场需求量存在周期性，上年同期部分滨水旅游景区对游船的订单量较大，房车销售收入比上年同期增长100%，因公司2018年初收购了厦门毅宏希仕会，房车作为厦门毅宏希仕会滨水旅游的推广平台的重要产品实现突破。公告编号：2019-026 16 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 三亚西岛大洲旅业有限公司 8,638,962.57 13.73%否 2 宽城京城文化旅游发展有限公司 7,629,310.34 12.12%否 3 上海巨金电力工程有限公司 6,628,879.31 10.53%否 4 陈妮娜 6,293,103.46 10.00%否 5 上海宝艇游艇销售有限公司 5,948,275.86 9.45%否 合计合计 35,138,531.54 55.83%-。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 VOLVOPENTA(SHANGHAI)TRADING CO.LTD 5,321,863.00 16.37%否 2 深圳好利来贸易有限公司 1,943,197.00 5.98%否 3 海力国际船舶有限公司 1,874,617.00 5.76%否 4 长兴材料工业（广东）有限公司 1,866,306.00 5.74%否 5 泰珀迩国际私人有限公司 1,492,374.00 4.56%否 合计合计 12,498,357.00 38.41%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,100,158.42-446,413.29 2,810.53%投资活动产生的现金流量净额-30,558,913.20 19,639,527.66-255.60%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 12,100,158.42 元与上年期末相较增加 2,810.53%原因为：系报告期内公司加强了应收账款管理及信用风险控制，应收帐款总额下降明显；同时因本期主营业务收入下降，对应的原材料采购支出减少影响所致。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-30,558,913.20 元与上年期末相较减少 255.60%原因为：系报告期内公司现金收购了厦门毅宏希仕会有限公司，并将其作为公司推广滨水旅游的主要业务拓展平台，是公司由传统的设备制造商向为客户提供涵盖高端设计规划，高端装备与配套输出，目的地运营及特色 IP 打造，滨水旅游商业运营，管理及服务输出在内的创意旅游全产业链运营商的重要一环，同时减少关联交易及对关联方的依赖，有效解决同业竞争问题。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况（一）（一）厦门毅宏车艇销售有限公司厦门毅宏车艇销售有限公司 公告编号：2019-026 17 厦门毅宏车艇销售有限公司于 1996 年 5 月 17 日成立，注册地址为厦门市同安区莲花镇美埔村供销合作社 303 室，统一社会信用代码 91350200612257528Y,法定代表人叶蓉蓉,经营范围为:游艇零售;经营各类商品和技术的进出口(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;汽车零售;专业化设计服务。截止报告期末股权结构为：股东名称 出资额(万元)出资比例 福建毅宏游艇股份有限公司 2,000.00 100.00%合计 2,000.00 100.00%截止报告期末公司基本情况为：单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 总资产 37,310,141.30 45,925,835.83 净资产 28,819,997.92 26,207,106.00 营业收入 59,350,600.49 42,666,728.19 净利润 2,612,891.92 792,760.65（二）（二）上海毅宏游艇投资有限公司上海毅宏游艇投资有限公司 上海毅宏游艇投资有限公司于 2009 年 9 月 24 日成立，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区峨山路613 号 11 幢 B532 室，统一社会信用代码 9131000069424261XT,法定代表人叶蓉蓉,经营范围为:对游艇的投资及管理，船舶的销售，游艇的生产、维修、维护，国内贸易（除专项审批）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。截止报告期末股权结构如下：股东名称 出资额(万元)出资比例 福建毅宏游艇股份有限公司 2,000.00 100.00%合计 2,000.00 100.00%截止报告期末公司基本情况为：单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 总资产 15,316,212.33 16,473,166.84 净资产 14,346,476.18 14,643,068.92 营业收入 0.00 0.00 净利润-296,592.74-959,592.73（三）（三）报告期内公司取得和处置子公司情况报告期内公司取得和处置子公司情况 厦门毅宏希仕会厦门毅宏希仕会有限公司有限公司 厦门毅宏希仕会有限公司于 1996 年 1 月 18 日成立，注册地址为厦门市思明区莲前西路 51 号之五第二层，统一社会信用代码 91350200612273050F,法定代表人叶蓉蓉,经营范围为:游艇零售；汽车租赁（不含营运）；广告的设计、制作、代理、发布；其他未列明的机