835503_2018_山东力凯_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

2018 年年度报告 公告编号：2019-008 1 2018 年度报告 山东力凯 NEEQ:835503 山东力凯电子科技股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 1.20181.2018 年年 0909 月，董事会、监事会换届，由原董事、监事连月，董事会、监事会换届，由原董事、监事连任第二届董事会、监事会成员，任期三年。任第二届董事会、监事会成员，任期三年。2.2.不断开拓新领域，进入大型石英晶体行业，出口日本、俄不断开拓新领域，进入大型石英晶体行业，出口日本、俄罗斯，立足华北，面向全国，走出国门。罗斯，立足华北，面向全国，走出国门。3.3.完善组织机构、细化公司管理，为新的市场经营环境下取完善组织机构、细化公司管理，为新的市场经营环境下取得突破做好铺垫。得突破做好铺垫。2018 年年度报告 公告编号：2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 山东力凯电子科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 山东力凯电子科技股份有限公司股东大会议事规则、山东力凯电子科技股份有限公司董事会议事规则、山东力凯电子科技股份有限公司监事会议事规则“三会”指 股东大会、董事会和监事会 监事会 指 山东力凯电子科技股份有限公司监事会 董事会 指 山东力凯电子科技股份有限公司董事会 股东大会 指 山东力凯电子科技股份有限公司股东大会 会计师事务所、中兴财光华会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 公司、本公司、股份公司、力凯股份 指 山东力凯电子科技股份有限公司 子公司 指 烟台力凯智能科技有限公司 中胜投资 指 泉州中胜投资有限贵公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东力凯电子科技股份有限公司章程 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄栋梁、主管会计工作负责人栾瑞燕及会计机构负责人（会计主管人员）栾瑞燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业波动的风险 公司生产的精密多线切割设备专用性较强，对下游行业的依存度较高，若下游行业因发生产业政策变化、技术重大革新、市场竞争等原因导致波动，会对上游行业的专用型设备的需求发生变化，从而对公司经营产生直接影响。若下游行业对产品需求下滑，或公司不能及时适应客户需求变化，提供适应市场的产品，公司将面临收入下滑的风险。货款回收的风险 公司所生产产品的制约，因为是大型设备，在收款方面会进行分批回收，在订单签订当时，会预收 20%-60%左右做为订金，发货前付至 80%-90%，留有 10%-20%左右做为质保金，在设备验收合格交付使用后 1-6 个月内支付，因此尾款的回收会存在不稳定因素。随着公司的发展，销售订单增加，做为质保金的尾款会持续增加，可能会对公司经营业绩产生一定的影响。市场竞争风险 目前总体而言，硬脆设备切割行业的市场竞争较为激烈，其竞争力主要体现在持续的技术创新、适应不断变化的市场需求、2018 年年度报告 公告编号：2019-008 6 提供个性化解决方案的能力上。从行业细分领域看，在石英晶体行业、磁性材料、光电、光伏行业务中，从事企业数量较多，市场竞争较为激烈；而在技术含量高和设备技术要求高的蓝宝石、磁器、半导体行业中，技术进入门槛较高，竞争相对缓和。公司现已在蓝宝石、磁材、半导体行业中建立了较高的市场竞争地位，但同行业起步较早的公司如湖南宇晶机器股份有限公司、台州和盛光电科技有限公司也积累了一定知名度。随着行业众多公司的技术水平的进一步提高，使公司面临原有市场生产者激烈的竞争；同时，硬脆材料切割设备市场快速增长所带来的盈利空间，也可能吸引更多的有实力企业的加入，使公司面临市场竞争加剧的风险。内部控制风险 公司于 2015 年 9 月 10 日完成股份制改制，依据公司法和公司章程的规定，建立起了较为完善的股份公司治理和内部控制制度。股份公司成立时间较短，公司各项机制还处于建立的初期，尚未真正进入有效运行阶段，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，同时随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。本期重大风险是否发生重大变化：否 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东力凯电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG LIKAI ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 山东力凯 证券代码 835503 法定代表人 黄栋梁 办公地址 山东省烟台市福山区金山路 120 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯娜 职务 信息披露员 电话 0535-2133169 传真 0535-2133170 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市福山区金山路 120 号 265500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省烟台市福山区金山路 120 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3529 主要产品与服务项目 精密多线切割设备（如 CG 系列多线切割机、CR 系列弧形多线切割机等）、晶体行业非标自动化设备（如自动封焊上料机、点焊包装一体机等）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,150,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 泉州中胜投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 黄栋梁 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600674504213 否 注册地址 山东省烟台市福山区金山路 120号 否 注册资本（元）7,150,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩凤凰中大道 1115 号北京银行 12 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所 签字注册会计师姓名 彭国栋、丛培红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 3 日2019 年 1 月 22 日，股权发生变化，公司部分股东进行交易，本次交易系交易双方自行协议转让，转让价格双方协商确定，详情见公司分别于 2019 年 1 月 09 日、2019 年 1 月 16 日在全国中小企业股份转让系统平台披露的权益变动公告（公告编号：2019-001、2019-002）2018 年年度报告 公告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 59,441,867.40 34,218,093.38 73.71%毛利率%33.81%36.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,024,395.29 674,221.16 200.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,365,023.22 629,567.68 593.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.19%6.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.89%-0.08%-基本每股收益 0.61 0.09 577.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,414,863.00 51,295,376.11-11.46%负债总计 29,017,429.12 39,262,965.45-26.09%归属于挂牌公司股东的净资产 13,519,755.88 11,495,360.59 17.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.61 17.39%资产负债率%（母公司）5.23%6.42%-资产负债率%（合并）63.89%76.54%-流动比率 148.28%124.28%-利息保障倍数 2338.43%416.03%-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,869,385.62 8,724,025.96-144.35%应收账款周转率 4.89 4.19-存货周转率 2.05 2.87-2018 年年度报告 公告编号：2019-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.46%186.72%-营业收入增长率%73.71%173.92%-净利润增长率%593.34%60.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,150,000 7,150,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-652,118.67 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 238,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,363.67 非经常性损益合计非经常性损益合计-344,155.00 所得税影响数-51,623.25 少数股东权益影响额（税后）45,126.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 -337,658.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-81,414.34-应收账款-10,529,208.85-2018 年年度报告 公告编号：2019-008 11 应收票据及应收账款-10,610,623.19-应付票据 6,869,866.07-应付账款 10,731,106.18-应付票据及应付账款-17,600,972.25-管理费用 9,675,628.85 2,687,416.15-研发费用-6,988,212.70-2018 年年度报告 公告编号：2019-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业属于专用设备制造业,公司的主营业务为精密多线切割设备、晶体行业非标自动化设备等产品的设计、生产装配、销售及相关配套服务。主要产品为精密多线切割设备（如 CG 系列多线切割机、CR 系列弧形多线切割机等）、晶体行业非标自动化设备（如自动封焊上料机、点焊包装一体机等）。目前公司的主要客户有廊坊京磁、宁波宁港永磁、北京恒俊兴业、杭州银纳等公司。公司生产的数控系统为公司自主研发，公司所依赖的主要资源为技术资源。公司拥有的有效且按期缴费维护的专利共 3 项、软件著作权 7 项。目前公司根据市场需求，主要采取产品直销的销售模式，对于多线切割机等市场占有率较高的产品，公司采取展会宣传、网络推广、业务员直销、老客户介绍等方式进行市场营销。除以上营销方式外公司还通过提供技术咨询、样机试用、产品试加工、设备维修服务、加工工艺咨询的方式进行客户切入，待客户认可公司产品、技术及服务后再进行产品销售。公司的盈利模式目前主要为设备销售收入为主，对磁性材料、半导体、蓝宝石、石英晶体、特种陶瓷、光电行业、光伏行业等客户以直销方式提供自主开发的多线切割设备和其他自动化设备产品以实现盈利；未来公司将向终端材料成品供应收入方向扩张。报告期内商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.财务运营状况 报告期内，公司按照战略规划及年度经营计划，一方面以市场为导向，关注客户需求；另一方面积2018 年年度报告 公告编号：2019-008 13 极扩大生产规模，降低生产成本，提升产品质量，进一步增强产品和服务的竞争力，取得了良好的业绩增长。销售方面，公司进一步拓展市场渠道，在国内市场实现多元化销售渠道布局；研发方面，公司以智能数控多线切割机为主，研发投产单线、多线开方机系列产品，充分保证了产品多样性，提升品牌概念。2018 年度公司实际实现营业收入 5,944.19 万元，收入与上年同期的 3,421.81 万元，同比增加 2,522.38万元，变动比率为 73.71%，增长原因为 2017 年研发产品在 2018 年批量投产，客户反馈良好，销售收入近翻倍增长。2018 年度公司营业成本为 3,934.51 万元，较上年同期的 2,192.26 万元，同比增长 1,742.25 万元，变动比率为 79.47%，变动原因为随着公司销售量增长，营业成本也同步增加。报告期内，2018 年度公司净利润 436.50 万元，较上年同期的 62.96 万元增加 373.54 万元，变动比率为 593.34%，主要为销售的成倍增长带动了利润的大幅增长。2.业务经营情况 报告期内，公司管理层制定了总体发展战略和经营计划，努力克服宏观经济形势下滑带来的不利影响，公司加大产品研发力度，积极拓展和优化市场布局。与此同时，公司持续创新管理机制，不断完善内部管理制度，已逐步建立起符合公司发展所需的科学管理体系。公司不断加强人力资源的管理，吸引并留住优秀人才，以满足公司各项业务的发展需要：一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，加强对现有员工特别是骨干员工的培训，公司根据不同岗位的业务需求，制定出详细的培训计划，使员工掌握相应的专业知识与技能；另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立了灵活的选人制度。?(二二)行业情况行业情况 2006 年 12 月，我国第一代具有自主知识产权的多线切割机床诞生；2007 年 10 月，我国第二代通过科技成果鉴定的多线切割机床诞生；2008 年至今，为第三代高精度、高速度及专用多线切割机开发阶段；2010 年国家重大专项之一、具有世界领先水平的 300mm 硅片多线切割机研发成功。从国产数控多线切割机床与国外产品主要技术指标对比来看，当前国产多线切割机以中小型尺寸加工为主，并在该领域各项主要指标达到或超过国际先进水平，应用范围也从单纯的半导体单晶硅加工快速推广至多晶硅、石英晶体、宝石、玻璃及压电陶瓷等其他材料的加工行业。近年来，随着德国 2020 高技术战略和中国制造 2025战略纲领的提出，高端智能装备制造成为了世界关注的重心，我国也将大力发展高端数控机床行业作为打造制造强国的重要举措之一，硬脆2018 年年度报告 公告编号：2019-008 14 材料精密加工机床设备作为高端数控机床领域的重要分支，得到了国家政策的大力支持。尤其随着消费电子产品、LED 产品、太阳能光伏设备、航空航天设备及集成电路工业等产业的高速发展，多种硬脆材料精密加工需求正在不断地增长。根据工研院 IEK 报告预估，2015 年 LED 照明市场规模将达 361 亿美元，至 2019 年市场规模将达 726亿美元，结合 SEMI,Digitimes/HIS Research 对 LED 行业的增长，不考虑技术革命性改变的情况下，按照目前设备加工能力在，蓝宝石市场需求量及对应多线切割机设备需求量超过 1600 亿元。此外,在磁性材料市场方面，产业信息网发布的2013-2018 年中国磁性材料行业深度研究及投资前景评估报告指出：二十一世纪经济全球化和国际产业结构的调整，我国正在形成全球最大的电子元件消费市场，这带动我国磁性材料的持速发展。2004-2012 年，全球永磁材料和软磁材料产量的年复合增长率达到 10%多，中国磁性材料产量一直位居世界第一。全球的永磁、软磁产量为 105 万吨和 50 万吨左右，则对应多线切割机需求量超过 100 亿元。多线切割机总体年需求量超 500 亿元，并以每年 30%-40%额增长速度增加。面对巨大的行业机会，公司进行了深入的研究。将发展方向锁定在 3 个细分领域：1）稀土磁性材料；2）人造宝石、珍贵玉石等化合物；3）硅片等超硬脆材料切割解决方案。在报告期内，公司投入大量人力物力进行市场调研与客户沟通，越来越多的企业认识到智能数控多线切割设备是未来的发展方向，同时，企业市场也从过去的中大型公司兼容小微企业发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,875,614.53 10.74%12,711,988.84 24.78%-61.65%应收票据与应收账款 13,892,150.54 30.59%10,610,623.19 20.69%30.93%存货 19,166,564.46 42.20%19,129,840.38 37.29%0.19%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,832,489.04 6.24%2,183,352.05 4.26%29.73%在建工程-短期借款 4,787,000.00 10.54%2,000,000.00 3.90%139.35%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2018 年年度报告 公告编号：2019-008 15 1、货币资金 本报告期期末公司货币资金为 487.56 万元，较上年末 1271.20 万元减少 783.64 万元，变动比率为-61.65%，主要原因为 2018 年度支付了承兑汇票，另外还掉了 500 万元的公司借款，导致 2018 年货币资金的减少。2、应收票据及应收账款 本报告期期末公司应收票据为 10 万元，较上年末的 8.14 万元增加了 1.86 万元，变动比率为 22.85%，本期期末应收账款为 1379.22 万元，较上年末的 1052.92 万元增加了 326.3 万元，变动比率为 30.99%，主要原因为一方面公司 2017 年销售订单进入货款回收期，到期应收账款逐渐回收，另一方面 2018 年度公司销售的大幅增长导致应收账款相应的增长。3、固定资产 本报告期期末公司固定资产净值为 283.25 万元，较上年末的 218.34 万元增加 64.91 万元，变动比率为 29.73%，主要原因为公司为提升产量购置数控加工机床，导致相应固定资产增加。4、短期借款 本报告期期末公司短期借款 478.7 万元，较上年末的 200 万元增加 278.7 万元，变动比率 139.35%，2018 年新增借款 478.7 万元，预计于 2019 年 12 月全部偿还，上期期末账目 200 万元，已于 2018 年 6月 14 日前全部偿还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 59,441,867.40-34,218,093.38-73.71%营业成本 39,345,149.52 66.19%21,922,642.37 64.07%79.47%毛利率%33.81%-36.12%-管理费用 4,865,480.24 8.19%2,687,416.15 7.85%81.05%研发费用 5,549,843.41 9.34%6,988,212.70 20.42%-20.58%销售费用 4,123,831.68 6.94%2,277,221.13 6.66%81.09%财务费用-59,638.82-0.10%90,497.53 0.26%-165.90%资产减值损失 214,801.26 0.36%338,351.33 0.99%-36.52%其他收益 238,600.00 0.40%700,000.00 2.05%-65.91%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-652,118.67 1.10%-41,146.29 1.20%1,484.88%2018 年年度报告 公告编号：2019-008 16 汇兑收益-营业利润 4,665,663.07 7.85%393,970.17-0.77%1,084.27%营业外收入 41,338.67 0.07%148,061.99 2.48%-72.08%营业外支出 2,600.00 0.004%450.43 0.12%477.23%净利润 4,365,023.22 7.34%629,567.68 1.84%593.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司全年实现营业收入 5944.19 万元，较上年同期的 3421.81 万元增加2522.38 万元，变动比率为 73.71%，收入的增长主要是随着公司销售力度的不断加大，公司多线切割机销售数量较上年大幅提升。2、营业成本 2018 年度公司营业成本为 3934.51 万元，较上年同期的 2192.26 万元增加 1742.25 万元，变动比率为 79.41%，主要由于公司销售量增长同时导致营业成本也同步增加。3、毛利率 2018 年度公司本年毛利率 33.81%，上期毛利率 36.12%，毛利率减少的主要原因是供应商原材料价格上涨导致。4、管理费用 本期管理费用较上年同期增加幅度为 81.05%，主要原因系随着公司生产经营增长而公司发生的管理人员工资、奖金提成、中介费等费用相应增长所致。5、销售费用 2018 年度公司销售费用为 412.38 万元，较上年同期 227.72 万元增长 184.66 万元，增长比率 81.09%，主要由于报告期内公司增加宣传及营销费用以扩大销售规模；此外销售量增大后销售人员薪酬及奖金提成增加，运输、装卸、包装等费用也随之增加。6、财务费用 2018 年度公司财务费用为-5.63 万元，较上年同期的 9.05 万元减少 14.68 万元，变动比率-165.90%，主要因公司 2018 年度公司定期存款利息增加所致。7、资产减值损失 2018 年度公司资产减值损失为 21.48 万元，较上年同期的 33.81 万元减少 12.33万元，变动比率-36.59%，主要本年按应收款项余额提取坏账准备，而上年因收回其他应收款而冲减坏账准备所致。8、其他收益 其他收益较去年同期减少 65.91%，主要是报告期内申请政府补助减少所致。9、资产处置收益 2018 年度公司资产处置收益-65.21 万元,较去年的-4.11 万元减少 61.10 万元，变动比率为 1484.88%，主要原因为固定资产报废处置计提 65.21 万元。10、营业外支出 营业外支出较去年同期增加 477.23%，主要是报告期内滞纳金增加所致。11、净利润 2018 年度公司净利润 436.50 万元，较上年同期的 62.96 万元增加 373.54 万元，变动比率为 593.34%，主要为销售的成倍增长带动了利润的大幅增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,204,702.40 30,577,307.08 74.00%其他业务收入 6,237,165.00 3,640,786.30 71.31%主营业务成本 33,988,062.09 19,531,730.74 74.01%其他业务成本 5,357,087.43 2,390,911.63 124.06%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电清洗机 12,820.51 0.22%-多线切割机 51,861,491.95 87.25%29,771,324.18 87.00%磁性分离器 53,079.87 0.09%-单线切割机 607,718.09 1.02%-自动封焊上料机 669,591.98 1.13%805,982.90 2.36%销售材料-3,640,786.30 10.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 35,412,139.62 59.57%15,448,609.84 45.15%西南地区 9,081.19 0.02%13,075.19 0.04%华北地区 16,989,319.81 28.58%8,343,982.92 24.38%华中地区 691,242.79 1.16%623,859.01 1.82%华南地区 4,861,081.01 8.18%664,441.87 1.94%东北地区 1,479,002.98 0.81%9,124,124.55 26.66%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度公司扩大销售规模，加快市场销售拓展，多线切割设备业务量出现了较大幅度的提升，对营业收入的增长起到了关键性的作用，使得 2018 年营业收入出现了大幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 廊坊京磁精密材料有限公司 5,591,329.00 10.51%否 2 北京恒俊兴业磁业有限公司 4,203,461.00 7.90%否 3 杭州银纳磁电技术有限公司 3,819,800.00 7.18%否 4 宁波宁港永磁材料有限公司 1,970,020.00 3.70%否 5 新华锦信贸环球国际贸易有限公司 1,754,691.58 3.30%否 合计合计 17,339,301.58 32.59%-2018 年年度报告 公告编号：2019-008 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台欧能电子科技有限公司 7,443,776.20 14.04%否 2 华晶精密制造股份有限公司 4,711,320.00 8.88%否 3 烟台盛佳机械配件制造有限公司 4,438,865.40 8.37%否 4 烟台鸿丰机械零部件有限公司 2,331,694.68 4.40%否 5 河北东智通华电气设备有限公司 2,080,947.00 3.92%否 合计合计 21,006,603.28 39.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,869,385.62 8,724,025.96-144.35%投资活动产生的现金流量净额-915,673.33-684,486.04-33.78%筹资活动产生的现金流量净额-7,275,767.36 2,515,049.00-389.29%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 125.93 万元，主要原因是公司多线切割机销售业务大幅增长，公司与烟台欧能、华晶精密等多家公司签订大额采购订单，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年度大幅度增加。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 23.12 万元，主要原因是 2018 年为提高产量及效率增加设备等固定资产投资。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 979.08 万元，主要是是新增借款减少，偿还借款远高于新增借款?。?(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 烟台力凯智能科技有限公司为公司的控股子公司，营业执照注册号：91370611313065358R，法定代表人王为庆，设立日期为 2014 年 11 月 10 日，注册资本 130 万元，经营范围：研发、制造、销售：工业机器人、工业自动控制系统装置、通用机械设备、专用机械设备、计算机软硬件产品；加工、销售机械零部件、电子元器件、汽车零部件；批发、零售五金产品、日用百货、电子材料。为本公司的控股子公司。2018 年度实现营业收入 5944.04 万元，净利润 552.95 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。2018 年年度报告 公告编号：2019-008 19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据-81,414.34 应收账款-10,529,208.85 应收票据及应收账款 10,610,623.19 2 应付票据-6,869,866.07 应付账款-10,731,106.18 应付票据及应付账款 17,600,972.25 3 管理费用 -6,988,212.70 研发费用 6,988,212.70 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 面向未来，山东力凯坚定不移的坚持“承担于责任，成就于科技”的企业价值理念，充分利用科学的管理模式、先进的市场营销理念、专业化的技术力量和优质的服务文化，全力推行一站式服务，践行“以客为尊、优质服务”的理念，为客户提供安全、可靠的产品方案并提供亲切、高效的服务；同时致力保护和改善环境，为生态山东建设、山东经济社会的发展贡献一份力量。时刻关爱员工成长，重视员工培养，且不断完善劳动用工及福利保障制度。报告期内，公司诚信经营、照章纳税，始终将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。2018 年年度报告 公告编号：2019-008 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要从事精密多线切割设备、晶体行业非标自动化设备等产品的设计、生产装配、销售及相关配套服务，主要产品为精密多线切割设备（如 CG 系列多线切割机、CR 系列弧形多线切割机等）、晶体 行业非标自动化设备（如自动封焊上料机、点焊包装一体机等）。在 2018 年，全球多线切割机市场在历经激烈的行业洗牌之后逐步进入成熟阶段，多线切割机的需求稳步提升。在此情况下，公司同廊坊京磁、北京恒俊兴业、宁波宁港永磁、杭州银纳等公司建立起了长期稳定的合作关系，并与国内一线品牌，如烟台欧能、华晶精密、烟台盛佳、烟台鸿丰、河北东智等建立了长期稳定的合作关系。近年来公司收入稳步增长，2018 年达到 5944.19 万元，较上年同期增加 73.17%，增长幅度较大；同时，2018 年归属于挂牌公司股东的净利润为 202.44 万元，上年同期净利润为 67.42 万元，较上年同 期大幅度上涨。报告期内，不存在债务违约的情形，公司报告期内无对外担保，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形；公司不存在大股东长期占用巨额资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。报告期内，公司不存在重大违法经营的情形，具有持续经营记录。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）内部控制风险 公司于 2015 年 9 月 10 日完成股份制改制，依据公司法和公司章程的规定，建立起了较为完善的股份公司治理和内部控制制度。股份公司成立时间较短，公司各项机制还处于建立的初期，尚未真正进入有效运行阶段，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，同时随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。风险应对措施：公司变更为股份制公司后进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等对2018 年年度报告 公告编号：2019-008 21 三会的召开程序进一步细化，对三会运作机制进一步规范；还制定了关联交易管理制度等内控制度，财务方面也是严格控制个人的差旅费用等各方面的费用支出，对公司大金额的支出也做了相对风险控制，从而在制度基础上能