835549_2018_兴润金控_2018年年度报告_2019-03-27.pdf

1 2018 兴润金控 NEEQ:835549 辽宁兴润金控投资股份有限公司（LIAONING XINGRUN FINANCIAL HOLDING INVESTMENT CO.,LTD）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.公司股票转让方式于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）协议转让方式转为集合竞价转让方式。2.全资子公司盘锦汇信商贸有限公司因经营发展需要，将法定代表人、执行董事、总经理由杨新民变更为任国东。3.控股子公司兴润丰立融资担保有限公司因经营发展需要，将法定代表人、总经理由孙刚变更为周世俊，董事会成员委派周世俊、马力强、黄成军担任。4.全资子公司盘锦汇信商贸有限公司收购盘锦博亚惠农科技有限公司 3.87%的出资额。5.公司与国家级文化产权交易平台深圳文化产权交易所成功签约，成为该所辽宁省级运营中心。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、兴润、兴润金控 指 辽宁兴润金控投资股份有限公司 担保公司 指 兴润丰立融资担保有限公司 兴润典当行 指 盘锦兴润典当行有限公司 兴润小额贷款 指 盘锦市兴隆台区兴润小额贷款有限公司 汇信商贸 指 盘锦汇信商贸有限公司 银瑞资产 指 盘锦银瑞资产管理有限公司 融资租赁 指 兴润(天津)融资租赁有限公司 外包公司 指 湖州丰立金融服务外包有限公司 仁通汽车 指 盘锦仁通汽车贸易有限公司 天睿担保 指 湖州天睿融通担保有限公司 谦成投资 指 长兴谦成投资管理有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 辽宁兴润金控投资股份有限公司章程 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马力强、主管会计工作负责人张莹及会计机构负责人（会计主管人员）李娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济政策变动风险 2018 年，国际国内经济形势风云变幻，国内宏观经济形势呈下行态势，并全方位地波及到微观经济层面。加之国家金融监管机构去杠杆，强化监管等重拳频出，无疑使我们这种类金融机构的发展路径形成了一定的困局。面对各种压力与困难，公司密切关注宏观经济变动，及时提出应对措施。监管政策风险 目前，公司业务主要适用的监管政策有融资性担保公司管理暂行办法(银监会令 2010 年第 3 号)、辽宁省融资性担保机构管理暂行办法等文件。2015 年 8 月 13 日出台的国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见(国发201543 号)提出进一步加快推进融资担保公司管理条例出台进程，2017 年这部融资担保公司监督管理条例(中华人民共和国国务院令第 683 号)级别为行政法规的条例落地，并于 2017 年 10 月 1 日起施行，为配合融资担保公司监督管理条例实施，2018 年4 月 2 日七部委联合印发了关于印发四项配套制度的通知（银保监发20181 号），发布融资担保业务经营许可证管理办法 融资担保责任余额计量办法 融资担保公司资产比例管理办法和银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引等四项配套制度，从制度上保证了行业的平稳运行和健康可持续发展，引导融资担保机构坚守初心，依法合规经营，充分发挥服务普惠金融的作用。小额贷款公司受到银监会、中国人民银行及省级政府明确的主管部门6 的多头监管。典当行业目前已颁布典当管理办法 典当行业监管规定等一系列规章制度。监管政策发生变动可能影响公司业务开展。公司密切关注政策动态，严格按照监管部门要求开展业务，坚决执行政策要求，保证合法合规经营。客户质量和客户信用风险 客户违约风险是金融相关服务面临的最主要和直接的一种风险。客户违约或将导致公司发生损失。通过全流程的风控管理，公司筛选优质客户，维护老客户，持续跟踪动态，开发培植新客户，做大客户数量，分散行业、客户风险。股权分散的风险 报告期内，单一最大股东持股比例不超过 11%，任一股东均无法通过行使表决权单独控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响，因此公司不存在控股股东或实际控制人。分散的股权结构一方面有利于所有权与经营权的分开，避免了大股东的不当控制，另一方面也存在一定的不稳定性，可能导致公司未来股权结构发生变化，进而影响公司经营政策的稳定和连续性。公司规范执行三会一层管理制度，经营高效稳健。员工道德风险及管理风险 若员工在执行业务时发生责任心不强、收受贿赂、弄虚作假等舞弊行为，将使公司不能真实、客观地判断担保客户的资产状况、经营状况以及现金流情况，从而将大大增加公司的经营风险。公司始终将员工培训与企业文化建设作为重要工作，同时将员工业务挂钩绩效薪资，有效防止此类风险。抵(质)押物和当物鉴定评估风险 对于客户提供的抵(质)押物和当物价值评估失误会造成抵(质)押、当物价值不足以抵偿公司承担的风险。当物收假、收错、收偏、变现困难，会给企业造成经济损失，带来经营风险。公司具备完整的鉴定评估程序，成立至今未出现此类风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁兴润金控投资股份有限公司 英文名称及缩写 LIAONING XINGRUN FINANCIAL HOLDING INVESTMENTCO.,LTD 证券简称 兴润金控 证券代码 835549 法定代表人 马力强 办公地址 盘锦市兴隆台区泰山北路(霞光府南 88 米)兴润金控 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙刚 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 电话 0427-6688888 传真 0427-3293300 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省盘锦市兴隆台区泰山北路(霞光府南 88 米)兴润金控124010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 2 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业 主要产品与服务项目 担保业务，小额贷款业务，典当业务，咨询业务，资产监管业务，融资租赁业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）396,517,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人-注：根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“L72 商务服务业L729 其他商务服务业L7296担保服务”J 金融业J66 货币金融服务J663 非货币银行服务J6633 典当、J6639 其他非货币银行8 服务”行业代码为“L7296”、“J6633”、“J6639”。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91211100670482854Y 否 注册地址 盘锦市兴隆台区石油大街 125 号 否 注册资本（元）327,700,000 否 注 1：公司 2017 年 9 月权益分派，每 10 股送红股 1 股，总股本增加 32,770,000 股，权益分派后公司总股本由 327,700,000 股变更为 360,470,000 股；2018 年 9 月权益分派，每 10 股送红股 1 股，总股本增加 36,047,000 股，权益分派后公司总股本由 360,470,000 股变更为 396,517,000 股。正在与盘锦地区工商局协商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 38 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周坤、周铁华 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,776,334.81 93,670,052.29-34.05%毛利率%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,831,715.86 42,069,725.25-21.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,614,725.14 45,698,315.10-30.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.17%10.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.90%10.92%-基本每股收益 0.08 0.12-33.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 618,675,068.74 620,042,259.73-0.22%负债总计 131,754,005.72 165,127,608.74-20.21%归属于挂牌公司股东的净资产 474,500,610.16 441,668,894.30 7.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.23-2.44%资产负债率%（母公司）25.71%32.72%-资产负债率%（合并）21.30%26.63%-流动比率 374.41%354.12%-利息保障倍数 9.62 12.16-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,438,379.11-40,766,725.61 167.31%应收账款周转率 400.60%770.52%-存货周转率-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.22%5.87%-营业收入增长率%-34.05%17.04%-净利润增长率%-26.88%-2.67%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 396,517,000 360,470,000 10%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,098,423.32 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-215,416.67 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 288,110.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,386.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,172,503.08 所得税影响数-52,474.13 少数股东权益影响额（税后）7,986.49 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,216,990.72 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收利息 4,922,215.69-29,416.00-其他应收款 83,755,894.12 88,678,109.81 43,182,725.07-注：财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201811 15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如上表。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：辽宁兴润金控投资股份有限公司是一家综合性金融服务机构，旗下拥有融资担保、小额贷款、股权投资、融资租赁、典当业务、咨询服务、资产管理、私募基金等多业态综合金融服务体系，以“为客户量身打造个性化融资组合”为目标，提供便捷、灵活、一站式的金融服务，成为中小微企业发展的助推器。1产品与服务 公司主营业务包括担保、小额贷款、典当、咨询、资产管理、私募基金、融资租赁等，公司金融服务产品逐步完善。担保业务包括融资担保、票据担保、履约担保、诉讼保全；小额贷款业务包括企业贷款、个人贷款；典当业务包括动产质押典当、财产权利质押典当、房地产抵押典当；咨询业务包括理财咨询、投资咨询、财税顾问、信息咨询等；资产管理业务包括投资管理、受托资产管理；融资租赁业务包括直接融资租赁、售后回租等。2经营模式 公司发展“投资+担保+小贷+典当+咨询+私募基金+融资租赁”的综合性金控模式，加强与金融机构合作，充分发挥业务优势，支持中小微企业发展，为中小微企业提供咨询、融资、担保等全方位、多样化的业务模式。3客户类型及行业分布 公司以破解中小微企业融资难、融资贵的问题为己任，建立了数量庞大的客户资源池，公司在持续进行老客户维护，实时跟踪老客户经营情况，加大对新客户的开发培植，新老客户同时抓，做大客户数量，分散行业、客户风险。目前，公司客户资源覆盖省内各地，客户所在行业包括软件和信息技术服务业、农林牧渔业、制造业、石油化工业、批发零售业等。4关键资源 公司与银行的有效合作对公司融资担保业务发展至关重要。良好的经营业绩、雄厚的财务及营运实力、良好的品牌使公司获得众多银行的信任并建立密切的业务合作关系。目前，兴润金控已与省内多家银行合作，授信额度超过 55 亿元，是省内合作银行最多的担保公司之一。另外公司拥有与非银行金融机构扩大合作的巨大潜力，在经营过程当中与众多非银行金融机构，如辽宁股权交易中心等合作，向客户提供各类非融资类担保。5收入来源 2018 年，公司实现营业收入 6,177.63 万元，其中，担保费收入 1,235.98 万元，占 20.01%；小额信贷收入 1,076.37 万元，占 17.42%；典当综合费收入 192.45 万元，占 3.12%；咨询费收入 1,944.37万元，占 31.47%；监管费收入 88.16 万元，占 1.43%；融资租赁业务收入 50.56 万元，占 0.82%；评审费收入 1,589.74 万元，占 25.73%。6品牌价值及行业地位“兴润”二字已注册金融服务类商标，是辽宁省知名字号、著名商标。兴润丰立融资担保有限公司获国内最高的 AA+信用评级资质，是辽宁省股权交易中心特别会员及债券市场示范承销商，是中国融资担保业协会副会长单位，辽宁省上市公司协会会员单位，辽宁省融资担保业协会副会长单位，连续九年获国家财政部专项风险补偿基金，是国家税务总局、工信部免营业税担保机构，是中央电视台融资担保行业战略合作伙伴。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化，公司经营发展平稳。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。13 核心竞争力分析：核心竞争力分析：适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，国际国内经济形势风云变幻，国内宏观经济形势呈下行态势，并全方位地波及到微观经济层面。加之国家金融监管机构去杠杆，强化监管等重拳频出，无疑使我们这种类金融机构的发展路径形成了一定的困局。但即使在这样困难重重的情况下，公司在董事会的带领下，经过全体员工的共同努力，群策群力，上下同心，仍然完成了年初制定的工作目标。2018 年公司实现营业收入 6,177.63 万元，较上年同期下降 34.05%；利润总额 4,412.62 万元，较上年同期下降 27.76%；净利润 3,271.91 万元，较上年同期下降 26.88%；企业所得税 1,140.71 万元，较上年同期下降 30.19%。(二二)行业情况行业情况 担保行业：随着融资担保公司监督管理条例及四项配套制度的出台，担保行业经历洗牌阶段，同时也迎来了新的发展机遇。习总书记视察东北时指出，民营企业也是自己人，应该与国有企业享有同等待遇，给民营企业吃了定心丸。条例及四项配套制度也对担保机构的运营导向给予了指引，使担保行业的未来发展方向更为清晰。小贷行业：根据央行 2019 年 1 月发布的2018 年小额贷款公司统计数据报告，截至 2018 年底，全国共有小贷公司 8,133 家、从业人员 90,839 人、贷款余额 9,550.44 亿元。2018 年，小贷行业主要指标同比全面下降，环比则几乎季季下降。但是，业内专家并不悲观，认为在经历长期低迷之后，小贷行业的曙光正在临近。2018 年 4 月，银保监会等四部委联合发布的关于规范民间借贷行为维护经济金融秩序有关事项的通知规定“未经有权机关依法批准，任何单位和个人不得设立从事或者主要从事发放贷款业务的机构或者以发放贷款为日常业务活动”，并且肯定了小贷公司的合法地位，提高了小贷公司“牌照”的含金量。2018 年 11 月，习近平总书记在民营企业座谈会上，针对解决民营企业融资难融资贵问题中专门强调，要扩大金融市场准入，拓宽民营企业融资途径，发挥民营银行、小额贷款公司、风险投资、股权和债券等融资渠道作用。总书记的讲话体现出政府层面对我国小额贷款公司十年发展的认可，肯定了小额贷款公司在国民经济中的积极作用，同时也要求我们小额贷款公司更好的发挥融资渠道作用，鼓励我们更加积极地拓展服务实体经济的小贷业务。典当行业：典当是快速实现小额融资的最高效、便捷的制度安排，与银行、小贷公司等相比有独特的优势，是主流金融体系必要而有益的补充，不会积聚系统性风险。不过，在宏观经济发展转段、市场14 竞争加剧的背景下，加之社会上存在误解与偏见、管理法规依然悬而未决、政策环境不断趋紧，典当业生存和发展的空间受到较多限制。尤其是立法效率的低下和现行监管规定的滞后、低效与缺失，不仅导致典当行在业务经营、司法诉讼时面临的政策法规障碍甚多，同时也给行业自律和维护正常经营秩序带来困难，阻碍了行业健康发展。要解决当前行业面临的各种挑战，今后必须加强顶层设计。一是建议主管部门立足典当功能，从制度设计、行业发展、监管思路等多个维度切实转变观念，落实国务院的一系列指导意见，把典当纳入为中小微企业和个人服务的金融体系，明晰长期发展战略和阶段性建设目标，为可持续发展奠定基础。二是围绕如何更好发挥典当的作用推出支持政策，为行业争取宽松的发展空间和更公平的竞争环境，更好地为客户服务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 103,121,316.90 16.67%166,985,072.44 26.93%-38.25%应收票据与应收账款 6,528,602.30 1.06%24,313,506.75 3.92%-73.15%应收代偿款 27,355,666.17 4.42%22,152,610.86 3.57%23.49%其他应收款 41,449,564.31 6.70%88,678,109.81 14.30%-53.26%存出保证金 140,920,748.11 22.78%123,592,283.52 19.93%14.02%存货-其他流动资产 40,000,000.00 6.47%13,868,604.00 2.24%188.42%可供出售金融资产 40,000,000.00 6.47%-100.00%投资性房地产 40,326,110.00 6.52%-100.00%长期股权投资-固定资产 27,774,908.02 4.49%29,711,239.98 4.79%-6.52%在建工程-其他非流动资产 13,453,706.48 2.17%172,212.48 0.03%7,712.27%短期借款 79,000,000.00 12.77%85,000,000.00 13.71%-7.06%应付职工薪酬 320,507.91 0.05%773,618.45 0.12%-58.57%其他应付款 340,882.00 0.06%20,394,821.95 3.29%-98.33%长期借款-资产负债表项目重大变动原因资产负债表项目重大变动原因：货币资金：报告期内货币资金较上年同期相比减少了 38.25%，主要原因是报告期内新增委托贷款及存出保证金，截止披露日委托贷款已收回。其他应收款：报告期内其他应收款较上年同期相比减少了 53.26%，主要原因是报告期内公司加大清收力度，债务人归还了部分应收款。其他流动资产：报告期内其他流动资产较上年同期相比增加了 188.42%，主要原因是报告期内新增委托贷款 4,000 万元。15 可供出售金融资产：报告期内可供出售金融资产较上年同期相比增加了 100.00%，主要原因是报告期内收购盘锦博亚惠农科技有限公司股权。其他非流动资产：报告期内其他非流动资产较上年同期相比增加了 7,712.27%，主要原因是报告期内浙江千丈岩景区收益权投资未收回。应付职工薪酬：报告期内应付职工薪酬较上年同期相比减少了 58.57%，主要原因是 2017 年计提年年终奖金。其他应付款：报告期内其他应付款较上年同期相比减少了 98.33%，主要原因是归还深圳前海金鹰资产管理有限公司往来款 2,000 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同同期期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占占营业营业收入收入的的比重比重 金额金额 占占营业营业收入收入的的比重比重 营业收入 61,776,334.81-93,670,052.29-34.05%营业成本-毛利润%-税金及附加 508,420.63 0.82%850,143.90 0.91%-40.20%提取未到期责任准备金-699,300.00-1.13%152,939.50 0.16%-227.24%提取担保赔偿准备金 609,790.00 0.99%926,100.00 0.99%-34.16%业务及管理费用 11,708,993.75 18.95%12,357,809.34 13.19%-5.25%研发费用-销售费用-财务费用 2,600,326.77 4.21%2,563,151.24 2.74%1.45%资产减值损失 4,309,817.92 6.98%12,554,791.31 13.40%-65.67%其他收益-投资收益 1,094,289.60 1.77%-100.00%公允价值变动收益 288,110.00 0.47%-100%资产处置收益 10,625.62 0.02%-3,200,796.11-3.42%100.33%汇兑收益-营业利润 44,131,310.96 71.44%61,064,320.89 65.19%-27.73%营业外收入 1,386.43-85,134.77 0.09%-98.37%营业外支出 6,491.90 0.01%64,117.31 0.07%-89.37%利润总额 44,126,205.49 71.43%61,085,338.35 62.21%-27.76%所得税费用 11,407,140.41 18.47%16,339,244.49 17.44%-30.19%净利润 32,719,065.08 52.96%44,746,093.86 47.77%-26.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期内营业收入下降 34.05%，主要原因是受国内宏观经济形势下行态势影响，国家16 金融监管机构去杠杆，强化监管等原因，波及到微观经济层面，收入有所下下降。资产减值损失：报告期内资产减值损失下降 65.67%，主要原因是本期往来款收回影响坏账损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,878,934.81 75,044,852.29-38.86%其他业务收入 15,897,400.00 18,625,200.00-14.65%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 担保费收入 12,359,800.00 20.01%14,943,400.00 15.95%小额信贷收入 10,763,702.01 17.42%16,034,108.19 17.12%典当综合费收入 1,924,528.28 3.12%9,524,292.21 10.17%咨询费收入 19,443,730.04 31.47%33,492,246.07 35.76%监管费收入 881,553.41 1.43%772,815.54 0.83%融资租赁业务收入 505,621.07 0.82%277,990.28 0.30%评审费收入 15,897,400.00 25.73%18,625,200.00 19.88%收入收入构成构成变动的原因变动的原因：小额信贷收入：报告期内小额信贷收入同比下降 32.87%，主要原因主要是受国内宏观经济形势下行态势影响，国家金融监管机构去杠杆，强化监管等原因，波及到微观经济层面，公司信贷业务较去年同期有所下降。典当综合费收入：报告期内典当综合费收入同比下降 79.79%，主要原因是公司贷款类业务主要向小额贷款公司倾斜，导致典当业务收入较去年同期有所下降。咨询费收入：报告期内咨询费收入同比下降 41.95%，主要原因是公司咨询类业务较去年同期有所下降。融资租赁业务收入：报告期内融资租赁业务收入同比增加 81.88%，主要原因是公司融资租赁业务因内含报酬率影响，接近尾声，收入比例增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁恒跃印刷包装有限公司 6,815,629.09 11.03%否 2 辽宁一化石油化工有限公司 6,424,178.85 10.40%否 3 辽宁天一农药化工有限责任公司 2,314,685.81 3.75%是 4 盘锦龙胜商贸有限公司 1,784,589.63 2.89%否 5 盘锦晟田化工有限公司 1,564,856.18 2.53%否 合计合计 18,903,939.56 30.60%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,438,379.11-40,766,725.61 167.31%投资活动产生的现金流量净额-47,472,086.04-30,558,987.03-55.35%筹资活动产生的现金流量净额-43,830,048.61 7,470,842.46-686.68%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量变动主要原因：经营活动产生的现金流量较去年同期增加了 6,820.51 万元，变动的主要原因是其他应收款项的收回。投资活动产生的现金流量变动主要原因：投资活动产生的现金流量较去年同期下降了 1,691.31 万元，变动的主要原因是受委托贷款的影响。筹资活动产生的现金流量变动主要原因：筹资活动产生的现金流量下降了 5,130.09 万元，主要原因是报告期内股东分红为股票股利及支付前海金鹰回购款。(四四)投资投资状况状况分析分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股子公司兴润丰立融资担保有限公司对公司净利润影响达到 10%以上。担保公司合并报表营业收入：40,735,902.01 元，担保公司合并报表净利润：34,412,298.14 元，担保公司单体报表营业收入：31,022,200.00 元，担保公司单体报表净利润：25,125,020.65 元。2018 年 7 月，盘锦汇信商贸有限公司收购盘锦博亚惠农科技有限公司 3.87%股权。2018 年 11 月，盘锦汇信商贸有限公司、兴润丰立融资担保有限公司出售湖州丰立金融服务外包有限公司 100%股权。湖州丰立金融服务外包有限公司全资子公司湖州天睿融通担保有限公司同时被转让。2018 年 12 月，公司孙公司盘锦银瑞资产管理有限公司决议注销其全资子公司长兴谦成投资管理有限公司，2019 年 1 月 28 日，长兴谦成投资管理有限公司取得长兴县市场监督管理局核准的准予注销登记通知书【（长工商）登记内销字（2019）第 001321 号】。本期处置湖州丰立金融服务外包有限公司、湖州天睿融通担保有限公司、长兴谦成投资管理有限公司不再纳入合并报表范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用。(五五)审计审计情况情况 1、非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2 2、关键审计事项说明：关键审计事项说明：适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1 1）重要会计政策变更重要会计政策变更 18 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：2017.12.31/2017 年度 调整前 调整后 变动额 应收利息 4,922,215.69 -4,922,215.69 其他应收款 83,755,894.12 88,678,109.81 4,922,215.69 合计 88,678,109.81 88,678,109.81 -（2 2）会计估计的变更会计估计的变更 会计估计变更的内容 审批程序 开始适用的时点 备注 无 无 无 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体共 7 户，具体包括：子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%）表决权比例（%）兴润（天津）融资租赁有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 盘锦兴润典当行有限公司 控股子公司 一级 100.00 100.00 兴润丰立融资担保有限公司 控股子公司 一级 99.94 99.94 盘锦汇信商贸有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 盘锦仁通汽车贸易有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 盘锦市兴隆台区兴润小额贷款有限公司 控股子公司 二级 88.00 88.00 盘锦银瑞资产管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 3 户，其中：本期未纳入合并范围的子公司、19 特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：名称 变更原因 湖州丰立金融服务外包有限公司 股权转让处置，合并 2018 年 1-11 月利润表及现金流量表 湖州天睿融通担保有限公司 股权转让处置，合并 2018 年 1-11 月利润表及现金流量表 长兴谦成投资管理有限公司 公司注销，合并 2018 年 1-12 月利润表及现金流量表 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围变化”。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司时刻以奉献与回报社会为己任，不但累计缴纳税金过亿元，而且开展了一系列捐资助学、扶贫帮困、赞助社会文化体育事业等公益活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营业绩持续增长，严格按照制度规范持续经营，风控管理适度合理，业务类型进一步拓展，团队人员保持稳定，保持着强劲的发展趋势。1公司经营业绩持续增长。2018 年公司实现营业收入 6,177.63 万元，较上年同期下降 34.05%；利润总额 4