835517_2018_宏祥新材_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 1 2018 年度报告 宏祥新材 NEEQ:835517 宏祥新材料股份有限公司 Hong Xiang New Geo-Material CO.,LTD.宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司获得中国产业用报告期内，公司获得中国产业用纺织品协会授予的“产业用纺织品协纺织品协会授予的“产业用纺织品协会科技创新贡献奖”。会科技创新贡献奖”。报告期内，公司获得中国报告期内，公司获得中国建筑防建筑防水协会颁发的会员证书，有效时间至水协会颁发的会员证书，有效时间至20202020 年年 0303 月月 1515 日。日。20182018 年年 0202 月，公司“防水胀导月，公司“防水胀导水排气系统”获得国家实用新型水排气系统”获得国家实用新型专利授权专利授权。20182018 年年 0 08 8 月，公司“月，公司“一种阻燃一种阻燃型塑料排水板型塑料排水板”获得国家实用新”获得国家实用新型专利授权型专利授权。宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宏祥新材 指 宏祥新材料股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宏祥新材料股份有限公司公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 水利部 指 中华人民共和国水利部 交通部 指 中华人民共和国交通运输部 城建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 华创证券、主办券商 指 华创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宏祥进出口公司 指 德州宏祥进出口有限公司,公司全资子公司 中南成长 指 中南成长(天津市)股权投资基金合伙企业(有限合伙),公司股东 泓创创富 指 成都市泓创创富投资企业(有限合伙),公司股东 苏州蓝郡 指 苏州蓝郡创业投资中心(有限合伙),公司股东 实地东辰 指 浙江实地东辰股权投资合伙企业(有限合伙),公司股东 江西泰豪 指 江西泰豪创业投资中心(有限合伙),公司股东 青岛高创 指 青岛高创清控股权投资基金企业(有限合伙),公司股东 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 土工合成材料 指 土工材料是当今被广泛应用于岩土工程中的土工合成材料,是以人工合成的高分子聚合物,即塑料、化学纤维、合成橡胶等为原材料制成的各种产品的统称。CRCC 认证 指 中铁铁路产品认证中心(原中铁铁路产品认证中心)(简称“CRCC”),2002 年 10 月 29 日经国家认证认可监督管理委员会批准,开展 CRCC 认证工作。CRCC 认证是铁路行业产品的权威性认证,通过该认证是成为铁路系统采购产品的一项必备条件。CQC 认证 指 中国质量认证中心(简称“CQC”)是代表中国加入国际电工委员会电工产品合格测试与认证组织多边互认体系的国家认证机构。本期/报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期/上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期期初/期初 指 2018 年 1 月 1 日 本期期末/期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期期末 指 2017 年 12 月 31 日 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔占明、主管会计工作负责人王金英及会计机构负责人（会计主管人员）王金英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司新厂区尚未取得土地使用权的约400 亩土地因驻地政府退城入园政策被收回 公司新厂区位于陵县经济开发区迎宾街东侧,目前占地面积 800 余亩,公司于 2013 年取得使用权为陵国用 2013 字第000565 号土地使用权一项,土地面积 266,667.00m2(约 400 亩),其余土地使用权尚未取得土地使用权。因驻地政府出台退城入园政策，现该土地被政府收回，原土地上的地面建筑（厂房、公路等）由驻地政府出资进行补偿。公司应收账款规模较大 随着公司业务扩大,营业收入的增加,公司应收账款净额也增长较快。公司报告期应收账款金额为 236,249,895.05 元,占总资产比重为 32.78%。目前来看,公司的主要订单多为大型基础设施项目,财务和经营状况良好且商业信用度高。尽管如此,随着公司对下游市场的不断拓展,若新老客户的财务状况恶化、出现经营危机或者信用条件发生重大变化,公司资金周转速度与运营效率可能会降低,导致坏账增加或流动性风险。公司经营受季节性波动影响 每年的 12 月开始至次年 3 月,我国北方地区进入高寒期,工程建设停滞。市场需求的季节性波动使公司的经营业绩和财务状况呈现季节性波动特征。随着高端产品销量及出口比例逐步提升,公司经营业绩的季节性将逐步弱化。公司原材料价格受国际原油价格影响 公司产品原材料主要为聚酯切片、聚丙烯、聚乙烯等化类产品,其价格受国际原油价格变化以及石油化工产品供求影响。原油价格波动对公司经营业绩产生一定影响。税收优惠风险 公司于 2018 年 11 月 30 日获得第二批高新技术企业重新认定,已收到由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201837000611,发证时间:有效期:三年。若未来国家调整相关税收政策,或驻地税务机关未能及时确认我公司的税收优惠,公司存在企业所得税税率升高导致净利润下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宏祥新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hong Xiang New Geo-Material CO.,LTD.证券简称 宏祥新材 证券代码 835517 法定代表人 崔占明 办公地址 山东省德州市陵城开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘同华 职务 董事会秘书 电话 0534-8261388 传真 0534-8323220 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省德州市陵城区迎宾路;邮编:253500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 8 月 20 日 挂牌时间 2016 年 1 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C17 纺织业-C178 非家用纺织制成品制造-C1789 其他非家用纺织制成品制造 主要产品与服务项目 土工织物、土工膜、复合材料、特种材料等土工材料的研发、生产与销售,公司产品广泛应用于高铁、高速公路、水利工程、机场、港口、隧道、沿海滩涂以及环保等工程领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）153,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 崔占明 实际控制人及其一致行动人 崔占明 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371400688296427G 否 注册地址 山东省德州市陵城区 否 注册资本（元）153,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴淳、贺诗钊 会计师事务所办公地址 湖南省长沙市中山路 589 号开福万达广场写字楼 B 座 23 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 30 日，公司在三楼会议室召开了 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于变更公司经营范围并相应修改的议案。公司已于 2019 年 2 月 28 日完成工商登记备案。具体内容如下：变更前经营范围“土工材料、过滤材料、建筑防水材料的制造、销售及施工；特种防渗工程施工；环保工程施工；自营进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营业务）”现变更为“土工材料、过滤材料、建筑防水材料、支护材料、柔性膜袋的制造、销售及施工；特种防渗工程施工；环保工程施工；货物及技术进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营业务）宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 233,087,245.67 355,851,746.98-34.50%毛利率%24.33%26.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,888,461.37 23,851,939.08-66.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,906,746.74 23,674,147.35-66.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.85%5.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.85%5.61%-基本每股收益 0.05 0.16-68.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 720,614,869.14 767,859,647.96-6.15%负债总计 290,223,388.10 345,356,628.29-15.96%归属于挂牌公司股东的净资产 430,391,481.04 422,503,019.67 1.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 2.76 1.81%资产负债率%（母公司）40.21%44.95%-资产负债率%（合并）40.27%44.98%-流动比率 1.85 1.81-利息保障倍数 1.84 3.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 96,043,526.22 32,115,095.87 199.06%应收账款周转率 0.91 1.15-存货周转率 0.86 1.26-宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.15%0.84%-营业收入增长率%-34.50%0.06%-净利润增长率%-66.93%3.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 153,000,000 153,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益 50,000.00 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-71,512.20 非经常性损益合计非经常性损益合计-21,512.20 所得税影响数 3,226.83 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -24,739.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,700,000.00-3,637,000.00-应收账款 269,316,375.26-261,651,571.46 应收票据及应收账款-272,016,375.26 265,288,571.46 资产总计 767,859,647.96 767,859,647.96 761,473,097.07 761,473,097.07 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 11 应付票据 20,000,000.00-60,000,000.00-应付账款 43,111,328.65-24,730,196.35-应付票据及应付账款-63,111,328.65-30,730,196.35 负债和股东权益总计 767,859,647.96 767,859,647.96 761,473,097.07 761,473,097.07 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于土工合成材料制造行业，主要经营活动为土工材料的生产与销售。经营范围：土工材料、过滤材料、建筑防水材料、支护材料、柔性膜袋的建造、销售及施工；特种防渗施工；环保工程施工；货物及技术进出口业务。公司通过土工合成材料系列产品的设计、研发、生产和销售及服务来获取收入。同时，公司具有特种防渗工程施工资质，具有独立施工的能力，目前已参与的施工工程涉及垃圾填埋、尾矿处理、市政工程、水利工程、盐湖工程等领域。经过十多年的创新发展与沉淀，公司建立了独立完整的产品研发设计、原材料采购、产品生产和销售体系，根据自身情况、市场规则和运作机制，以设计咨询为前提，以全程技术服务为核心，从客户需求入手，实现技术协议、产品设计、生产、用户工程应用全过程一体化对接的“流程一体化”服务模式。（一）采购模式 公司设置有专门负责采购原材料、设备配件等物资的采购部，实行统一采购模式。生产所需的各类原材料、设备配件等均由公司根据生产经营计划组织采购。对于需求量比较大的大宗物资，采用招标方式确定供应商签订合作协议，从而保证原料供应的稳定性和高性价比；对于需求量小、种类多的小额物资，根据具体使用要求和计划采用议价方式进行灵活采购，部分原材料通过代理商采购。（二）生产模式 公司土工合成材料系列产品实施市场导向，采取订单式和定制式两种生产模式。基于公司与水利部、铁路总公司、交通运输部等相关建设部门有长期、良好的合作关系，公司能够根据工程对于土工材料系列产品的普遍需求和特殊需求，采取有针对性的生产安排。（三）销售模式 公司目前主要采用直接销售的销售模式，设置营销中心，按应用领域下设不同销售团队，负责产品销售及售后服务。公司直接销售模式主要有参加公开招标、议标、直接签订合同等方式，其中公开招标为根据客户给公司发出的招标文件，制定标书并参与竞标；议标主要指客户选取资质符合其要求的几家供应商，经对技术力量、生产能力、服务水平、产品报价等各方面进行比较后确定中标单位，中标后即获取订单；直宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 13 接签订合同指公司业务人员直接拜访客户或通过客户直接来公司参观，如在技术、价格、服务上符合客户需求，即能获得产品订单。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期至披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划，2018 年年度，公司实现营业收入 233,087,245.67 元，较上年下降了 34.50%；实现净利润 7,888,461.37 元，较上年下降了 66.93%；营业成本 227,453,893.91 元，较上年下降了 30.92%，营业成本的下降主要原因是报告期内公司营业收入降低，直接造成了营业成本下降。报告期内，公司面对诸多外部环境不利因素的影响，积极应对，加大研发投入，通过调整销售策略，保证现金流量的正常，确保公司稳步发展。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 720,614,869.14 元，净资产 430,391,481.04 元，归属于公司股东的每股净资产为 2.81 元；资产负债率 40.27%，较上年同期下降了 4.71 个百分点。公司资产状况良好，经营风险在可控范围内。报告期内，公司现金及现金等价物增加额 1,752,280.94 元，其中：经营活动产生的现金流量净额96,043,526.22 元，较上年同期增加了 199.06%；主要是现金以及购买商品、接受劳务支付的现金和支付其他与经营活动有关的现金较上年同期大幅减少所致；投资活动产生的现金流量净额-823,915.73 元，主要是生产设备的更新换代；筹资活动产生的现金流量净额-93,472,200.11 元，主要是偿还银行长短期借款和支付银行借款利息所致。报告期内，公司获得两项实用新型专利的授权：“防气胀倒水排气系统”、“一种阻燃型塑料排水板”，从侧面反映出公司通过加大研发的力度，获得了显著成效，为公司提供了新的业绩增长点，使产品能更加的贴近市场，客户满意度不断提升。宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 14 报告期内，公司营销工作成效显著，在稳定老客户的同时，通过不断开发新客户、深挖大客户，将意向资源变成现实客户，在手订单总额已突破 2 亿元，为全年业绩增长打下了坚实基础。(二二)行业情况行业情况 目前土工材料行业中低端市场供过于求，产能相对过剩，高端市场供不应求，产能释放充分。由于 中低端土工合成材料的行业进入门槛相对不高，造成我国从事土工合成材料制造的中小企业数量众多。这类企业生产规模普遍较小，缺乏技术、资本与管理优势，生产设备相对落后且重复建设，具有较强的 地域性特征，产品存在较强的同质化竞争现象，尽管其整体产能巨大，但并不能得到有效利用，因此，我国中低端的土工合成材料行业领域存在供过于求的市场局面。对土工合成材料的高端产品领域来讲，由于存在技术、客户、资本、管理等较高的行业壁垒，因而 只有技术与管理水平较高、资本实力雄厚、生产设备先进、生产规模较大的优势企业才有能力生产，而 且目前我国土工合成材料行业内具备这样实力的优势企业尚为数不多，相对于高端土工合成材料需求快 速增长的态势，我国从事高端土工合成材料产品制造的企业的产能一般能够得到充分释放，产能利用率 较高。我国从上世纪七十年代便开始引入和消化土工合成材料的生产技术和设备，1998 年土工合成材料行业受到国家重视，国家经贸委批示了两批共 40 多家定点原料供应和制品生产企业。随着行业规范化的不断推进，定点制取消，市场整体处于集中度低且竞争激烈的态势，工程采购大多以招标制为主。根据中国产业用纺织品协会统计，目前仅国内土工用纺织品生产企业有 400 余家，遍布全国各省市自治区。近年来，随着国家基础设施建设的不断推进，各下游行业对土工合成材料行业的认识和要求不断提 高，其高端市场客户不仅需要产品具有较高的技术性能，还要求产品供应商具备勘测、设计、生产、铺 装、焊接等综合服务能力，因此高端市场已脱离了中低端市场单纯依靠低价竞争的市场环境，行业内一 些整体实力相对较强、技术领先、产品体系健全、产品质量稳定的企业籍此在高端市场中占据了明显的优势，产业集中度呈上升趋势。近年来，虽然受到国际经济下行及国内经济结构调整的影响，我国经济增速有所放缓，但是，从我国整体经济发展状况来看，工业生产、建筑等基本面情况总体保持良好。在全社会固定资产投资中随着国家重视基础设施及诸多民生工程建设，大规模交通、水利、环保等工程陆续开工，特别是黄河三角洲开发区、重庆两江经济开发区、山东半岛蓝色开发区及环渤海经济开发区等国家级重大项目的开展，十三五期间国家将会继续重视高速、高铁、机场等基础项目建设，将为土工合成材料带来广阔的市场前景。我国正在组织实施中国制造业 2025、“一带一路”等重大战略以及国内自由贸易区建设、京津宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 15 冀协同发展、长江经济带、海绵城市建设等发展战略，都为土工合成材料生产企业带来了更多的商机。以城市海绵建设为例，在海绵体城市建设中土工合成材料是不可缺少必要的过滤与排水材料。土工合成材料可单独或与其他材料配合，作为过滤体和排水体用于暗沟、渗沟、坡面防护，支挡结构壁墙后排水，软基路堤地基表面排水垫层，处治翻浆冒泥和季节性冻土的导流沟等道路工程结构中，土工合成材料的过滤与排水功能在未来的海绵体城市建设中将大规模的使用并发挥重大的作用。据住建部估算总海绵城市的建设成本大概在 1.60 亿-1.80 亿元/平方公里，其中渗、滞、蓄等源头减排项目投资约占 1/3。按照每个城市平均 25 亿元左右的投资测算，海绵城市的建设将拉动超过 1.5 万亿左右的投资。未来几年，海绵城市建设对于新型土工合成材料企业会形成较大的发展机遇。近年来，随着人类环保意识的增强，国家对环保监管、投入力度的加大，解决废弃物、污水处理等问题日趋重要，基本途径是减量化、资源化和无害化。目前最有效的解决方式是建立复合防渗衬垫系统、滤液收集和处理系统、气体收集系统和封盖系统等几大部分组成，土工合成材料主要起到防止废水废物直接污染土壤与地下水，土工材料在环保领域的应用空间将是巨大的。除上述行业领域外，土工合成材料还应用于矿井、地下工程、运输管道等的防护防渗、盐田等的工业防渗、山体护坡、城市道路等基础设施工程。随着土工合成材料行业的技术水平以及人们对土工合成材料的认识不断提高，土工合成材料在这些领域内的应用越来越普及，也给土工合成材料行业的发展带来了新的契机。综上所述，未来几年，我国的土工合成材料行业将面临难得的发展机遇，且受益于技术进步和基础设施建设力度增强，土工合成材料行业具有巨大的发展潜力，对公司未来的发展形成积极影响。另外，近几年公司不断加大研发投入，建立了一支技术过硬、经验丰富的人才队伍，增强了新产品开发能力，面对未来土工合成材料高端化的发展趋势，公司的核心竞争力将进一步提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 32,809,606.91 4.55%41,057,325.97 5.35%-20.09%应收票据与应收账款 236,723,995.05 32.85%272,016,375.26 35.43%-12.97%存货 211,560,190.37 29.36%199,364,719.65 25.96%6.12%投资性房地产-宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 16 长期股权投资-固定资产 170,865,455.84 23.71%173,393,422.97 22.58%-1.46%在建工程 42,735.04 0.00%2,311,589.08 0.30%-98.15%短期借款 57,000,000.00 7.91%88,000,000.00 11.46%-35.22%长期借款 15,000,000.00 2.08%36,600,000.00 4.77%-59.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金、应收票据及应收收账款、在建工程、短期借款、长期借款科目变动较大主要原因如下：货币资金：货币资金的减少主要原因是报告期内偿还银行的长短期借款所致；应收票据及应收账款：收到的应收票据背书转给下游客户；在建工程：在建的设备安装完毕转到固定资产科目；长期借款和短期借款：报告期内公司偿还银行长短期借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 233,087,245.67-355,851,746.98-34.50%营业成本 176,368,428.79 75.67%260,609,984.02 73.24%-32.32%毛利率%24.33%-26.76%-管理费用 10,555,568.18 4.53%12,781,520.23 7.39%-17.42%研发费用 9,716,468.07 4.17%13,532,382.43 3.80%-28.20%销售费用 11,732,079.21 5.03%19,331,131.08 5.43%-39.31%财务费用 9,736,837.51 4.15%10,957,114.71 3.09%-11.69%资产减值损失 4,544,569.84 1.95%6,521,477.07 1.83%-30.31%其他收益 2,357,400.00 1.01%445,814.00 0.13%428.79%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 50,000.00 0.00%26,377.81 0.00%89.55%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 8,040,751.76 3.45%27,041,686.82 7.60%-70.27%营业外收入-0.00%3,818.25 0.00%-100%营业外支出 71,512.20 0.00%266,843.32 0.07%-73.20%净利润 7,888,461.37 3.38%23,851,939.08 6.70%-66.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司为减轻现金流的压力，减少了对大型工程的投标（大型工程具有账期长的特点），另外因环保限产、停产等问题，造成公司无法正常生产，造成营业收入较去年下降，营业收入的下降，宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 17 直接进而导致各项费用、营业利润及净利润均有所下降。除此以外资产减值损失、其他收益、资产处置收益、营业外收入、营业外支出等科目变动加大具体原因如下：资产减值损失：报告期内由于原材料成本价格的上涨，产品售价均有所上调，造成资产减值损失较上年下降；其他收益:报告期内公司积极申请国家人才引进项目补贴申请，是其他收益项目增加的主要原因。资产处置收益：报告期内，公司处置固定资产所得。营业外收入：报告期内，公司未发生营业外收入事项。营业外支出：2017 年度，公司营业外支出为主要原因为车间生产工人因操作不当导致意外受伤，公司做出相应的补助所致。报告期内，公司未发生重大意外事故。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 218,673,440.12 325,340,308.79-32.79%其他业务收入 14,413,805.55 30,511,438.19-52.76%主营业务成本 166,236,829.58 249,761,205.46-33.44%其他业务成本 10,131,599.21 10,848,778.56-6.61%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%土工膜 68,952,061.64 31.53%113,980,660.52 35.03%排水网、排水板 5,755,615.65 2.63%11,422,026.00 3.51%土工布 50,725,909.36 23.20%73,000,070.51 22.44%其他土工材料 48,184,721.45 22.04%62,644,108.00 19.25%格室、格栅 14,881,067.19 6.81%15,986,043.88 4.91%复合土工膜 30,126,018.87 13.78%48,307,399.88 14.85%其他 48,045.96 0.02%合计 218,673,440.12 100%325,340,308.79 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，由于公司销售策略的变化，营业收入减少，造成主营业务收入及成本、其他业务收入及成本的相应减少。报告期内，公司产品结构未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 18 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 五矿二十三冶建设集团有限公司 20,249,833.83 8.69%否 2 陵县宏达土工材料有限公司 9,332,903.18 4.00%否 3 中国水电基础局有限公司林芝河道治理项目经理部 5,614,627.02 2.41%否 4 丰宁满族自治县祥弘商贸有限公司 4,901,916.52 2.10%否 5 山东水务荣祥新材料有限公司 4,737,189.94 2.03%否 合计合计 44,836,470.49 19.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临沂尚佳进出口有限公司 12,423,358.43 4.92%否 2 江苏恒泽复合材料科技有限公司 11,578,884.73 4.59%否 3 山东华鲁国际贸易 10,600,293.75 4.20%否 4 河北五联化工销售有限公司 9,211,550.00 3.65%否 5 山东华创国际贸易有限公司 7,297,606.25 2.89%否 合计合计 51,111,693.16 20.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 96,043,526.22 32,115,095.87 199.06%投资活动产生的现金流量净额-823,915.73-25,356,369.25-96.75%筹资活动产生的现金流量净额-93,472,200.11-12,344,747.33 657.18%现金流量分析现金流量分析：报告期内，各项现金流量科目变动较大，主要原因如下：经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司调整了销售策略，为保证现金流，现款业务占比极大，导致经营活动产生的现金流量较去年大幅上升；投资活动产生的现金流量净额：报告期内，因公司现有的生产设备已基本满足当前需求，公司减少了设备的投入；筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司部分中长期借款到期，和部分短期借款到期未续贷，造成筹资活动产生的现金流量净额减少。宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）德州宏祥进出口有限公司设立于 2013 年 5 月 8 日，为公司全资子公司，注册资本 200 万元，注册地址为陵县经济开发区迎宾路东侧，法定代表人崔占明，经营范围：土工合成材料及原料产品的进出口业务（国际限制和禁止经营的除外）。截止本报告披露日，各股东尚未实缴出资，该公司对挂牌公司净利润影响未到 10%。（2）德州市恒耐久绿色建材有限公司设立于 2016 年 6 月 6 日，为公司控股子公司，注册资本 1000万元，由公司与自然人孟灵晋、董阳于投资设立，其中：公司出资人民币 600 万元，占注册资本的 60%。公司经营范围：可循环木塑模板、环保装饰材料、新型土工合成材料研发、生产、销售；技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止本报告披露日，各股东尚未出资，该公司未发生日常经营活动。（3）德州绿青时代商贸有限公司设立于 2017 年 9 月 15 日，为全资子公司，注册资本 1000 万元注册地址为德州市陵城区经济开发区迎宾街东侧，法人代表崔占明，经营范围：土工材料、过滤材料、建筑防水材料、复合材料、橡胶制品、塑料原料纤维收购、销售；产品技术咨询、技术服务；货物进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至本报告披露日，各股东尚未实缴出资，该公司未发生经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目：合并资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据 2,700,000.00-2,700,000.00 宏祥新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 20 应收账款 269,316,375.26-269,316,375.26 应收票据及应收账款 27