835514_2018_雅荷科技_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：公告编号：20192019-004004 1 证券代码：证券代码：835514 835514 证券简称：雅荷科技证券简称：雅荷科技 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2018 年度报告 雅荷科技 NEEQ:835514 西安雅荷易生活科技股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-004004 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：公告编号：20192019-004004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：公告编号：20192019-004004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、雅荷易生活、雅荷科技 指 西安雅荷易生活科技股份有限公司 有限公司 指 公司前身“西安雅荷物业管理有限责任公司”雅荷电子商务 指 公司全资子公司“西安雅荷易生活电子商务有限公司”雅荷家政 指 公司全资子公司“西安雅荷易生活家政服务有限公司”雅荷餐饮 指 公司全资子公司“西安雅荷易生活餐饮服务有限公司”雅荷景观 指 公司全资子公司“西安雅荷易生活景观绿化有限公司”股东大会 指 西安雅荷易生活科技股份有限公司股东大会 董事会 指 西安雅荷易生活科技股份有限公司董事会 监事会 指 西安雅荷易生活科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 公司章程、章程 指 西安雅荷易生活科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的统称 物业管理 指 物业管理是指业主对区分所有建筑物共有部分以及建筑区划内共有建筑物、场所、设施的共同管理或者委托物业服务企业、其他管理人对业主共有的建筑物、设施、设备、场所、场地进行管理的活动。雅荷地产 指 西安雅荷房地产开发有限公司 雅荷春天 指 西安雅荷春天小区 雅荷智能 指 西安雅荷智能家园小区 雅荷花园 指 西安雅荷花园小区 雅荷城市花园 指 西安雅荷城市花园小区 雅荷四季城 指 西安雅荷四季城小区 雅荷蓝湾 指 西安雅荷蓝湾小区 雅荷翠华 指 西安雅荷翠华小区 公告编号：公告编号：20192019-004004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人湛峰、主管会计工作负责人湛峰及会计机构负责人（会计主管人员）赵颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人徐束萍女士合计持有公司 83.37%的股份，徐束萍女士担任公司董事长，在公司决策、监督日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人对公司的人事、经营决策等进行控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。二、代收代缴业务产生的风险 报告期内，公司存在代收水、电、暖气费的业务，公司 2018 年12 月 31 日其他应收款账面价值 10,502,984.18 元，主要为应收业主的暖气费、水费、电费。代收代缴业务会对公司的流动性产生一定的影响。三、核心业务人员流失的风险 物业管理行业为劳动力密集型行业，业务经验丰富、专业技能扎实的业务人员是企业核心竞争力之一。出于对福利待遇、工作环境等因素的考虑，行业内从业人员的流动性较高，公司核心业务人员经验丰富，具有国家认证的相关从业人员资格证，如果公司核心业务人员流失，会对企业带来一定的不利影响。四、劳动力成本上升风险 公司的营业成本以人工成本为主，近年工资水平的持续上涨，人力成本上升对公司盈利水平造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20192019-004004 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安雅荷易生活科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Yahe Easy Life Technology Co.,Ltd.证券简称 雅荷科技 证券代码 835514 法定代表人 湛峰 办公地址 西安经济技术开发区未央中路雅荷花园三期南区 C06 号楼 2 幢 3 单元 30201室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒲磊 职务 董事会秘书 电话 029-86537829 传真 029-86537829 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 西安经济技术开发区未央中路雅荷花园三期南区 C06 号楼 2 幢 3单元 30201 室；710018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 4 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）房地产业-房地产业-物业管理-物业管理 主要产品与服务项目 公司主营业务系为住宅小区、商铺、政府办公楼提供专业物业管理服务。公司业务按客户类别可分为小区住宅类物业服务以及非住宅类物业服务。公司提供的物业服务包括：房屋的修缮管理、绿化管理、卫生管理、治安管理、车辆管理、公用市政设施管理以及生活类衍生服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）9,500,000 优先股总股本（股）0 控股股东 徐束萍 公告编号：公告编号：20192019-004004 7 实际控制人及其一致行动人 徐束萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916101322942360777 否 注册地址 西安经济技术开发区未央中路雅荷花园三期南区 C06 号楼 2 幢 3单元 30201 室 否 注册资本（元）9,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢中梁、郑玉琴 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20192019-004004 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,310,725.87 51,345,518.94 25.25%毛利率%26.09%27.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,040,268.19 6,068,740.46 16.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,040,268.19 5,693,440.43 23.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.35%26.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.35%24.50%-基本每股收益 0.74 0.64 15.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 51,614,609.74 47,324,777.28 9.06%负债总计 17,811,810.36 20,696,317.37-13.94%归属于挂牌公司股东的净资产 33,802,799.38 26,628,459.91 26.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.56 2.80 26.94%资产负债率%（母公司）35.65%46.28%-资产负债率%（合并）34.51%43.73%-流动比率 2.28 1.71-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,959,137.34 930,619.34-310.52%应收账款周转率 6.16 9.54-存货周转率 281.99 89.48-公告编号：公告编号：20192019-004004 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.06%35.12%-营业收入增长率%25.25%29.51%-净利润增长率%16.01%19.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,500,000 9,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 0 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 0 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 6,022,055.34 公告编号：公告编号：20192019-004004 10 应收票据 6,022,055.34 应收账款 应付票据及应付账款 319,033.08 应付票据 应付账款 319,033.08 公告编号：公告编号：20192019-004004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.公司所处行业：根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为房地产业（K70）。2.主营业务：公司的主营业务是为住宅小区、商铺、政府办公楼提供专业物业管理服务；公司拥有国家一级物业服务资质，是中国物业管理协会会员单位。公司始终致力于主营业务的提升与发展，依托先进的数字化管理系统，使公司物业服务更加规范标准、专业高效。公司提供的物业服务包括：房屋的修缮管理、绿化管理、卫生管理、治安管理、车辆管理、公用市政设施管理以及生活类衍生服务。3.客户类型：公司业务按客户类别可分为小区住宅类物业服务以及非住宅类物业服务。小区住宅类物业服务的客户有老旧小区、中高档小区、别墅区；非住宅类物业服务的客户有商铺以及政府办公楼。4.关键资源：公司拥有两项注册商标和一项域名；公司获得了中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的物业服务企业一级资质证书，获得了中国质量认证中心颁发的 ISO9001:2008 质量管理体系认证证书；公司拥有与业务相关的人员、固定资产等其他关键资源要素，能够保障公司业务地正常发展。5.业务流程：公司的业务流程可以依次分为采购、物业服务、客服服务三大环节。公司对整个业务流程进行全过程管理；为了保障已中标项目与在管项目的物业管理服务质量，公司不断完善服务环节和服务内容，形成了自身独特且完备的服务模式。6.销售渠道：公司通过与房地产开发商、业主委员会或其他委托方签订物业管理服务合同，对房屋及配套的设施设备和相关场地进行维修、养护、管理，维护物业管理区域内的环境卫生和相关秩序的活动,业主则向公司支付物业服务费用。7.收入来源：公司的盈利模式主要是通过与地产商、业主委员会签订物业服务合同收取物业服务费、电梯运行费、空调运行费、停车场管理费等来实现业务收入。8.报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：20192019-004004 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司继续遵循“持续服务人民高品质健康生活”的服务理念，进一步调整组织架构、管理机制、经营模式，细化物业管理、社区文化和养老服务等业务板块，取得较好的业绩和良好的口碑。公司紧紧围绕期初制定的总体发展战略目标和各项体系安排部署，上下团结一致，勤勉尽责，顺利完成了各项管理服务工作和经营目标。1.财务运营状况 报告期内，公司经营业绩显著提升。公司实现营业收入 6,431.07 万元，同比增长 25.25%；利润总额和净利润分别为 956.40 万元、704.03 万元，同比增长 17.69%、16.01%。营业收入和净利润同比较大增长的主要原因是系雅荷春天小区、雅荷紫金阳光、雅荷四季城小区物业管理面积增加；雅荷蓝湾小区、雅荷城市花园小区、雅荷翠华小区创收业务收入增加，物业管理体现了规模效益,公司新成立全资子公司，家政公司、餐饮公司、景观绿化公司，在为业主提供服务的同时，对外承接业务，增加收入，扩大了企业经营规模。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 5,161.46 万元，净资产为 3,380.28 万元。2.业务运营情况（1）在管理体系方面：大力推进标准化建设，完善基础标准，积极推行体系的贯彻实施。同时公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险管控体系，不断完善各项管理制度，经营管理与风险预防水平全面提升。（2）在服务内容新突破方面：通过开拓各项物业增值服务，在客户服务产品延伸、社区 O2O 运营方面取得新突破。（3）在提高服务品质方面：以提供品牌化、专业化、标准化、亲情化服务为己任，客户满意度进一步提升。报告期内，客户综合满意度达到 94.8%以上、设备完好率达到 96%、问题处理率及维修及时率均为 100%。(二二)行业情况行业情况 近年，物业管理经营模式进一步转变现代科技的发展可谓日新月异，物业管理行业改变了劳动密集型和简单服务提供者的模式，逐渐向依托现代科学技术、现代信息技术、现代企业经营管理的方向变革，也逐渐出现规模化、集约化、专业化经营的技术密集型、服务创新型现代物业服务商，由此可见，传统的物业服务运作模式必然要进行革新。随着经济水平的进一步提升，客户对于产品品质和服务品质的需求越来越高，尤其是物业增值服务的需求也在不断增长，让家务劳动社会化、家庭消费多样化、家庭生活品质化已成为一种趋势。居民对生活品质的追求,为物业服务的增值服务提供了增长空间。居民对于网上购物的热情持续增长,为物业服务企业向智慧社区延伸提供了市场基础。基于移动互联网技术、云计算、大数据、物联网技术、智能化的当代信息智能技术正在改变物业服务手段和服务内容，为物业服务企业的商业模式创新以及向智慧社区转型升级提供了突破口。客户对优质服务的追求以及科技发展的日新月异，将会为公司发展带来更多的市场机会，同时对公司的整体运营也提出了新的挑战。物业管理行业的上游客户主要属于房地产行业，具有较强的周期性波动特点。近年来，中国房地产市场出现房价上涨过快等现象，中央及地方政府连续出台了系列房地产调控政策，这些政策的实施，短期内会导致住宅、商用、酒店等总体房地产市场成交量的减少，在一定程度上将使公司大型房地产企业客户开工量减少，并随之导致新项目物业管理增速降低。公告编号：公告编号：20192019-004004 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,082,786.95 17.60%11,357,412.08 24.00%-20.03%应收票据与应收账款 14,169,062.95 27.45%6,022,055.34 12.72%135.29%其他应收款 10,502,984.18 20.35%10,583,736.37 22.36%-0.76%存货 43,110.82 0.08%294,026.63 0.62%-85.34%预付款项 4,909,510.04 9.51%5,896,616.17 12.46%-16.74%投资性房地产 6,767,131.86 13.11%7,152,665.61 15.11%-5.39%长期股权投资 固定资产 2,066,985.56 4.00%2,132,332.89 4.51%-3.06%可供出售金融资产 3,330,433.08 6.45%3,151,671.37 6.66%5.67%在建工程 短期借款 长期借款 其他应付款 11,023,820.61 21.36%12,763,629.86 26.97%-13.63%应交税费 5,168,805.14 10.01%4,611,655.97 9.74%12.08%应付票据及应付账款 110,550.36 0.21%319,033.08 0.67%-65.35%资产总计 51,614,609.74 47,324,777.28 9.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款年末余额较去年末增长 135.29%，主要原因是：四季城项目新交付部分楼宇入住率较低，导致物业费等费用欠费较大；紫金阳光已交付使用一年，但是业主入住率低导致收费率低，雅荷春天新交付商业部分入住率低，度假山庄新交付别墅部分空置率大。2、存货年末余额较上年末下降 85.34%，主要原因是：公司从 2017 年下半年开始通过经营管理以销售引导采购，降低库存。3、应付账款期末余额同比上年末下降 65.35%，主要原因是支付了园区维修工程款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 64,310,725.87-51,345,518.94-25.25%营业成本 47,534,048.81 73.91%37,475,663.07 72.99%26.84%毛利率%26.09%-27.01%-管理费用 6,583,533.21 10.24%5,569,631.16 10.85%18.20%研发费用-公告编号：公告编号：20192019-004004 14 销售费用 44,165.85 0.07%206,686.84 0.40%-78.63%财务费用 108,711.41 0.17%4,235.71 0.01%2,466.55%资产减值损失 192,064.16 0.30%157,976.62 0.31%21.58%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 9,564,032.90 14.87%7,626,279.00 14.85%25.41%营业外收入 0 500,400.04 0.97%-100.00%营业外支出 0 净利润 7,040,268.19 10.95%6,068,740.46 11.82%16.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年营业收入较上年增长 25.25%，主要原因为：雅荷春天小区、雅荷四季城、雅荷紫金阳光、雅荷度假山庄小区物业管理面积增加；雅荷蓝湾小区、雅荷城市花园小区、雅荷翠华小区创收业务收入增加，物业管理体现了规模效益；公司新成立全资子公司，雅荷家政、雅荷餐饮、雅荷景观，在为业主提供服务的同时，对外承接业务，增加收入，扩大了企业经营规模。2、本年营业成本较上年增长 26.84%，主要原因为：2018 年雅荷紫金项目、雅荷春天小区、雅荷四季城、雅荷度假山庄新交付管理面积、相应的营业成本增加。同时，公司新成立全资子公司，导致营业成本增加。3、本年管理费用较上年增加 18.20%，主要原因是：2018 年公司管理面积增加，新成立全资子公司，导致管理费用同比增长。本期管理费用中职工薪酬大幅增加，主要原因是公司管理升级，管理人员数量增加。4、本年营业利润比上年增长 25.41%，主要原因为：一是公司新增了部分物业服务面积，物业服务相关收入增加；二是公司增加了全资子公司，通过经营实现利润，使得公司本期收入比上期大幅增加；5、本年净利润较上年增长 16.01%，主要原因为：本期营业收入大幅增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 64,163,365.07 51,198,158.14 25.32%其他业务收入 147,360.80 147,360.80 0.00%主营业务成本 47,148,515.06 37,090,129.32 27.12%其他业务成本 385,533.75 385,533.75 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%雅荷城市小区 1,481,689.25 2.30%1,137,873.82 2.22%公告编号：公告编号：20192019-004004 15 雅荷蓝湾小区 806,504.56 1.25%832,295.57 1.62%雅荷春天小区 16,919,781.08 26.31%14,535,668.88 28.31%雅荷智能小区 5,182,761.58 8.06%4,994,623.87 9.73%雅荷花园小区 6,951,399.38 10.81%6,451,187.68 12.56%雅荷四季城小区 14,094,594.88 21.92%10,711,250.39 20.86%雅荷翠华小区 1,250,045.40 1.94%1,074,565.32 2.09%雅荷山庄小区 2,816,560.64 4.38%2,230,980.38 4.35%紫金阳光小区 4,843,209.22 7.53%2,688,014.74 5.24%保洁绿化小区 90,090.09 0.14%419,604.96 0.82%珑印台小区 0.00%-日用品销售 6,777,761.25 10.54%6,122,092.53 11.92%家政服务 7,662.17 0.01%-餐饮服务 872,241.35 1.36%-景观绿化服务 2,069,064.22 3.22%-合计 64,163,365.07 99.77%51,198,158.14 99.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入结构与上年相比，变化较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 雅荷春天小区 16,919,781.08 26.31%否 2 雅荷四季城小区 14,094,594.88 21.92%否 3 日用品销售 6,777,761.25 10.54%否 4 雅荷花园小区 6,951,399.38 10.81%否 5 雅荷智能小区 5,182,761.58 8.06%否 合计合计 49,926,298.17 77.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安辰鑫保洁服务有限公司 2,402,176.41 12.15%否 2 陕西鸿博保洁服务有限公司 1,438,216.90 7.27%否 3 陕西沈芝电梯工程有限责任公司 1,027,625.68 5.20%否 4 北京通通易联科技有限公司 706,896.55 3.57%否 5 陕西喜相峰餐饮管理有限公司 480,000.00 2.43%否 合计合计 6,054,915.54 30.62%-公告编号：公告编号：20192019-004004 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,959,137.34 930,619.34-310.52%投资活动产生的现金流量净额-315,487.79-548,661.95 42.50%筹资活动产生的现金流量净额 0 现金流量分析现金流量分析：1、本年经营活动产生的现金流量净额比上年下降 310.52%，主要原因是：按政府要求，供暖用锅炉低氮改造，企业本着不做成本投入的原则，供暖业务与中亚合作，按合同签订付款进度付款，付款金额大于实际收款金额，预付暖气费 291 万，造成现金流下降。2、本年投资活动产生的现金流量净额较上年增长了 42.50%，主要原因是：本年购置了部分固定资产少于上一年度。3、本年公司未发生筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 4 家全资子公司：西安雅荷易生活电子商务有限公司，西安易生活餐饮服务有限公司，西安雅荷易生活景观绿化有限公司，西安雅荷易生活家政服务有限公司。其情况如下：1.西安雅荷易生活电子商务有限公司成立于 2015 年 6 月，注册资本 100 万元。主要经营社区便民门店，目前主要经营项目，日用百货及生鲜果蔬及办公用品、花卉、家用电器等产品的日常销售，2018年雅荷电子商务实现营业收入 6,777,761.25 元，占公司全年营业收入的 11.22%，净利润-127,837.69 元，因此，公司计划通过寻求专业经营公司合作收取固定收益的模式经营。2.西安易生活餐饮服务有限公司，成立于 2018 年 3 月，注册资本 100 万元。主要提供对外的餐饮管理、餐饮配送等相关的餐饮服务，2018 年营业收入 872,241.35 元，占公司全年营业收入的 1.36%,餐饮公司成立初期，计划先解决员工就餐问题，在保证员工就餐质量的同时，承接宴席及团餐，在 2019年扩大经营规模。3.西安雅荷易生活景观绿化公司，成立于 2018 年 3 月，经营范围：景观绿化工程、风景园林工程、生态环境治理工程、园林古建筑工程、园林景观工程的设计及施工：土壤修复。2018 年公司营业收入2,069,064.22 元，占公司全年营业收入的 3.22%。净利润 430,454.64 元，占公司全年净利润的 6.11%。4.西安雅荷易生活家政服务有限公司，成立于 2018 年 3 月，公司经营家政服务；外墙清洗；室内保洁、除螨；通道清扫；下水道疏通；地毯清洗；油烟机清洗；家电清洗、维修、保养；石材保养；婚庆礼仪服务；保洁用品销售；餐饮服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：公告编号：20192019-004004 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2018 年 3 月，成立了三家全资子公司，分别为西安雅荷易生活家政服务有限公司、西安雅荷易生活景观绿化有限公司、西安雅荷易生活餐饮服务有限公司，本期合并报表范围有所增加。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，并始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业的发展成果立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，盈利能力逐步增强。公司 2016 年、2017 年、2018 年营业收入分别为 3,964.71万元、5,134.55 万元、6,431.07 万元；净利润分别为 508.49 万元、606.87 万元、704.03 万元。基于以下几点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力：1、公司现有主营业务和投资方向能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。2、在报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；3、公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；公司不存在无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 公告编号：公告编号：20192019-004004 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为徐束萍，其控制公司 83.37%的股份。若徐束萍利用其拥有的公司实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。针对上述风险，公司采取如下措施：为避免实际控制人控制风险，股份公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度等内控制度。在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，以控制该风险。2、核心业务人员流失风险 公司物业管理服务工作是以员工为核心开展的，其中包括项目管理人员和物业服务人员等，相关人员的频繁流动会降低公司的服务质量，使客户的满意度降低，将对公司的声誉和后续业绩表现带来负面影响。针对上述风险，公司采取如下措施：公司通过为核心业务人员提供有市场竞争力的薪酬水平，以控制员工流失率。此外，公司为员工提供了各类业务培训机会，将提升员工自身能力与打造公司服务竞争力结合在一起，并为员工设计了合理的晋升机制，以此来增强员工与公司的黏性，形成公司的竞争优势。3、劳动力成本上升风险 公司的营业成本以人工成本为主，近年社会平均工资水平持续上涨，公司面临人力成本不断上升的压力，人力成本上升将对公司盈利水平造成不利影响。针对上述风险，公司采取如下措施：公司已在 2017 年度开始将保洁业务陆续外包，截止到 2018 年年底，已将所管物业项目保洁、绿化养护业务全部通过外包形式与专业保洁、绿化服务公司合作，相比2016 年度，公司 2017 年人工成本占营业成本的比例已由 82.89%降低至 60.02%，在 2018 年，公司人工成本占营业成本的比例 53.75%。但由于行业特征，一定时期内公司仍存在劳动力成本上升的风险，公司将加强人力资源管理，提高管理效率，以控制并不断降低人力成本。4、代收代缴业务产生的风险 报告期内，公司存在代收水、电、暖气费的业务，公司 2018 年 12 月 31 日，其他应收款余额为11,845,929.64 元，主要为应收业主的暖气费、水费、电费。代收业务会影响到公司流动性。针对上述风险，公司采取如下措施：建立有效的催款制度，加强对应收账款的催收力度；对采取抄表方式收取水电费的老旧小区进行改造，降低垫付费用的比例；通过协商难以收回的应收账款，通过法律手段解决。5、经营区域集中的风险 公司的业务立足于西安地区，如果西安的宜居环境发生变化，将会导致人口外流，进而各种物业的吸引力下降，业主所愿意采购的物业管理服务品质也将受到影响。西安地区物业管理服务市场的系统风险将会影响在此开展业务的每一家物业服务公司，公司亦不能独善其身，经营难度会相应增加。针对上述风险，公司采取如下措施：公司计划在临近的宝鸡、咸阳、渭南等城市开发新的物业项目，积累异地经营经验，逐步弱化单一城市经营的风险。6、关联方未及时结算的风险 公司与关联方雅荷房地产开发有限公司因空置房占用费产生的关联交易将持续存在，将会产生未及时结算的风险。针对上述风险，公司采取如下措施：公司实际控制人承诺，未来公司与雅荷房地产开发有限公司产生的空置房占用费，雅荷房地产开发有限公司将按时足额归还。公告编号：公告编号：20192019-004004 19 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司在报告期内无新增的风险因素。公告编号：公告编号：20192019-004004 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否