835451_2018_走客股份_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 证券代码：证券代码：835451 证券简称：走客股份证券简称：走客股份 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 走客股份 NEEQ:835451 上海走客网络科技股份有限公司 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 第二届超级定制师大奖赛第二届超级定制师大奖赛 暨暨 第十一届金话筒欧洲华语导游知识竞赛第十一届金话筒欧洲华语导游知识竞赛 2018 年 1 月 9 日，由全球 18 家华文媒体联合主办，定制师服务平台“超级行程单”及公司旗下欧洲商旅报、德国科隆市旅游局共同承办的“超级定制师”大奖赛暨“第十一届金话筒欧洲华语导游知识竞赛”在德国科隆圆满落幕。该赛事是欧洲华人旅游业界的年度盛会，活动完满实现了搭建全球旅游资源交流平台的初衷，培养、培育了业界新秀与生产定制游IP，实现了旅游产品和服务的全面升级。公告编号：2019-008 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 走客股份、公司、本公司、股份公司 指 上海走客网络科技股份有限公司 逸香文化、有限公司 指 上海逸香文化咨询有限公司,系公司前身 上海走客国旅 指 上海走客国际旅行社有限公司,系公司全资子公司 连云港假日国旅 指 连云港假日国际旅行社有限公司,系南通走客国旅前身 南通走客国旅 指 南通走客国际旅行社有限公司,系公司全资子公司 上海走客股权 指 上海走客股权投资管理合伙企业(有限合伙)嘉兴秉钧 指 嘉兴秉钧投资合伙企业(有限合伙)嘉兴骏景 指 嘉兴骏景投资合伙企业(有限合伙)公司章程 指 上海走客网络科技股份有限公司章程 股东会 指 上海走客网络科技股份有限公司股东会 董事会 指 上海走客网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海走客网络科技股份有限公司监事会 地接社 指 旅游地负责接待、服务的旅行社 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黎晨、主管会计工作负责人郁珏及会计机构负责人（会计主管人员）郁珏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、市场竞争加剧风险 随着互联网的快速发展,在线旅游业在市场中迅速渗透,其中酒店和机票是最先被在线化的旅游产品品类。此外,旅游度假、租车、景区门票、签证等产品也进入快速在线化阶段,作为这些业务的经营主体,过去未纳入旅行社类别的多种旅游服务机构开始进入旅游服务业的范畴,传统旅行社的业务不断被新兴产业主体侵蚀,旅行社的外延正在经历被动扩充的历史阶段。同时,全国在线旅游领域全部投融资数量大幅度增长,资金纷纷涌进旅游行业,产业并购、风险投资等一系列投资行为,加剧了旅游行业的竞争。2、服务质量控制风险 旅游行业直接面向游客,随着居民生活水平的不断提升,已不再满足于传统的旅游服务,个性化、差异化需求突出。如果公司服务不当或者无法满足客户的某些需求,将导致游客和公司之间的服务纠纷。如果公司不能随着业务的发展不断提升服务质量,将会对公司品牌及业务造成不利影响。3、产品的市场认可和推广风险 公司的传统优势在于高端的个人定制业务,而开发的第三方应用程序“超级行程单”用户定位于中高端人群,公司产品市场知名度有待提升,可能存在公司产品推广风险。公告编号：2019-008 6 4、技术开发风险 公司自行研制的“超级行程单”自上线以来得到了定制师们的好评与认可,但是平台的技术开发内容比较多,开发团队在产品迭代速度上是否能跟进,存在技术开发风险。5、人力资源风险 旅游产品的设计、手机第三方应用程序的升级一定程度上依赖运营管理人员和核心技术人员,公司的核心员工大部分行业经验丰富,掌握一定的行业资源,如果公司激励机制和企业文化无法吸引人才,或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才,公司未来的发展可能受到不利影响。同时,人员的引进一定程度上增加了公司的运营成本,可能短期减弱公司的创收能力。6、实际控制人控制不当风险 公司的股东黎晨女士合计对公司持 48.64%,是公司的实际控制人,对公司拥有重大的影响力。若其利用实际控制人地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制,可能给公司经营管理带来不利影响。7、持续亏损风险 2017 年度、2018 年度公司净利润分别为-3,172,840.27 元、-1,723,536.29 元,公司存在持续亏损风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海走客网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 走客股份 证券代码 835451 法定代表人 黎晨 办公地址 上海市浦东新区牡丹路 60 号东辰大厦 812 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郁珏 职务 董事会秘书、财务总监 电话 021-61002257 传真 021-61002256 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市浦东新区 60 号东辰大厦 812 室 201204 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L-72-727-7271 旅游社服务 主要产品与服务项目 旅游服务、咨询会务服务、培训服务等 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黎晨 实际控制人及其一致行动人 黎晨 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000574141638J 否 注册地址 上海市嘉定区胜辛南路 500 号 11 幢 2280 室 否 注册资本 8,000,000.00 否-公告编号：2019-008 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 曹捷 戴志敏 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 22 日，吴立靖女士辞去副总经理、财务总监、董事会秘书职务，经过第二届董事会第二次会议，决议任命郁珏女士担任公司财务总监兼董事会秘书职务（公告文件号：2019-003、2019-004）。2019 年 1 月 22 日，朱峰先生辞去公司董事职务，但仍将履行董事职责至股东大会选出新的董事（公告文件号：2019-002）。公告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 73,818,967.04 66,105,097.97 11.67%毛利率%7.44%6.59%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,723,536.29-3,172,840.27-45.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,070,446.87-4,672,840.27 55.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-83.20%-66.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-99.94%-97.48%-基本每股收益-0.22-0.40 45.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,360,732.71 9,995,423.66-16.35%负债总计 7,152,596.12 7,060,268.31 1.31%归属于挂牌公司股东的净资产 1,208,136.59 2,935,155.35-58.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.15 0.37-59.46%资产负债率%（母公司）0.27%0.00%-资产负债率%（合并）85.55%70.64%-流动比率 110.54%131.68%-利息保障倍数-20.55-78.81-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,254,532.78-1,237,877.35-82.13%应收账款周转率 22,708.89%17,815.00%-存货周转率 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.35%8.70%-营业收入增长率%11.67%129.25%-净利润增长率%-45.68%-49.96%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-008 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府扶持资金,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 59,000.00 报告期内处置公司全资子公司南通走客国旅获得的投资收益 286,961.06 公司全资子公司 A-E Link GmbH 处置固定资产车辆的利得 949.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 346,910.58 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 346,910.58 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 6,364,733.27 4,426,187.79 7,673,403.32 7,673,403.32 研发费用-1,938,545.48-公告编号：2019-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是一家服务中国中高端人群的出境体验综合咨询及方案解决商。专注于目的地为欧洲的高品质特色小众游，打造注重生命体验和满足私属订制需求的旅行理念。业务涵盖旅游服务、咨询会务服务、培训服务。较上一年度相比，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2016 年至 2018 年，公司营业收入分别为 2,883.54 万元、6,610.51 万元和 7,381.90 万元,三年复合增长率为 60%，保持大幅增长的态势。（1）公司旅游业务稳步增长，借助超级定制师平台的影响力，不断扩张客户群的辐射范围。在丰富产品线的同时，与欧洲各国导游深入合作，挖掘更多潜在优质客户，促进公司营业收入的不断增长。（2）欧洲自由行与定制旅游增长迅猛，根据中国旅游研究院统计报告，欧洲已经成为国人定制旅游的第二大目的地。（3）公司在不断强化欧洲定制游市场的话语权的同时，深入挖掘当地优势资源，研发出一系列更贴近欧洲当地生活方式的产品（如：插班夏令营、小小斯巴达、机器人比赛等）。（二）（二）行业情况行业情况 （1）旅游业占 GDP 比重增长，成为国民经济重要增长点 根据文化和旅游部统计数据显示，2018 年中国公民出境游人数达 1.4972 亿人次，较上年同期增长 14.7%，2018 年全国旅游业对 GDP 的综合贡献占比达 11.04%，旅游产业正在成为国民经济的重要增长点。（2）欧洲游呈现深度化、个性化趋势，新兴目的地热度显著上升 根据中国旅游研究院和携程旅游网共同发布的数据显示，更多的中国游客已经开始追求真正融入欧洲当地文化的独特旅游体验。占比 70%的跟团游虽仍占据主流，但是自由行、定制游等个性化产品占比 30%，相比往年大幅增长。欧洲定制游业务增长迅猛，增速远高于整体市场增速。欧洲已经成为国人定制旅游最喜欢的第二大目的地。传统热门目的地依旧受到中国游客的青睐，2018 年最热门欧洲目的地国家有：俄罗斯、意大利、英国、德国、法国、西班牙、希腊、捷克、瑞士、葡萄牙。作为欧洲首个对华免签国，塞尔维亚近年公告编号：2019-008 12 已经成为中国新兴欧洲游目的地，其相对较低的旅游花费和欧洲风情受到了中国游客的追捧。除此之外，黑山推出的有条件免签政策也进一步便利了国人赴黑山旅游。（3）中欧旅游合作的推进，四大利好助推欧洲游 2018 年，在“中欧旅游年”框架下，中国游客在签证、航班、旅游产品、消费服务四大方面获得更加便利化的待遇。2018 年对中国游客提供入境便利待遇的欧洲国家达 8 个。每周约 600 多个航班往返于中欧之间，开通了多个国内各地到欧洲的新航线，极大缩短了飞行时间。以“中欧旅游年”为主题的欧洲游平台纷纷上线了包括：出发地参团、目的地参团、自由行、游轮、游学、定制旅行等不同种类的产品。采用中国旅游研究院“欢迎中国（Welcome Chinese）”认证标准的欧洲公共和私营机构持续增加，确保为中国游客提供中文导游、中文标识和解说系统、中文菜单、中文资讯、互联网接入和银联卡、微信支付等更为优质便捷的服务。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 2,279,915.54 27.27%6,570,313.78 65.73%-65.30%应收票据与应收账款 319,962.30 3.83%330,170.60 3.30%-3.09%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 201,330.48 2.41%498,657.22 4.99%-59.63%在建工程 短期借款 1,000,000.00 11.96%2,000,000.00 20.01%-50.00%长期借款 预付账款 5,045,897.44 60.35%2,115,612.36 21.17%138.51%预收账款 3,454,656.66 41.32%2,048,112.41 20.49%68.68%其他应付款 1,908,441.35 22.83%2,456,709.50 24.58%-22.32%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末较上年期末金额减少 65.30%，主要原因为：公司为减少采购成本，预先支付了“超级行程单”宣传费。2、2018 年末预付账款净额较上年末增加 138.51%，主要系公司为了获取更多客户流量，预先向上海如书文化传播有限公司支付平台推广费 100 万元。同时，为了降低碎片化商品的采购成本，预先向北京好巧国际旅行社有限公司及深圳市道旅旅游科技股份有限公司支付货款。3、报告期内，除公司按财务规定正常计提的折旧外，A-E Link GmbH 处置车辆，共计 104,307.22元，导致固定资产减少。4、鉴于公司盈利情况有所好转，公司短期借款相应减少。5、2018 年末预收账款净额较上年末增加 68.68%，主要因公司线上“超级行程单”获客能力的提升，客流量的增长导致了预收款项的相应增加；6、2018 年内向控股股东续借 560 万元以补充流动资金，部分已于年底前归还，故其他应付款年公告编号：2019-008 13 末余额减少。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 73,818,967.04-66,105,097.97-11.67%营业成本 68,327,570.73 92.56%61,749,260.81 93.41%10.65%毛利率 7.44%-6.59%-管理费用 6,449,780.12 8.74%4,426,187.79 6.70%45.72%研发费用 1,938,545.48 2.93%销售费用 813,280.07 1.10%890,910.18 1.35%-8.71%财务费用 119,966.76 0.16%80,800.65 0.12%48.47%资产减值损失 26,779.57 0.04%1,645,380.89 2.49%-98.37%其他收益 59,000.00 0.08%1,500,000.00 2.27%-96.07%投资收益 286,961.06 0.39%公允价值变动收益 资产处置收益 949.52 0.00%汇兑收益 营业利润-1,640,105.70-2.22%-3,169,305.36-4.79%48.25%营业外收入 8,595.00 0.01%营业外支出 净利润-1,723,536.29-2.33%-3,172,840.27-4.80%45.68%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、随着超级定制师平台的日趋完善，业务量也增速迅猛。2018 年该业务已确认的收入超过 2600万元，实现 75%的增长。虽然传统的定制和非定制业务较 2017 年度有所萎缩，但全年公司业务实现了两位数增长。公司本报告期的营业收入增长率为 11.67%，与营业成本增长率 10.65%相匹配。2、公司的业务重心由原先的非定制和定制业务转移到线上“超级行程单”业务，提升公司开展业务的效率的同时，增加了旅游资源分销、复购等赋能，毛利率水平由原先 6.59%提升至 7.44%。3、2018 年，公司在大力拓展业务的同时，做好各项费用的控制。全年管理费用维持原有水平，销售费用相较上年降低 8.71%。4、财务费用增加主要系支付银行借款利息。5、公司一方面提升产品毛利率，另一方面不断扩大整体业务规模，同时严格控制管理费用和销售费用，2018 年度营业利润和净利润较 2017 年度略有增加，扭亏趋势明显。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 73,818,967.04 66,105,097.97 11.67%公告编号：2019-008 14 其他业务收入 主营业务成本 68,327,570.73 61,749,260.81 10.65%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%旅游定制服务 14,258,336.39 19.32%16,663,520.10 25.21%旅游非定制服务 33,014,565.01 44.72%34,414,722.94 52.06%超级行程单业务 26,257,848.51 35.96%15,026,854.93 22.73%咨询会务服务 0.00 0.00%0.00 0.00%培训服务 0.00 0.00%0.00 0.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2018 年度公司旅游定制业务总量较 2017 年度减少 14.43%，旅游非定制业务规模缩减了 4.07%，主要系公司发展战略调整所致，侧重点转至毛利率更高的线上“超级行程单”业务。2、公司在发展定制游市场的同时，借助超级定制师平台的影响力，扩大客户群的辐射范围，丰富产品线，与欧洲当地导游合作，深度挖掘当地资源，客流量显著提升。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京五洲行国际旅行社有限责任公司 11,312,474.80 15.32%否 2 安徽省中国旅行社有限责任公司上海分社 3,651,103.00 4.95%否 3 北京九州风行旅游股份公司 1,556,128.89 2.11%否 4 上海新康辉国际旅行社有限责任公司 1,339,209.00 1.81%否 5 竹园国际旅行社有限公司成都第二分公司 772,676.00 1.05%否 合计合计 18,631,591.69 25.24%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 LONG TENG AOYOU KFT 11,633,429.49 17.03%否 2 LONG TENG HUNGARY KFT 7,434,874.73 10.88%否 公告编号：2019-008 15 3 北京好巧国际旅行社有限公司 5,951,350.11 8.71%否 4 深圳市道旅旅游科技股份有限公司 5,510,488.00 8.06%否 5 DAROJKOVIC D.O.O 2,436,103.06 3.57%否 合计合计 32,966,245.39 48.25%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,254,532.78-1,237,877.35-82.13%投资活动产生的现金流量净额-501,468.86-256,228.94-95.71%筹资活动产生的现金流量净额-1,555,694.08 3,969,260.00-139.19%现金流量分析：现金流量分析：1、2017 年底收到新三板挂牌政府补贴 150 万元，2018 年收到与收益相关的政府扶持金 5.9 万元，因此 2018 年度经营活动产生的现金流量净流出额较 2017 年度增加 82.13%。2、投资活动产生的现金流量净流出额较去年增加 95.71%，主要系报告期内转让南通走客国旅100%股权，为扩大生产经营规模，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所致。3、报告期内，因公司盈利情况有所好转，陆续偿还控股股东的借款。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称子公司名称 主要经营地主要经营地 注册地注册地 业务性质业务性质 持股比例持股比例(%)(%)取得方式取得方式 20182018 年度年度 直接直接 营业收入营业收入（元）（元）上海走客国际旅上海走客国际旅行社有限公司行社有限公司 上海上海 上海上海 旅游服务业旅游服务业 100100 同一控制下企同一控制下企业合并取得业合并取得 67,788,529.1567,788,529.15 A A-E E LinkLink GmbHGmbH 德国科隆德国科隆 德国科隆德国科隆 旅游服务业旅游服务业 100100 同一控制下企同一控制下企业合并取得业合并取得 5,930,962.195,930,962.19 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（1）会计政策变更 财务报表格式变更 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会公告编号：2019-008 16 201815号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。个人所得税手续费返还 财政部于2018年9月发布了关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法 收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。上述会计政策变更对本集团本报告期无影响。（2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 （八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司采用新的技术手段，协助提升定制效率及服务品质，改善盈利能力，从而促进旅游行业向更加注重体验与服务品质的定制旅游转型升级，构建百花齐放的定制旅游业态。定制旅游服务于全球，将给定制旅游企业带来大量收入，带动定制游服务品质的提升，推动一二线城市旅游业得发展。公司诚信经营、按时纳税，并积极吸纳就业和保障员工合法权益，全力做到对社会负责、对公司股东和每一位员工负责。三、三、持续经营评价持续经营评价 1、公司的核心优势 公告编号：2019-008 17 旅游服务行业的两大核心竞争力为旅游行程安排和导游的服务质量。（1）公司拥有专业的运营团队，团队生根于旅游业高端定制服务，行业经验丰富，整体素质较高。团队成员大部分具有海外生活背景，在海外曾主要从事旅游服务工作，其中近三成的成员拥有海外国籍或长期居留，能够为客户提供良好的旅行体验服务。（2）公司拥有欧洲地接社及专业导游服务，拥有丰富的导游资源，对导游服务质量可以自主把控。公司持有 A-E Link GmbH 100%的股权。A-E Link GmbH 成立于 2002 年，总部位于德国科隆，同时在巴黎、罗马、布拉格设立办事处，辐射全欧洲。A-E Link GmbH 旗下拥有欧洲商旅报，作为颇具影响力的华文媒体，与德国科隆市旅游观光局合作，多年来一直致力于中文导游人才的培训。目前，这些毕业学员近 70%以上仍活跃在中国出境旅行的第一线上，可以成为公司强大的后盾，保证境外地接服务的质量。A-E Link GmbH 连续 11 年独家主办的金话筒欧洲华语导游知识竞赛，在欧中两地业内享有极高盛誉，是欧洲华人导游行业标志性的比赛。A-E Link GmbH 致力于提高欧洲华人导游的专业素质，提升导游行业的服务规范。公司通过研制、开发“超级行程单”这一智能旅游定制及定制师赋能平台，以云计算、大数据技术和移动互联网技术为依托，集成应用 AI(Artificial Intelligence)、S2B(Supplier to Business)、CRM(Customer Relationship Management)、小程序(Wechat Mini Program)以及电子商务(E-Business)等现代科学技术和方法，整合定制服务链上的各类优质供应商资源，为国内外定制师和定制机构提供智能化工具，让定制更简单、高效，进而提升定制游的获客和盈利能力。2、公司市场营销策略（1）活动推广 借助被誉为“欧洲导游的奥林匹克”的一年一度金话筒欧洲华语导游知识竞赛的影响力，推广“超级行程单”微信平台，增加曝光率，提升知名度。（2）品牌推广 优化渠道合作，加强公司与其他在线旅游平台服务商的合作，通过其他平台服务商推广公司产品，以此增加“超级行程单”的使用量。3、为提高公司盈利能力，扭转公司持续亏损局面，公司执行了以下管理措施：（1）加强成本控制能力，降低成本费用 完善年度预算制度，在预算范围内进一步加强费用审核、物品采购、领用手续；完善内部控制制度，推行精细化管理，严格控制成本费用。如完善公司员工的差旅、餐饮、补贴标准，按照标准进行审核控制。建立供应商准入条件和供应商库，做好供应商的资格审查和登记，对供应商提供的服务质公告编号：2019-008 18 量和价格进行综合评价，降低公司采购成本。（2）增加销售收入 为了拓展客户群，公司通过“超级行程单”为客户提供碎片化服务，客户可以将碎片化的景点、服务按照个人预算进行自由组合，实现自助式路线定制。该类产品收费较高端定制路线略低，但受众面更广，有助于增加公司客户群，提高销售收入。同时公司通过优化该程序上的用户使用体验，提升付费转化，增设引导消费模式。通过不定期开发限量定制的新高端旅游产品，探索满足高端客户需求的旅游产品，增加公司服务的鲜活度、创新力，满足不同客户差异化需求。公司在不断强化欧洲定制游市场的话语权的同时，深入挖掘当地优势资源，开发一系列更贴近欧洲生活方式的产品。例如：插班夏令营、小小斯巴达、机器人比赛等。公司在导游培训方面也积累了大量的教育资源，将 A-E Link GmbH 在德国的导游培训班项目升级至建立完整的规模较大的导游培训中心，从而增加公司培训收入，同时为公司储备优秀导游资源，提升公司服务质量。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、市场竞争加剧风险一、市场竞争加剧风险 随着互联网的快速发展，在线旅游业在市场中迅速渗透，其中酒店和机票是最先被在线化的旅游产品品类。此外，旅游度假、租车、景区门票、签证等产品也进入快速在线化阶段，作为这些业务的经营主体，过去未纳入旅行社类别的多种旅游服务机构开始进入旅游服务业的范畴，传统旅行社的业务不断被新兴产业主体侵蚀，旅行社的外延正在经历被动扩充的历史阶段。同时，全国在线旅游领域全部投融资数量大幅度增长，资金纷纷涌进旅游行业，产业并购、风险投资等一系列投资行为，加剧了旅游行业 的竞争。应对措施：1、公司立足于高端定制，实施差异化的竞争战略，为客户提供独特、定制的服务，致力于不断改善客户体验，满足客户个性化的需求，从而积累公司在行业的口碑；2、公司重视研究开发和技术创新体系的建设，培养出了高素质、经验丰富的研究开发和技术创新团队。研发“超级行程单”项目，借助微信公众号，成为一个庞大的旅游行程资源库，向有资质的导游全面开放。导游可以根据自己的习惯在此平台上快速制作有自己个性化标签的行程单给客人，也可以通过用现有行程库内数量公告编号：2019-008 19 众多的行程线路，一键生成一个完整的行程给到所服务的客人。二、服务质量控制风险二、服务质量控制风险 旅游行业直接面向游客，随着居民生活水平的不断提升，已不再满足于传统的旅游服务，个性化、差异化需求突出。如果公司服务不当或者无法满足客户的某些需求，将导致游客和公司之间的服务纠纷。如果公司不能随着业务的发展不断提升服务质量，将会对公司品牌及业务造成不利影响。应对措施：公司拥有经验丰富的运营团队，团队成员大部分具有海外生活背景，在海外曾主要从事过旅游服务行业，其中近三成的成员拥有海外国籍或长期居留。团队对旅游服务业认识深刻，服务意识优良，为客户提供 24 小时服务，从而保证了服务质量。三、产品的市场认可和推广风险三、产品的市场认可和推广风险 公司的传统优势在于高端的个人定制业务，因此大部分定制产品定位于中高端人群。自 2016 年 1 月挂牌新三板以来，公司拓展了业务渠道，研发了“超级行程单”这一定制平台，但公司产品市场知名度仍有待提升，可能存在市场认可和推广风险。应对措施：1、未来公司将不断提高产品的质量和服务的水准，加强对产品的整合和设计，进一步提升公司产品的市场知名度；2、利用公司优质市场资源，加强对应用平台的宣传推广力度。四、技术开发风险四、技术开发风险 公司自行研制的“超级行程单”自上线以来得到了定制师们的好评与认可，但是平台的技术开发内容比较多，开发团队在产品迭代速度上是否能跟进，存在技术开发风险。应对措施：一方面通过知名投资人引荐技术专家成为顾问团队成员，协助技术团队在重点难点问题上进行专项公关，另一方面可以物色合适的开发外包合作伙伴，借助其优势及能力，以加快进度，提高效率。五、人力资源风险五、人力资源风险 旅游产品的设计、手机第三方应用程序的升级一定程度上依赖运营管理人员和核心技术人员，公司的核心员工大部分行业经验丰富，掌握一定的行业资源，如果公司激励机制和企业文化无法吸引人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才，公司未来的发展可能受到不利影响。同时，人员的引进一定程度上增加了公司的运营成本，可能短期减弱公司的创收能力。应对措施：公司致力于建设高效、创新、进取、温暖的企业文化，建立通畅的晋升机制，与员工共同实现发展。六、不可抗力风险六、不可抗力风险 旅游行业受到政治、经济、自然环境等因素影响较大，出境游更将面临更多的突发事件，包括：公告编号：2019-008 20 地震、水灾、暴雪、飓风等自然灾害，这些都将影响旅客外出旅游选择，从而