835568_2018_新大禹_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 1 证券代码：835568 证券简称：新大禹 主办券商：广发证券 新大禹新大禹 NEEQ:835568NEEQ:835568 广东新大禹环境科技股份有限公司广东新大禹环境科技股份有限公司 （Guangdong Xindayu Environmental Technology Co.,Ltd.）年度报告 2018 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、新大禹 指 广东新大禹环境科技股份有限公司 新大禹有限、有限公司 指 广东新大禹环境工程有限公司 广州贵禹 指 广州市贵禹企业管理咨询有限公司 广州旺禹 指 广州市旺禹企业管理咨询有限公司 公司章程 指 广东新大禹环境科技股份有限公司章程 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 公司律师、大成律所 指 北京大成(广州)律师事务所 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)工业废水、工业污水 指 工艺生产过程中排出的废水和废液,其中含有随水流失的工业生产用料、中间产物、副产品以及生产过程中产生的污染物。水十条 指 水污染防治行动计划 元,万元 指 人民币元,人民币万元 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人麦建波、主管会计工作负责人刘远鹏及会计机构负责人（会计主管人员）刘远鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、应收账款回收风险 公司期末应收账款主要是工程已完工已结算但尚未收到的工程款,形成原因是公司通常根据工程进度分阶段与客户结算工程款,结算确认后再由客户付款。由于客户付款审批流程较长,工程进度款结算与实际付款存在时间差,因此,公司期末应收账款金额较大。未来,随着公司业务规模的扩大,应收账款余额可能会进一步增加,虽然公司的客户资信情况较好,回款风险较低,但是如果发生大额应收账款未能及时收回或无法收回,将对公司的正常生产经营构成不利影响。二、存货跌价风险 公司存货主要是施工工程,占比较高。随着新大禹业务规模的扩大,期末存货余额可能会进一步增长,若未来出现原材料或劳务成本上升等情况,则可能导致项目合同预计总成本超过合同收入进而需要对存货计提跌价准备的风险。三、核心业务人才流失风险 公司经过十余年的发展,已形成了多层次的人才队伍。公司拥有一支稳定、凝聚力强的高素质管理团队,能够基于自身的实际情况、行业发展趋势和市场需求及时、高效地制定公司的发展战略并予以实施。工业废水治理行业对人员的专业性要求较高,具有较高的技术壁垒。公司形成了一支经验丰富的项目团队,在营销、研发、工程等业务链环节均培养了相应的专业人才。目前,公司已经建立了较为完善的人力资源管理制度和激励机制,能够保持项目团队的稳定性。尽管如此,由于目前行业内优秀人才的争夺较为激烈,如果公司人才在未来发生大量流失,则会对新大禹未来的发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东新大禹环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG XINDAYU ENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 新大禹 证券代码 835568 法定代表人 麦建波 办公地址 广东省广州市开发区科学城科汇二街 17 号 101 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘远鹏 职务 财务总监、董事会秘书 电话 020-82313796 传真 020-82325046 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市萝岗科学城科汇金谷科汇二街 17 号,510663 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 5 月 13 日 挂牌时间 2016 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业77 生态保护和环境治理业772 环境治理业7721 水污染治理 主要产品与服务项目 污水处理工程施工、污水处理设施运营、环保咨询 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）108,333,334 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 麦建波 实际控制人及其一致行动人 麦建波 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440000617425332Q 否 注册地址 广东省广州市开发区科学城科汇二街 17 号 101 房 否 注册资本 108,333,334.00 否 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 8 -五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吉争雄、刘火旺 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 325,822,835.62 288,501,275.95 12.94%毛利率%36.69%37.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,904,465.92 23,563,223.78 1.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,488,778.42 20,857,172.70-20.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.95%4.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.73%3.59%-基本每股收益 0.22 0.22-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,049,520,037.14 906,364,907.68 15.79%负债总计 440,324,923.30 310,778,844.77 41.68%归属于挂牌公司股东的净资产 591,888,227.44 593,127,366.28-0.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.46 5.48-0.21%资产负债率%（母公司）33.58%38.89%-资产负债率%（合并）41.95%34.29%-流动比率 1.26 1.97-利息保障倍数 3.03 3.94-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 41,904,523.55 40,147,046.75 4.38%应收账款周转率 1.68 1.49-存货周转率 1.69 1.33-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.79%-2.60%-营业收入增长率%12.94%1.67%-净利润增长率%1.45%-6.42%-五、五、股本情况股本情况 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 108,333,334 108,333,334-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 18,585.37 计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 8,958,481.62 委托他人投资或管理资产的损益 1,419,241.00 除上述各项之外的营业外收支净额-1,449,904.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,946,403.49 所得税影响数 1,507,544.82 少数股东权益影响额（税后）23,171.17 非经常性损益净额非经常性损益净额 7,415,687.50 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 9,727,076.90-4,541,882.77-应收账款 171,705,332.32-150,734,714.88-应收票据及应收账款-181,432,409.22-155,276,597.65 应付账款 134,100,645.04-103,182,212.43-应付票据 645,925.00-3,676,101.12-应付票据及应付账款-134,746,570.04-106,858,313.55 应付利息 77,187.92-136,075.14-其他应付款 8,934,470.95 9,011,658.87 10,462,795.43 10,598,870.57 管理费用 52,310,544.92 42,941,721.57 51,176,265.77 42,037,858.28 研发费用-9,368,823.35-9,138,407.49 广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是一家以重金属工业废水治理为核心，集污水处理工程施工、污水处理设施运营以及环保咨询等为一体的工业废水治理整体解决方案提供商。根据 挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为水利、环境和公共设施管理业生态保护和环境治理业环境治理业水污染治理。公司作为工业废水整体解决方案提供商为客户提供工程设计、施工、设备运营和环保咨询等综合服务，具体情况如下：1、污水处理工程施工。污水处理工程施工是指公司接受客户委托，按照合同约定，为客户设计、建造工业废水治理工程，公司对工程项目的废水治理达标、工程质量、工程工期、工程造价等向客户负责，客户向公司支付工程款。2、污水处理设施运营。污水处理设施运营业务是公司通过建设废水治理设施作为投资方式，并对其进行运营管理，公司按照合同约定对废水达标排放、回用率等向客户负责，并向客户收取相关的污水处理费用。该业务主要包括投资运营管理和委托运营管理。3、环保咨询。公司的环保咨询业务主要是为工业生产企业提供能源审计与节能规划、清洁生产审核、能源（节能）自查、清洁生产复评等方面的咨询。公司的客户类型主要为电子、电镀、印染、化工等排放工业废水的企业。公司自设立以来，高度重视市场营销，根据市场变化和业务的发展，不断改进营销策略，提升营销水平，逐步形成高效、灵活、快捷的营销体制。公司设置营销事业部，统一负责公司工业污水处理业务的市场营销工作，在开拓市场的过程中，公司确立了技术营销的营销模式，形成了如下的营销策略：以“点（工程）连线（行业）、点线带面（区域）”的营销策略，通过建设示范工程，设立营销网点，逐步拓展区域内的市场。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。除继续保持在电镀、线路板、印染等行业以及工业园区的工业废水处理领域的优势竞争力以外，目前公司也尝试向城镇、农村污水、农业面源治理以及河道、湖泊生态修复、水环境综合整治等更为多元化业务领域发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，在运营业务方面，一方面继续收购污水处理运营项目，拓展运营业务；另一方面对原有运营项目进行技术升级改造及增容扩建，优化污水处理技术，加强项目管理，实现运营业务收入及利润稳定增长；在工程业务方面，除继续争取工业废水处理业务外，也尝试向城镇、农村污水、农业面源治理以及河道、湖泊生态修复、水环境综合整治等更为多元化业务广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 12 领域发展，取得一定的突破。报告期内公司实现营业收入 32,582.28 万元，同比增长 12.94%；实现净利润为 2,315.91 万元,同比下降了 15.63%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,390.45 万元，同比增长 1.45%。报告期内，实现污水处理工程施工业务收入 9,753.46 万元,同比增长 24.70%，实现污水处理设施运营业务收入 21,622.80 万元,同比增长 7.65%，运营业务持续稳定增长。实现环保咨询业务收入1,206.02 万元,同比增长 28.07%，报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,190.45 万元，比上年同期增长 4.38%。一方面，公司进一步加强应收款内控管理，加强合同付款管理，加速资金回笼。另一方面，由于运营业务增长，给公司带来更及时、稳定的现金流。报告期内，公司实现了对中山市三角镇高平污水处理有限公司 100%股权的收购，获得了高平电镀项目的长久运营权，预计该项目未来每年将为公司带来新的收入及利润增长。报告期内，公司继续加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，共计投入研发资金 1,213.65 万元，占营业收入的比重约为 3.72%，报告期内，公司共开展了 9 项研发项目，各个研发项目进展顺利。报告期内，公司申请发明专利 5 项，实用新型专利 2 项，2 项发明专利获得授权，5 项软件著作权获得授权。报告期内，公司继续专注于污水处理领域；公司内控体系完善，治理机制健全；运营良好，管理团队和核心人员稳定。公司管理层认为公司具备良好的持续经营能力，有信心实现业绩进一步提升。（二）（二）行业情况行业情况 1、宏观环境 十九大报告提出，2020 年前要坚决打好污染防治的攻坚战，实现 2035 年生态环境根本好转的目标。未来几年，“环境大建设”仍将是环保产业的主题，环保行业将继续高速发展。2016 年底，国务院发布“十三五”生态环境保护规划成为新一个五年环境保护工作的起点。2017 年，环保部网站公开了国家环境保护标准“十三五”发展规划，计划“十三五”期间，将启动约 300 项环保标准制修订项目，以及 20 项解决环境质量标准、污染物排放(控制)标准制修订工作中有关达标判定、排放量核算等关键和共性问题项目，发布约 800 项环保标准。随后全国各地纷纷出台各省市十三五生态环保发展细则，规划未来路径和发展蓝图，普遍聚焦水环境综合治理、农村环境整治、大气污染防治等方面，为落实国家“十三五”发展规划提供了重要助力。据环保部测算，“十三五”期间环保投入预计将增加到每年 2 万亿元左右，“十三五”期间社会环保总投资有望超过 17 万亿元，将是“十二五”期间的两倍以上，环保产业迎来发展的高速期。水污染防治行动计划（“水十条”）要求 2020 年全国所有县城和重点镇具备污水收集处理能力，县城、城市污水处理率分别达到 85%、95%左右，京津冀、长三角、珠三角等区域 2019 年完成。未来几年，国内中小城市污水处理新增投资及污水处理厂的提标改造需求都将进一步释放，提供更多的投资机会。2018 年，习主席在第八次全国环境生态大会上再次强调了深入实施水污染防治行动计划，接下来的 5-10 年是水治理的黄金时期。2、行业周期性及行业业态 公司所处的行业不属于强周期性行业，行业的业态呈现以下趋势。（1）集中治理成为工业废水治理的重要方向 随着各地经济的发展和环境治理的需要，许多省市都提出了“退城入园”的工业发展战略，加大工业园区内的企业组群的污染集中控制及治理，污水处理服务也从为单一企业的点源向整个园区的系统施治，以及水资源的综合利用发展，随着工业园区数量和规模的扩大以及工业废水处理标准的提高，工业园区的综合水处理业务将有巨大市场空间。（2）工业废水第三方治理市场潜力巨大 我国大部分的工业污水处理项目以往均由客户自行运营的，在工业污水处理中，由于客户并不具广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 13 备专业的污水处理设施运营经验，由客户自行运营污水处理设施一定程度上存在设备运营效率低、运营成本高的问题。第三方治理是指排污企业与专业的污水处理系统运营商签订合同协议，通过付费购买污染减排服务，以实现达标排放的目的，并与环保监管部门共同对治理效果进行监督。第三方治理模式将改变长期以来“谁污染，谁治理”的分散、低效治污方式，通过由“专业的人，做专业的事”，将提高治污效率，同时降低污染治理及环保监管的成本，对推动工业企业废水治理的发展起到积极作用。(3)产业整合加速，大型企业涌入，竞争加剧 工业废水治理市场的风口吸引了大批非环保企业进入此行业，各央企和上市公司纷纷成立环保投资部门，并购环保类企业；传统水处理行业及市政、水利、园林企业也积极寻找机会进入该领域。大型企业依托其原来积累的经营优势，运用资本市场的力量，介入工业废水治理市场，进一步加剧了行业竞争程度。3、对公司的影响 “十三五”节能环保产业发展规划的出台给公司带来了巨大的政策红利和机遇，同时随着经济的发展，各地政府及行业对水处理标准亦逐渐提高，高标准带来了高技术壁垒，使市场对专业化水污染处理企业的服务需求大为增加。公司作为专业的工业废水处理公司，在工业园区废水治理方面有丰富的经验，以上因素给公司未来的发展带来了巨大的市场空间。但同时，跟实力雄厚的大型企业一起竞争，抢占市场，也给资金实力不足的公司带来一定的压力。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 57,791,318.27 5.51%90,889,451.54 10.03%-36.42%应收票据与应收账款 159,765,755.91 15.22%181,432,409.22 20.02%-11.94%存货 115,545,362.97 11.01%102,199,990.97 11.28%13.06%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 871,426.30 0.08%871,426.30 0.10%0.00%固定资产 322,582,070.99 30.74%202,958,813.53 22.39%58.94%在建工程 111,165,269.10 10.59%101,768,191.64 11.23%9.23%短期借款 50,000,000.00 4.76%35,000,000.00 3.86%42.86%长期借款 0.00 0.00%5,400,000.00 0.60%-100.00%无形资产 121,887,823.38 11.61%86,787,604.00 9.58%40.44%商誉 64,338,850.77 6.13%25,793,700.13 2.85%149.44%其他非流动资产 8,152,965.80 0.78%20,184,646.72 2.23%-59.61%其他应付款 106,186,085.74 10.12%9,011,658.87 0.99%1,078.32%一年内到期的非流动负债 34,691,810.03 3.31%15,758,985.05 1.74%120.14%长期应付款 98,828,540.74 9.42%67,790,816.57 7.48%45.78%递延收益 11,353,018.70 1.08%6,631,351.86 0.73%71.20%资产总计 1,049,520,037.14 100.00%906,364,907.68 100.00%15.79%广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 14 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 36.42%，主要是因为报告期内公司收购了中山市三角镇高平污水处理有限公司，2018 年因收购该项目支付了 7933 万元现金。2、固定资产同比增长 58.94%，主要是因为收购中山市三角镇高平污水处理有限公司，新增固定资产 10,286 万元。3、短期借款同比增长 42.86%，主要是因为 2016 年公司通过定增募集资金 2.5 亿，2017 年公司资金充裕，为降低财务费用，控制了贷款节奏，部分贷款到期还本后直到 2018 年才续贷。4、长期借款同比下降 100%，主要是由于公司报告期内的长期借款因将要到期而转入一年内到期的非流动负债披露所致。5、无形资同比增长 40.44%，主要是因为：（1）、收购中山市三角镇高平污水处理有限公司，新增无形资产 1,049 万元；（2）子公司茂名市电白江高污水处理有限公司新增无形资产-特许经营权 1950万元。6、商誉同比增长 149.44%，主要是因为收购中山市三角镇高平污水处理有限公司，新增企业合并形成的商誉 3,855 万元。7、其他非流动资产同比下降 59.61%，主要是因为 2017 年因收购乐清市荣禹污水处理有限公司，支付了股权转让意向金 1,200 万元，计入其他非流动资产，2018 年收购完成，乐清荣禹完成股权转让的工商变更后，该部分其他非流动资产转入母公司对子公司的长期股权投资。8、其他应付款同比增长 1078.32%，主要是因为收购中山市三角镇高平污水处理有限公司，新增其他应付款 14,654 万元。9、一年内到期的非流动负债同比增长 120.14%，主要是因为子公司乐清市荣禹污水处理有限公司向君创国际融资租赁有限公司新增融资 7,000 万元，报告期末因该笔售后回租融资租赁新增一年内到期的非流动负债 1,443 万元。10、长期应付款同比增长 45.78%，主要是因为子公司乐清市荣禹污水处理有限公司向君创国际融资租赁有限公司新增融资 7,000 万元，报告期末因该笔售后回租融资租赁新增长期应付款 4,607 万元。11、递延收益同比增长 71.20%，主要是因为子公司乐清市荣禹污水处理有限公司向君创国际融资租赁有限公司新增融资 7,000 万元，报告期末因该笔售后回租融资租赁新增递延收益 1,013 万元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 325,822,835.62-288,501,275.95-12.94%营业成本 206,282,626.08 63.31%180,996,087.43 62.74%13.97%毛利率 36.69%-37.26%-管理费用 49,593,927.53 15.22%42,941,721.57 14.88%15.49%研发费用 12,136,519.65 3.72%9,368,823.35 3.25%29.54%销售费用 13,512,463.81 4.15%9,853,352.44 3.42%37.14%财务费用 14,292,210.87 4.39%10,260,725.21 3.56%39.29%资产减值损失 12,216,659.98 3.75%8,877,166.77 3.08%37.62%其他收益 12,107,798.28 3.72%6,586,883.51 2.28%83.82%投资收益 1,419,241.00 0.44%1,191,587.65 0.41%19.11%广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 15 公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 18,585.37 0.01%-60,992.84-0.02%130.47%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 28,207,197.52 8.66%31,484,530.14 10.91%-10.41%营业外收入 2,721,273.01 0.84%1,732,150.27 0.60%57.10%营业外支出 1,740,577.51 0.53%2,567,362.78 0.89%-32.20%净利润 23,159,050.93 7.11%27,449,802.65 9.51%-15.63%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、研发费用较去年同期增长 29.54%，主要原因：子公司梅州市华禹污水处理有限公司以及中山市高平织染水处理有限公司新增研发项目。2、销售费用较去年同期增长 37.14%，主要原因：售后维修服务费较去年同期增加 263 万元。3、财务费用较去年同期增长 39.29%，主要原因：公司为了收购中山市三角镇高平污水处理有限公司，新增融资租赁融资。4、资产减值损失较去年同期增长37.62%，主要原因：坏账损失较去年增加274万元。5、其他收益较去年同期增长83.82%，主要原因：公司几项研发项目验收通过，结转递延收益近700万元。6、营业外收入较去年同期增长57.10%，主要原因：获得政府补助较去年增加94万元。7、营业外支出较上年同期减少32.20%，主要原因：2017年，乐清市荣禹污水处理有限公司与浙江海拓环境技术有限公司签订了温州乐清电镀基地电镀废水处理项目运营管理合同，因公司收购乐清市荣禹污水处理有限公司后希望能自主运营管理该项目，与浙江海拓解除了上述运营管理合同，并向对方支付提前解除合同补偿金180万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 325,813,235.62 288,490,804.15 12.94%其他业务收入 9,600.00 10,471.80-8.33%主营业务成本 206,282,626.08 180,996,087.43 13.97%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%污水处理工程施工业务 97,534,594.27 29.94%78,215,799.56 27.11%污水处理设施运营业务 216,228,042.81 66.36%200,868,809.80 69.63%环保咨询业务 12,060,198.54 3.70%9,416,666.59 3.26%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、污水处理工程施工业务收入较去年同期增长24.70%，占营业收入比例较去年增加了2.83%，主要原因是：近年，新建园区项目逐年减少；工业废水治理市场的风口吸引了大批非环保企业进入此行广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 16 业，各央企和上市公司纷纷成立环保投资部门，并购环保类企业；传统水处理行业及市政、水利、园林企业也积极寻找机会进入该领域，行业竞争加剧。2017年因受上述外界环境影响，公司污水处理工程施工业务收入下降较多，而报告期内公司加强了对污水处理工程施工业务营销，取得一定成效。2、污水处理设施运营业务收入占营业收入比例较去减少了 3.27%，主要因为公司污水处理工程施工业务收入的增长幅度高于污水处理设施运营业务收入增长幅度，公司污水处理设施运营业务收入总额并未下降，较去年同期增长 7.65%3、环保咨询业务收入较去年同期增加 28.70%，咨询业务大幅增加，但由于咨询业务总额小，对公司整体收入影响较小，占营业收入比例较去年仅增加 0.44%。总的来说，报告期内公司收入构成保持基本稳定，无重大变动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 淮安清涟环保工程有限公司 46,130,699.38 14.16%否 2 广东梅州经济开发区管理委员会 25,949,587.45 7.96%否 3 瑞安市绿净污水处理有限公司 20,024,018.07 6.15%否 4 福建省二建建设集团有限公司 17,026,967.27 5.23%否 5 中山市新恒润纺织印染有限公司 11,753,038.39 3.61%否 合计合计 120,884,310.56 37.11%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广东名宇建筑工程有限公司 43,597,603.91 17.81%否 2 广州市三可化工有限公司 18,026,587.17 7.36%否 3 涟水县科达建设工程有限公司 15,572,045.46 6.36%否 4 东莞市立诚环境科技有限公司 12,162,230.68 4.97%否 5 温州市星宇化工有限公司 10,788,252.02 4.41%否 合计合计 100,146,719.24 40.91%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 41,904,523.55 40,147,046.75 4.38%投资活动产生的现金流量净额-81,491,120.29-178,681,889.34 54.39%筹资活动产生的现金流量净额 10,467,311.72-81,490,770.04 112.84%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:2018 年经营活动产生的现金流量净流入较 2017 年同比增加4.38%,主要原因是一方面公司进一步加强应收款内控管理,加强合同付款管理,加速资金回笼。另一方面公司污水处理设施运营业务增长,运营业务相较工程业务回款更加及时、稳定；广东新大禹环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 17 2、投资活动产生的现金流量净额:2018 年投资活动产生的现金流量净流出较 2017 年同比减少54.39%,主要是因为 2017 年收购乐清电镀运营项目、以及高平织染三期项目建设等形成大额现金流出，而 2018 年虽然也有收购高平电镀项目，但是在高平织染三期项目建设的支付比 2017 年减少很多。3、筹资活动产生的现金流量净额:2018 年筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年增加 9,196 万元,主要原因是公司 2016年通过定向增发股份收到现金25,000万元,由于 2016 年的定增募资,2017年公司资金充裕,为了降低财务费用,适当控制了融资节奏,而 2018 年公司因项目收购，新增了融资。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 10 家全资子公司，7 家控股子（孙）公司，1 家参股子公司，具体情况如下：全资子公司情况：子公司名称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 梅州市华禹污水处理有限公司 梅州市 袁宝 废水处理 11,050,000.00 100%湖口金禹污水处理有限公司 九江市 谢丽萍 废水处理 1,000,000.00 100%瑞安市瑞禹污水处理有限公司 瑞安市 张记明 废水处理 1,000,000.00 100%中山市铭禹污水处理有限公司 中山市 涂国清 废水处理 1,000,000.00 100%中山市睿晟环保设备有限公司 中山市 刘静 环保设备 5,000,000.00 100%哈尔滨鑫禹污水处理有限公司 哈尔滨 刘静 废水处理 2,000,000.00 100%中山市靖禹污水处理有限公司 中山市 张有会 废水处理 1,000,000.00 100%梅州市精禹环境检测有限公司 梅州市 袁宝 环境检测 2,000,000.00 100%乐清市荣禹污水处理有限公司 乐清市 白少伟 废水处理 10,000,000.00 100%中山市三角镇高平污水处理有限公司 中山市 古灵辉 污水处理设计、安装 500,000.00 100%控股子（孙）公司情况：