835501_2018_威达环保_2018年年度报告_2019-03-24.pdf

报告编号：2019-004 1 2018 年度报告 威达环保 NEEQ:835501 安徽威达环保科技股份有限公司 Anhui Weida Environment Protection Technology Co.,Ltd.报告编号：2019-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9 月获得发明专利一项，名称:工业烟气干式低温协同除尘脱硫脱硝除汞一体 图 片 2018 年 7 月，被再次认定为高新技术企业，证书编号：GR201834001515 2018 年 3 月公司“WD 中低温 SCR 脱硝反应装置”被安徽省经济和信息化委员会认定新产品。2018年12月公司被安徽省环境保护产业发展促进会授予 2018 年度“安徽省环保产业优秀企业”荣誉称号 报告编号：2019-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 报告编号：2019-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、威达环保 指 安徽威达环保科技股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽威达环保科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 除尘器 指 把粉尘从烟气中分离出来的设备，其是锅炉和工业生产中常用的设备 Mg/M3 指 标准大气压下的粉尘标准排放单位 PM2.5 指 PM 是 Particular Matter 的首字母缩写。PM2.5 是指空气动力学当量直径小于或等于 2.5 微米的颗粒物，也称为可入肺颗粒物。PM2.5 粒径小，易载带有毒、有害物资，且载大气中的停留时间长，运输距离远，因而对人体健康及大气环境的质量有较大影响 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人解彬、主管会计工作负责人王智源及会计机构负责人（会计主管人员）曹瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、偿债能力的风险 因本公司所在行业业务的垫资特点，公司的资金需求较大，在报告期内向银行贷了较多资金，造成负债金额较高，因此公司2017 年末、2018 年末的资产负债率分别为 80.42%、84.03%，流动比率分别为 1.08、1.05，报告期内公司偿债能力较弱，如不改变资本结构，长期来看存在一定的偿债风险。2、应收账款余额较大，发生坏账以及诉讼的风险 报告期内应收账款周转速度较慢，主要系公司的主要客户为大型国有企业或总包商，部分客户不能按照信用期回款，且业主与总包商的结算周期也会影响总包商向公司付款的进度，且公司与客户签订的销售合同一般约定一定比例的质保金，质保期约为 12 个月至 18 个月，延长了公司的回款周期。3、公司主要资产处于抵押状态的风险 公司现有房屋 6 处，合计面积 28,049.67 平方米，其中 1 处房屋已被抵押，占总面积的 42.65%；1宗33285平方米土地使用权被抵押；目前上述抵押物均在抵押期内，若公司到期不能偿还银行贷款，将面临土地、房产被银行收回，将会影响公司的经营活动。4、盈利能力较弱，净利润受非经常性 损益影响较大的风险 2017 年度及 2018 年度，归属于挂牌公司股东的净利润分别为757.98 万元和 3920.26 万元，剔除非经常性损益影响，净利润分别为 265.93 万元和 2878.01 万元，非经常性损益占当期净利润的比例分别为64.92%和26.59%，从近两年指标对比可以看出，公司盈利能力已有明显改善、净利润受非经常性损益影响较大的风险已解除。报告编号：2019-004 6 本期重大风险是否发生重大变化：是 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽威达环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Weida Environment Protection Technology Co.,Ltd.证券简称 威达环保 证券代码 835501 法定代表人 解彬 办公地址 安徽省马鞍山市含山县林头工业园区、安徽省合肥市庐阳区濉溪路财富广场 B座东楼 1301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 殷涛 职务 董事、董事会秘书 电话 0551-65661795 传真 0551-65661995 电子邮箱 yintao_ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市庐阳区濉溪路财富广场 B 座东楼 1301 室；230041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽威达环保科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 各类除尘系统装备、脱硫脱销系统装备、环保设施的运营 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）34,080,000 优先股总股本（股）0 控股股东 解彬 实际控制人及其一致行动人 解彬、解立勋 报告编号：2019-004 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9134050056635449XH 否 注册地址 安徽省马鞍山市含山林头工业园区 否 注册资本（元）34,080,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王明璀、钟志刚 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告编号：2019-004 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 291,379,098.64 122,728,083.19 137.42%毛利率%30.70%31.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,202,627.08 7,579,846.98 417.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,780,085.75 2,659,265.01 982.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）59.71%14.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）43.83%5.17%-基本每股收益 1.15 0.22 422.73%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 519,179,791.69 270,534,997.12 91.91%负债总计 436,269,955.86 217,566,908.44 100.52%归属于挂牌公司股东的净资产 78,156,935.81 50,541,508.73 54.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.29 1.48 54.73%资产负债率%（母公司）86.04%82.01%-资产负债率%（合并）84.03%80.42%-流动比率 1.05 1.08-利息保障倍数 9.45 3.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 42,881,369.41-23,616,035.41 281.58%应收账款周转率 1.90 1.09-存货周转率 1.46 1.90-报告编号：2019-004 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%91.91%50.54%-营业收入增长率%137.42%2.54%-净利润增长率%389.41%-1.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,080,000 34,080,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 16,488 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,280,470.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,054,574.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 12,351,532.35 所得税影响数 1,928,391.02 少数股东权益影响额（税后）600.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 10,422,541.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）报告编号：2019-004 10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 23,400,000.00 -应收账款 108,000,167.60 -应收票据及应收账款 -131,400,167.60-应付票据 -应付账款 38,110,723.31 -应付票据及应付账款 38,110,723.31-管理费用 19,631,844.66 12,177,554.93-研发费用 -7,454,289.73-（1）会计政策变更 财务报表格式变更 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。（2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。报告编号：2019-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于环境保护专用设备制造-环境污染防治专用设备制造行业，公司的主要业务为除尘设备、脱硫脱硝设备、固体废弃物处理设备及配件、电子电气控制装置设计、生产、销售、安装；环保设备的运营维护；公司拥有中低温脱硝催化剂制备技术、下置式喷吹系统技术、进气导流技术、尘气预分离技术、海绵钛生产过程氯化物废渣处理烟气净化等技术，同时形成了 7 项发明专利及 33 项实用新型专利。公司的主要技术均已应用于主要产品的生产中。公司采用直接销售的模式销售产品，客户主要包括建材、化工、冶金等行业的生产企业及总包公司。公司产品无法完全标准化，都是按需定制。公司采用以销定产模式，即通过公开招标获得合同，经过设计、生产、采购、安装、调试并最终完成合同。公司的产品销售均是公司的市场部门通过市场公开招标获得。公司的主要生产原材料都有采购部负责，常用配套件上游厂商稳定，均为多年合作关系，每类配套件供应商一般不低于 2 家。在产品生产方面，由于部分合同履行地点在河北、内蒙古、山西等地，加之一些超宽超长的设备运输困难，公司会根据实际情况将产品的部分内容放在项目执行地点进行生产安装。经过多年的经营，公司已经形成一批稳定的客户群体，公司努力建立与上下游共同成长的良性生态链并滚动发展成一个生态圈，共存共赢，持续发展。公司基于客户对烟气治理的需求，通过整合公司的优势，以先进的技术、稳定的质量、不断推出新产品支持公司的发展，为企业获得收入和利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照公司的战略规划和经营计划，不断的加强新技术的研发力度，积极开拓市场，提高市场占有率，加强质量和内部控制管理。公司的技术创新能力、销售水平、客户质量、盈利水平都得到了提升，实现了收入和利润快速增长。报告期内实现销售收入 29137.91 万元，比上年度增长了16865.10 万元，增长率达到 137.42%；实现净利润 4152.89 万元，比上年度增长了 3303.33 万元，增长率达到了 389.41%，业绩的增长主要来源于公司在中低温脱硫脱硝装备及相应技术在市场上处于领先地位，脱硫脱硝除尘系统市场推广过程中客户应用效果良好，而且从政府层面来看，环保政策始终保持一定的压力，致使下游客户环保达标排放的环保设施投资积极性和迫切性提高，这种内部技术水平、市场开拓能力与外部市场需求、政策要求的同频共振，使公司走上了快速发展的的道路。2018 年期末总资产 报告编号：2019-004 12 51917.98 万元,属于母公司所有者权益合计为 7815.69 万元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4288.14 万元，去年同期为-2361.60 万元，主要因为一方面去年公司重点推广的中低温脱硫脱硝装备采用 BOT、BT 的模式，垫资较大，而 2018 年公司的产品得到了客户的认可，不仅不需要垫资，而且回款条件的商务谈判中公司较为主动。报告期内，公司按照发展规划，不断加大研发新产品的投入，科技创新取得显著的成功：获得了名为“工业烟气干式低温协同除尘脱硫脱硝除汞一体化装置及工艺”发明专利授权和“一种钢渣微粉布袋除尘结构”实用新型专利授权；自主研发的焦炉烟道气脱硫脱硝装置，被认定为“首台套”产品；“WD中低温 SCR 脱硝反应装置”被安徽省经济和信息化委员会认定为新产品；同时在每三年的高新技术企业资质认定过程中，公司再次于 2018 年 7 月成功被认定为高新技术企业。这标志着我公司在环保装备的技术创新、规范化等方面都走在了行业前列，也是报告期内公司业绩提升的助力。报告期内，我公司利用自身的技术、资源等优势积极拓展市场，成功签约了多个大型企业项目，如唐山钢铁松汀有限公司 2*175t/h 燃气锅炉超低排放工程、河北安丰钢铁有限公司 180 平方烧结机烟气脱硫脱硝工程、山西金岩能源科技有限公司 3#、4#焦炉烟气脱硫脱硝余热利用项目、拜城县峰峰煤焦化有限公司 100 万吨/年焦炉脱硫脱硝，从而为公司业务发展提供支持。(二二)行业情况行业情况 2017 年 9 月 19 日，中国煤电清洁发展与环境影响发布研讨会上释放信号，2020 年我国将建成世界上最大的清洁高效煤电体系，而目前大气污染治理的重头戏，则是包括钢铁、水泥、平板玻璃、电解铝等在内的非电力行业。相比煤电行业污染物持续减排，非电行业对我国污染排放影响越来越大，我国钢铁产量占世界的 50%，水泥占 60%，平板玻璃占 50%，电解铝占 65%，且分布了 40 多万台量大面广的燃煤锅炉。其中，二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘的排放量占全国 3/4 以上。以京津冀及周边 7 省市地区为例，700 多万吨的二氧化硫排放中，非电行业和民用散煤的排放高达 580 万吨，占了 83%，非电行业将成为下一阶段打赢“蓝天保卫战”的关键所在。非电行业一度受产能过剩影响，盈利能力不佳，导致其减排进展较为缓慢，但随着 2016 年开始的供给侧改革的深入，非电行业中的先进企业开始逐渐享受供给端收缩带来的产品价格上涨，经营业绩得到明显改善。非电行业盈利大幅改善，支撑了大气治理改造。同时环保也是供给侧改革重要抓手，钢铁、有色等非电行业的产品价格和业绩大幅回升，为非电大气治理改造奠定了资金基础。在 2018 年召开的全国环境保护工作会议上，环境保护部部长表示，2018 年启动钢铁行业超低排放改造。随着政府对非电工业大气污染排放的重视度的提升，在电力行业脱硫脱硝市场接近饱和的背景下，非电工业领域将成为大气污染治理的下一个风口。据中国企业报测算，钢铁、水泥、平板玻璃、陶瓷、非电燃煤锅炉等主要非电子行业的大气治理市场空间之和为 1999 亿3044 亿元。其中非电燃煤锅炉治理空间为 1200 亿1800 亿元。钢铁行业的大气治理市场空间为 528 亿644 亿元。同时，非电行业的执法力度加强，严厉打击环境违法行为。2018 年 3 月，工业和信息化部公告撤销钢铁行业的企业名单、需整改的企业名单、变更企业名称和装备的企业名单，环保标准和环保执法手段的出台，逼迫不达标企业采取治污措施，大气污染治理行业脱硫、脱硝和除尘开始向非火电行业不断扩充，随着治理对象的不断增加、监管精细化水平的不断提升、环保责任的不断落实和执法监管的不断强化，大气污染治理工程建设和环境技术服务面临急剧上升的市场需求，这不仅需要提供传统的污染减排的解决方案，更需要提供更新技术的整体解决方案。目前，水泥和平板玻璃等企业基本上没有进行低温脱硫和脱硝治理，因此非火电行业低温脱硫、脱硝和除尘的市场需求将出现爆发式发展的大机遇。经过 2018年的发展，我公司在中低温脱硫脱硝和除尘整体解决方案已具备多个成功案例，技术经验丰富，在细分技术领域已具备领先优势。效果时代，环境质量改善为王，规范运作的大气污染治理企业会得到越来越多的社会公众支持。在市场 报告编号：2019-004 13 化、信息化不断发展的社会背景下，高效率、低成本、可持续的污染减排技术及不断创新的商业模式将进一步脱颖而出，同时更加具有市场竞争力，行业发展的市场环境会更加公平，大气污染行业将逐步进入良性发展阶段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,485,252.17 1.25%4,011,483.32 1.48%61.67%应收票据与应收账款 175,498,879.03 33.80%131,400,167.60 48.57%33.56%存货 222,248,738.91 42.81%54,805,382.52 20.26%305.52%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 20,775,927.86 4.00%27,331,702.23 10.10%-23.99%在建工程 1,902,439.62 0.37%893,797.25 0.33%112.85%应付票据及应付账款 84,109,636.81 16.20%38,110,723.31 14.09%120.70%预收款项 234,801,230.28 45.23%60,623,145.92 22.41%287.31%其他应付款 25,432,938.96 4.90%6,091,280.18 2.25%317.53%短期借款 47,000,000.00 9.05%61,100,000.00 22.58%-23.08%长期借款 6,800,000.00 1.31%15,400,000.00 5.69%-55.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 本期末货币资金为 648.53 万元，上年期末为 401.15 万元，增加 61.67%，主要因为:本期营业收入增幅较大，现金流量净流入有所增加，本期流动资金较往期较充裕。2.应收票据及应收账款（1）应收票据 本期末应收票据为 7,131.19 万元，上年期末为 2,340.00 万元，同比增长 204.75%，主要因为本期营业收入 29,137.91 万元，比上年同期营业收入 12,272.81 万元增加了 16,865.10 万元，货款资金回笼使资金流入量增加，另外本期预收账款 23,480.12 万元比上年同期 6,062.31 万元增加 17,417.81 万元，这些款项以银行承兑汇票进行结算，因此本期应收票据增幅较大。（2）应收账款 本期应收账款期末余额为 10,418.70 万元，较上年期末数 10,800.02 万元相比略为减少，主要由于随着本期销售额的大幅增加，本期实现营业收入 29,137.91 万元，本期营业收入对应的应收账款收回20,982.64 万元；同时本期公司加强了历史欠款的催收力度，本期收回往期欠款共 7,285.32 万元；随着历史欠款账龄的增加，本期应收账款坏账准备期末余额为 1,872.59 万元，上年期末为 1,396.14 万元，增加 476.45 万元，其中考虑到账龄年限以及货款的可回收性对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 108.28 万元全额计提坏账准备。3.存货 报告编号：2019-004 14 本期末存货余额为 22,224.87 万元，上年期末数为 5,480.54 万元，增加了 16,744.34 万元，增幅为305.52%。主要由于 2018 年度我公司订立合同金额为 76,192.99 万元，本年度及以往年度订立合同中已实现的营业收入仅为 29,137.91 万元，还有大量的合同处于在产状态，其中在产品期末数为 19,207.79万元，比上年期末数增加 14,989.61 万元；原材料期末数为 1,100.60 万元，比上年期末增加 341.29 万元；产成品期末数为 1,267.09 万元，比上年期末增加 772.68 万元；在途物资期末数 497.70 万元，比上年期末数增加 497.53 万元；委托加工物资期末数为 116.24 万元，比上看期末数增加 115.99 万元。4.在建工程 本期末在建工程余额为 190.24 万元，上年同期为 89.38 万元，增加 100.86 万元，增幅 112.85%，主要是公司筹划的新厂区已逐步投入建设，目前零星的围墙、道路工程及厂区设计规划等在建。5.应付票据及应付账款（1）应付票据 本期末应付票据为 1,457.49 万元，全部为本期新增，因为对部分上游支付货款可以采用票据结算的方式，本期公司与银行合作开拓了新的支付渠道，以更加灵活的支付方式应对货款支付需求。（2）应付账款 本期末应付账款余额为 6,953.48 万元，上年期末余额为 3,811.07 万元，增加了 3,142.41 万元，主要是由于在采购货款的支付上有一定的信用期，随着本期营业收入的增加以及在产品的增多，对上游的采购量也有很大增幅，应付账款随之加大。6.预收账款 本期末预收账款 23,480.12 万元，上年期末余额为 6,062.31 万元，增加了 1,7417.81 万元，增幅为287.31%，该预收账款均为与客户订立销售合同的预收款项以及按合同约定的工程进度款项，2018 年度我公司订立合同金额为76,192.99万元，本年度及以往年度订立合同中已实现的营业收入仅为29,137.91万元，还有大量的合同处于在产状态，因此预收账款较往年有较大增幅。7.其他应付款 本期末其他应付款余额为 2,543.29 万元，上年期末余额为 609.13 万元，增加 1,934.17 万元，增幅为317.53%，主要因为公司扩建新厂区将老厂区土地及地上资产出售所收款项余额为 2,258.55 万元，未办理完过户手续。8.长期借款 本期末长期借款余额为 680.00 万元，较上年期末数 1,540.00 万元减少 860.00 万元，减少额为重分类至一年内到期的非流动负债的即将到期的长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 291,379,098.64-122,728,083.19-137.42%营业成本 201,917,817.31 69.30%83,615,539.07 68.13%141.48%毛利率%30.70%-31.87%-管理费用 14,620,409.02 5.02%12,177,554.93 9.92%20.06%研发费用 11,630,044.91 3.99%7,454,289.73 6.07%56.02%销售费用 10,160,089.26 3.49%9,171,429.39 7.47%10.78%财务费用 7,369,405.72 2.53%4,518,482.51 3.68%63.09%资产减值损失 6,399,067.81 2.20%1,084,098.31 0.88%490.27%报告编号：2019-004 15 其他收益 11,118,470.33 3.82%334,855.32 0.27%3,220.38%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 21,988 0.01%-776.70-2,930.95%汇兑收益-营业利润 46,907,648.09 16.10%3,383,481.00 2.76%1,286.37%营业外收入 1,722,330.00 0.59%5,754,231.66 4.69%-70.07%营业外支出 511,255.98 0.18%271,091.77 0.22%88.59%净利润 41,528,947.15 14.25%8,485,592.27 6.91%389.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 本期营业收入为 29,137.91 万元，较上年同期 12,272.81 万元增加了 16,865.10 万元，增幅达到了137.42%，公司在中低温脱硫脱硝装备及相应技术在市场上处于领先地位，脱硫脱硝除尘系统市场推广过程中客户应用效果良好，而且从政府层面来看，环保政策始终保持一定的压力，致使下游客户环保达标排放的环保设施投资积极性和迫切性提高，这种内部技术水平、市场开拓能力与外部市场需求、政策要求的同频共振，使公司 2018 年度销售收入增长较快，2018 年度已订立合同额达到 76,192.99 万元，而 2017 年度订立合同额为 27,769.08 万元，增幅达到了 174.38%。2.营业成本 本期营业成本为 20,191.78 万元，上年同期为 8,361.55 万元，增加了 11,830.23 万元，增幅为 141.48%，其增幅随营业收入的增加而增大。3.研发费用 本期研发费用为 1,163.00 万元，上年同期为 745.43 万元，增加了 417.57 万元，增幅为 56.02%，由于公司在本期加大了研发力度，其中材料及设备本期发生 586.86 万元，较去年 300.32 万元增加了 286.54万元，技术服务费增加了 29.88 万元本期达到 43.38 万元，增加研发人员投入致使研发人员职工薪酬增加至 368.72 万元，增加了 107.83 万元；本期增加投入的无形资产致使摊销费用增加了 24.76 万元。4、销售费用 本期销售费用为 1016.01 万元，上年同期为 917.14 万元，增加了 98.87 万元，主要是由于往年项目产生的售后服务费本期为404.84万元，上年同期为189.60万元，增加了 215.24万元；招待费本期为111.44万元，上年同期为 66.31 万元，增加了 45.13 万元；因为业务推广需要，本期销售人员差旅费为 161.94万元，比上期增加了 28.03 万元；由于本期项目绝大多数现场制作，使本期运输费用比上期减少了 201.64万元，综合上述原因销售费用有所变化，但变化幅度不大。5.财务费用 本期财务费用为 736.94 万元，上年同期为 451.85 万元，增加了 185.09 万元，增幅为 63.09%，其中承兑贴息及银行手续费本期发生额为 239.45 万元，上年同期为 89.59 万元，增加了 149.86 万元，主要是由于公司营业收入增加，回笼的货款主要以银行承兑方式支付，致使承兑贴息费用同比上升；本期利息费用 569.51 万元，上年同期为 417.18 万元，增加了 152.33 万元。6.资产减值损失 本期资产减值损失为 639.91 万元，上年同期为 108.41 万元，增加了 531.50 万元，增幅为 490.27%，其中坏账损失 578.27 万元，上年同期为 108.41 万元，增加了 469.86 万元；另本期对仓库清理，对年久失效的零配件进行处理，发生存货跌价损失 61.63 万元。7.其他收益 报告编号：2019-004 16 本期其他收益为 1,111.85 万元，上年同期为 33.49 万元，增加了 1,078.36 万元，增幅为 3,220.38%，主要是报告期内收到的与生产经营相关的政府补助：马鞍山市政府科技“小巨人”贷转补资金 463.93万元，含山县人民政府产业扶持奖补资金 554.40 万元，上年同期没有与日常经营相关的该类政府补助。8.营业利润 本期营业利润为 4,690.76 万元，上年同期为 338.35 万元，增加了 4352.41 万元，增幅为 1,286.37%，主要是本期在脱硫脱硝产品上取得的业绩显著，销售额大幅提升，营业收入增加了 16,865.10 万元，相应的营业成本增加了 11,830.23 万元，同时期间费用共增加 628.24 万元，研发费用增加了 417.58 万元，资产减值损失增加了 531.50 万元，其他收益增加 1,078.36 万元，总体致使营业利润大幅增加。9.营业外收入 本期营业外收入为 172.23 万元，上年同期为 575.42 万元，减少了 403.19 万元，增幅为-70.07%，其中本期政府补助多为与生产经营相关，在其他收益中体现，而上年同期与企业日常活动无关的政府补助为459.69 万元；本期另获得与连云港亚新钢铁有限公司合同纠纷案赔偿款 155.61 万元；另外上期因处理往年呆滞账利得 115.47 万元本期没有，因此营业外收入总体减少。10.营业外支出 本期营业外支出为 51.13 万元，上年同期为 27.11 万元，增加了 24.02 万元，增幅为 88.59%，主要是由于本期因新厂区土地办理延期产生的滞纳金44.10万元；另本期捐赠支出4.05万元比上年同期减少7.17万元，非常损失减少 14.81 万元。11.净利润 综合以上数据，本期净利润为 4,152.90 万元，上年同期为 848.56 万元，增加了 3,304.34 万元，增幅为 389.41%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 284,021,676.29 121,496,843.2 133.77%其他业务收入 7,357,422.35 1,231,239.99 497.56%主营业务成本 194,691,617.33 82,887,177.11 134.89%其他业务成本 7,226,199.98 728,361.96 892.12%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%袋式除尘器及系统装备 75,127,442.19 25.78%72,590,217.71 59.15%废弃脱硫脱硝减排工程装置 168,097,028.76 57.69%41,227,256.12 33.59%脱硝催化剂 754,358.98 0.26%安装工程服务 32,007,484.57 10.98%7,679,369.37 6.26%环保设施运营服务 8,035,361.79 2.76%其他业务收入 7,357,422.35 2.53%1,231,239.99 1.00%合计 291,379,098.64 100.00%122,728,083.19 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：报告编号：2019-004 17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）公司报告期内主营业务收入占营业收入的为 97.48%，与 2017 年度主营业务收入的占比相比未发生较大的变化；公司其他业务收入主要为配件销售及设备维修收入，占营业收入比重很小；（2）按产品分类分析，袋式除尘器系统装备类收入占比 23.04%，比上年同期占比减少了 36.14 个百分点，废弃脱硫脱硝减排工程装置类收入占比为 57.69%，比上年同期占比增加了 24.10 个百分点；这种变化一方面是因为公司在脱硫脱硝减排技术上的市场竞争力的增强，另一方面是因为袋式除尘器的市场变化，客户在上环保设备时，更倾向于脱硫脱硝除尘一体化系统集成一次性上马；其他收入除配件销售及设备维修收入外，还包括了环保装备的运营服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位