835659_2018_佳健医疗_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 佳健医疗 NEEQ:835659 无锡佳健医疗器械股份有限公司 Wuxi Jiajian Medical Instrument Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 12 月，公司通过国家高新技术企业认定，证书编号：GR201832007713。2、我公司中医特色多模态脊柱功能评定与康复系统获批国家重点研发计划“中医药现代化研究”重点专项老年与慢性病中医智能康复设备研发与应用项目。3、2018 年 10 月，公司取得神经和肌肉刺激器用电极，注册证编号：苏械注准20182091446。4、2019 年 3 月，公司通过 MDSAP ISO13485:2016 质量体系认证，证书编号：0087775。公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳健医疗 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司 佳健科贸 指 苏州工业园区佳健科技贸易有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 财通证券 会计师事务所 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 江苏丰云律师事务所 股东大会 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司董事会 监事会 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司股东大会议事规则、无锡佳健医疗器械股份有限公司董事会议事规则、无锡佳健医疗器械股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文清、主管会计工作负责人吴志芳及会计机构负责人（会计主管人员）安伟菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 报告期内,公司的实际控制人王文清持有公司12,780,000股份,占公司股份总额的 71%。王文清担任公司的董事长兼总经理,对公司股东大会、董事会、公司的发展战略、经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。2、公司治理的风险 报告期内,公司各项内部控制制度的执行效果尚不理想,公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。若公司各项治理制度不能按设计有效运行,将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。3、行业竞争加剧风险 随着我国居民生活水平的提高和健康意识的觉醒,以及在国家政策的大力扶持下,国内医疗器械市场发展迅速,但与发达国家相比还存在很大的差距。中低端产品竞争日趋激烈,存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣等现象,市场竞争风险加剧。目前,我国医疗器械新产品开发能力弱、产品更新较慢,众多国内医疗器械企业容易陷入同质化的低端竞争。如果公司不能继续加强研发力度、开发新型产品、提高产品竞争力,将面临行业竞争加剧所带来的冲击 4、公司产品质量控制风险 公司的主要产品为针灸针、电子理疗产品及电极片,涵盖一类、公告编号：2019-003 6 二类医疗器械,公司属于医疗器械行业。我国对该类企业的设立、产品的生产与销售均设置了严格的资格审查条件,建立了系统的市场准入与管理制度。对于产品的质量以及产品质量识别检测体系具有较高的要求。公司一旦因产品质量问题被提出索赔、诉讼或仲裁,均会对本公司的生产经营及声誉造成不利影响。5、医疗企业资质审查风险 公司主要客户除了来自国内以外,还来自各个国家与地区,销售产品需要经过当地认证机构的审查与检测,比如美国 FDA、欧盟CE 以及加拿大 CMDCAS 等。目前医疗器械生产销售在各国都受到严格的监管,政策改变可能显著提高公司的成本,若以上政策审批环境在未来发生变化,公司无法出口至相应的国家或地区,这会对公司的经营业绩造成一定影响。同时,如果国内外的政策审批环境发生变化,公司未取得相应审批,也会对公司的经营业绩造成一定影响。6、人才流失风险 医疗器械行业受国家监管较为严格,同时更新进步速度较快,公司员工除了需要具备医疗器械行业要求的商品知识、管理技能、研发能力之外,还必须具备很高的敬业精神以及审慎的工作态度。目前我国医疗器械行业专业研发人员不足,缺乏专业开发型人才。随着行业竞争日益加剧以及公司经营规模的不断发展壮大,将面临人才不足与人才流失的风险,对公司正常经营造成不利影响。7、出口退税政策变动的风险 公司主要产品为针灸针、电子理疗产品及电极片,受国家产业政策鼓励,并享受增值税免抵退的优惠政策,报告期内,公司主要产品出口退税率为 17%,2016 年度、2017 年度、2018 年度,公司出口收入分别占主营业务收入的比例分别为 46.84%、49.42%和46.36%,出口收入占比较高,出口退税率变动将对公司营业利润产生直接影响。报告期内,公司主要产品出口退税率保持稳定,但如果未来国家产业政策调整并导致出口退税率大幅变动,将直接影响公司出口收入及盈利水平 8、汇率变动风险 2016 年度、2017 年度、2018 年度,公司出口收入分别占主营业务收入的比例分别为 46.84%、49.42%和 46.36%,出口收入占比较高。由于公司产品销往美国、欧盟、台湾等各个地区,涉及到的外汇结算币种较多,并以外币进行结算,所以一旦汇率发生了对公司不利的变动,可能将对公司盈利水平造成直接影响。9、未全员缴纳社保的风险 根据无锡市社会保险基金管理中心数据显示,截至 2018 年 12 月31日,佳健医疗已为公司219名员工办理了医疗保险、工伤保险、养老保险、失业保险及生育保险,并正常缴纳无欠费。其余员工参与新农保的有 23 人,退休 1 人,另有 24 人放弃缴纳。上述人员均已签署自愿放弃缴纳社保承诺,故公司尚未为其缴纳社会保险。公司为员工购买社会保险是公司的法定义务,一旦自愿放弃缴纳社保的员工对公司未履行法定义务进行追责,将对公司的经营造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡佳健医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Jiajian Medical Instrument Co.,Ltd.证券简称 佳健医疗 证券代码 835659 法定代表人 王文清 办公地址 无锡市锡山区鹅湖镇柏桥路 35 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴志芳 职务 副总经理 电话 0510-88745788 传真 0510-88746629 电子邮箱 W 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市锡山区鹅湖镇柏桥路 35 号/214116 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 19 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-35专用设备制造业-358医疗仪器设备及器械制造-3581医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 针灸针、电子理疗产品及电极片的生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王文清 实际控制人及其一致行动人 王文清 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320200782705450Q 否 注册地址 无锡市锡山区鹅湖镇柏桥路35号 否 注册资本 18,000,000.00 否 公告编号：2019-003 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡 签字注册会计师姓名 史晓华、张利华 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 77,652,436.10 82,389,884.61-5.75%毛利率%29.17%28.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,646,765.04 2,056,417.97-19.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,479,533.46 1,601,423.42-7.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.55%8.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.88%6.87%-基本每股收益 0.09 0.11-18.18%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 84,994,855.99 88,026,590.77-3.44%负债总计 59,015,049.51 63,693,549.33-7.35%归属于挂牌公司股东的净资产 25,979,806.48 24,333,041.44 6.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.35 6.67%资产负债率%（母公司）69.24%72.03%-2.79%资产负债率%（合并）69.43%72.36%-2.93%流动比率 69.49%69.73%-0.24%利息保障倍数 2.47 3.19-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-575,444.81 8,806,620.79-106.53%应收账款周转率 5.24 5.21-存货周转率 2.56 2.93-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.44%3.45%-营业收入增长率%-5.75%20.87%-净利润增长率%-19.92%39.05%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)297,669.00 非流动资产处置损益-1,028.92 除以上项的其他的营业年收入和支出-99,897.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 196,743.03 所得税影响数 29,511.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 167,231.58 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主营业务为针灸针、电子理疗产品及电极片的研发、生产和销售。公司产品电极片属于 I 类医疗器械产品，针灸针、电子理疗产品属于 II 类医疗器械产品。公司通过直销和经销商包销方式相结合将公司产品销售给公司的最终客户、医院机构等，公司产品半数以上用于出口。公司采用“采购+生产+销售”的经营模式，拥有独立完整的原材料采购、生产和产品销售体系。公司研发、采购、生产、销售等各环节相互独立并相互衔接配合，形成主营业务收入及利润。经过多年的市场开拓和行业积累，公司已经凭借优良的产品质量和良好的商业信誉培养了一批大型且较为忠实的客户，公司产品已在市场中形成了良好的口碑效应，客户群体持续扩大，品牌认可度亦不断提升。报告期内，公司的商业模式未发生变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，医疗改革政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好。1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩正常开展。2018 年度，公司实现营业收入 7765 万元，同比下降 5.75%；利润总额 182.47 万元，同比下降 30.74%；实现净利润 164.67 万元，同比下降 19.92%。截至 2018 年 12月 31 日，公司总资产为 8499.48 万元，同比下降 3.56%；净资产为 2597.98 万元，同比增长 6.76%。2018 年度，公司加权平均净资产收益率 6.45%，较上年同期 8.82%下降 2.37%，主要系外部环境影响，欧洲市场疲软，出口业务承压，造成公司本年主营业务收入有所下降，影响公司净利润水平，从而造成公司净资产收益率有一定幅度的下降。2、业务拓展情况 2018 年度，公司通过加快技术创新，提高机械化、自动化水平，建立生产组织指挥系统，实现了产能的提升，进一步稳定和拓展客户，提高市场占有率。（1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队、研发梯队和强大的现场管理团队。2018 年度，公司较好的自主研发设计能力为增强产品性能结构、提高产能打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位。公告编号：2019-003 12 （2）客户拓展：2018 年度，公司在保持原有市场客户的同时，内贸市场秉持“深入、重点、关注”的六字方针，以地级市为单位，建立经销商群。外贸市场以“从无到有，从有到多，从多到优”为方针，以国家为单位，每个国家建立 2 个销售代理商，同时着手启动电子商务平台的开发，提高网络销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。（3）产品注册：2018 年度，公司电极棒等多款产品取得注册证，公司高端产品，如 STIMAWELL、超声波治疗仪等即将获证，将极大的刺激销售，拓展销售，扩大品牌影响力。3、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，产品合格率达到 99%以上。报告期内，公司继续加大专业检测设备和新产品的研发投入，在技术上取得重大突破，已拥有大量自主知识产权。2018 年度，已取得发明专利证书的 4 项、实用新型专利 8 项。（二）（二）行业情况行业情况 1、医疗器械行业市场发展潜力我国自 1999 年步入老龄化社会，老龄人口迅速增加：据中国老龄事业发展报告（2018 年）显示：2015 年 60 岁及以上人口达到 2.22 亿，占总人口的 16.15%。预计到 2020年，老年人口达到 2.48 亿，老龄化水平达到 17.17%，其中 80 岁以上老年人口将达到 3067 万人；2025年，六十岁以上人口将达到 3 亿，成为超老年型国家。随着人们生活水平的不断提高，健康意识的不断增强，城镇化深入和老年化比例的提高，医疗器械的市场规模将不断增长。2、大力推进高端医疗器械产品的研发以及推广传统的医疗器械制品通常是利用自身的物理特性在治疗、手术或者护理过程中起到抗细菌、防感染和减轻患者痛苦等作用，这些特性主要依靠所使用材料的物理性质和生产工艺的控制达成。随着临床医学的发展，发展数字化医疗产品将成为必然的趋势。集合我国目前已有的大规模医疗资源以及科研力量，大力发展中高端医疗器械产品的研发以及推广，成为医疗器械行业发展的必然方向。3、中医针灸领域的发展趋势伴随着世界针灸热，针灸以其绿色疗法、自然疗法和独特的疗效广泛被世界各国所接受，尤其是针灸在治疗疼痛方面的显著效果被西方称为不可或缺的治疗手段，当前为防止艾滋病、肝炎等的交叉感染，一次性无菌针灸针在全球范围内得到推广和运用，针灸针的市场以数十倍的数度在增长：据世界针联不完全统计，截至 2013 年全球每年对针灸针的需求量已经达到了 40 亿支，同针灸针相关的产品如电针仪器、针灸教学用的各类针灸模型和挂图、灸具和艾灸制品以及揿针、皮内针、火针、埋线针等特殊针具也将得到快速发展。今年首个以中国为主导的针灸针国际标准通过了ISO/TC249 国际标准组织的审定，标志着针灸针市场标准化、国际化的到来。4、康复医疗产业的发展趋势近几年国家对康复产业十分重视，国家卫生部出台了预防/治疗/康复三结合方针，明确了康复医疗机构标准，制定了十三五期间康复医疗工作指导意见，重点推进康复医疗服务体系建设和康复治疗师能力培训，康复产业将迎来发展的黄金 10 年。国家提出的健康产业新政中明确要求加快发展健康养老服务，建立健全医疗机构，重点推进城市社区、乡镇医疗机构建设和老年护理院、康复疗养等养老机构的转诊与合作机制，发展社会、农村健康养老服务；培育相关支撑产业，加快医疗、药品、器械、中医药等重点产业发展，壮大健康服务人才队伍，加快培养护士、康复治疗师等；鼓励和支持城市社区诊所和农村乡村诊所的发展，解决老百姓看病难的问题，逐步做到百姓小毛小病足不出乡、足不出社区。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金金额金额 占总资产的比占总资产的比金额金额 占总资产的比占总资产的比公告编号：2019-003 13 重重 重重 额变动比例额变动比例 货币资金 1,475,545.34 1.74%5,497,473.11 6.25%-73.16%应收票据与应收账款 11,800,553.49 13.88%16,328,922.86 18.55%-27.73%存货 23,231,098.61 27.33%19,303,389.43 21.93%20.35%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 35,737,599.86 42.05%38,000,693.67 43.17%-5.96%在建工程 短期借款 22,419,069.00 26.38%20,000,000.00 22.72%12.10%长期借款 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额相比上年期末减少452.8万元，下降幅度27.73%，主要是因为报告期销售额减少，同时公司改变收款政策，及时回笼货款，相应应收账款减少。2、存货报告期末余额相比上年期末增加392.80万元，上涨幅度20.35%，主要是因为报告期销售减少，另外，涉及中国春节，法国客户提前备货，备库有所增加。3、固定资产报告期末余额相比上年期末减少226.30万元，下降幅度5.96%，主要是因为添置新设备较少,固定资产减少原因主要因为计提折旧引起。4、短期借款期末余额相比上年期末增加 241.90 万元，上升幅度 12.09%，主要是新增银行贷款 241.90 万元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 77,652,436.10-82,389,884.61-5.75%营业成本 55,003,299.76 70.83%59,025,085.02 71.64%-6.81%毛利率 29.17%-28.36%-管理费用 8,752,856.40 11.27%9,560,075.38 11.60%-8.44%研发费用 3,607,814.42 4.65%1,486,507.96 1.80%142.70%销售费用 6,224,364.68 8.02%8,243,760.28 10.01%-24.50%财务费用 1,218,000.75 1.57%1,329,433.36 1.61%-8.38%资产减值损失 296,152.80 0.38%-88,018.59-0.11%-436.47%其他收益 297,669.00 0.38%488,961.00 0.54%-39.12%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 -19,289.70-0.02%汇兑收益 公告编号：2019-003 14 营业利润 1,925,612.93 2.48%2,491,260.38 3.21%-22.71%营业外收入 170,244.60 0.22%-100.00%营业外支出 100,925.97 0.13%26,941.25 0.03%274.62%净利润 1,646,765.04 2.12%2,056,417.97 2.65%-19.92%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年减少了4,737,448.51元，变动比例为-5.75%，变动主要原因是公司报告期内针灸针和电子产品市场需求较去年同期减少，电极片销售额比去年同期有较大幅度的上升。2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年下降了4,021,845.26元，变动比例为-6.81%，变动主要原因是公司报告期内销售收入相比去年有所减少，营业成本也有相应降低。3、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年减少807,218.98元，下降幅度为8.44%。变动主要原因是公司报告期办公费及房租减少46,825.56元，差旅费及交通费减少85,382.05元，服务费增加7,921.27元，业务招待费减少234,678.26元，折旧及摊销增加6,757.17元，职工薪酬减少545,051.59元，中介服务费减少6.4164.69元，其他增加154,134.95元。4、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年减少了2,019,395.60元，变动比例为-24.50%，变动主要原因是销售职工薪酬减少1,447,099.97元，折旧摊销及租赁费减少29080.56元，差旅及交通费减少44,278.12元，运杂费减少70,352.53元，会展宣传费减少51,316.71元，报关及服务费减少17,581.59元，其他减少359,686.12元。5、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年减少111,432.61元，变动比例为-8.38%。变动主要原因是借款利息支出比上年度增加43,381.15元，利息收入减少了15,433.25元，汇率变动导致汇兑损益比上年度减少了173,680.77元，手续费增加3,433.76元。6、营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上年减少170,244.60元。变动主要原因是公司报告期内收到上市挂牌企业和后备企业有关扶持奖励等政府补贴计入其他收益。7、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上年增加了73，984.72元，变动比例为274.62%，变动主要原因是公司捐赠支出增加17,000元，地方基金增加60,066.83元，其他减少3,082.11元。8、营业利润：报告期内，公司营业利润比上年减少565,647.45元，变动比例为-22.70%；变动主要原因是公司主营业务收入减少4,737,448.51元，主营业务成本减少4,021,845.26元，营业税金及附加增加110,611.24元，管理费用减少807,218.98元，研发费增加2,121,306.46元，销售费用减少2,019,395.60元，财务费用减少111,432.61元，资产减值损失增加384,171.39元，其他收益减少91,292元。共计减少利润565,647.45元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 77,645,755.07 82,377,918.80-6.09%其他业务收入 6,681.03 11,965.81-44.17%主营业务成本 55,003,239.76 59,025,085.02-6.81%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%电极片 26,145,818.91 33.67%21,653,263.04 26.28%公告编号：2019-003 15 电子产品 19,785,009.85 25.48%23,898,276.58 29.01%针灸针 30,490,565.79 39.27%36,826,379.18 44.70%其他产品 1,224,360.52 1.57%其他业务收入（废品）6,681.03 0.01%11,965.81 0.01%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入的比例与上年相比有一定变动，电极片收入 26,145,818.91 元，占报告期总收入的 33.67%，同比去年增长了 7.39%，电子产品收入 19,785,009.85 元，占报告期收入的 25.48%，同比去年下降了3.53%，针灸针收入 30,490,565.79 元，占报告期总收入的 39.27%，同比去年降低了 5.43%。主要变动原因是受外部环境影响,欧洲市场疲软,电子产品销售受到影响.但我司销售部门积极开发新客户，新产品，电极片销售收入有一定程度增加，针灸针销售收入下降，主要由于新旧产品交替,新品市场有待进一步开发。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 法国 Monath Electronic 13,985,145.02 16.05%否 2 广州市新博电子科技有限公司(康德)9,715,362.00 11.15%否 3 德国 Pierenkemper GmbH 8,961,176.24 10.28%否 4 台湾 well life 3,086,945.21 3.54%否 5 上海励图医疗器材有限公司 2,053,837.28 2.35%否 合计合计 37,802,465.75 43.37%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 苏州启诺电子有限公司 25,521,411.40 30.20%否 2 Axelgarrd Manufacturing Co.,Ltd 6,093,638.67 7.21%否 3 无锡市金达特种电线厂 4,381,272.34 5.19%否 4 上海皓科建设发展有限公司 3,990,000.00 4.72%否 5 Kendall Health 2,947,039.30 3.49%否 合计合计 42,933,361.71 50.81%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-575,444.81 8,806,620.79-106.53%投资活动产生的现金流量净额-4,930,238.16-11,137,875.75 55.73%筹资活动产生的现金流量净额 1,174,990.35 1,499,196.97-21.63%公告编号：2019-003 16 现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 938.21 万元，变动主要原因是报告期内购买商品、接受劳务及其他支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金减少所致。2、投资活动现金流量净额较上年减少 620.75 万元，变动主要原因是报告期内因企业内部增加设备，购进固定资产支付的现金比去年同期减少 623.58 万元从而导致投资活动现金流出减少，流量净额减少。3、筹资活动现金流量净额较上年减少 32.42 万元，变动主要原因是报告期内取得借款收到的现金及偿还债务支付的现金减少所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要控股子公司为苏州工业园区佳健科技贸易有限公司和亳州融健医疗用品有限公司，持股比例 100%。苏州工业园区佳健科技贸易有限公司注册成立日期：2005 年 6 月 13 日，注册资本 50 万元，法人代表：王文清，经营范围：研发，销售电子产品，电子元器件，医疗器械,保健器械以及医用电极片产品等。2018 年度苏州工业园区佳健科技贸易有限公司未实现销售收入，净利润-69,784.08 元。亳州融健医疗用品有限公司注册成立日期：2018 年 09 月 13 日，注册资本 50 万元，法人代表：朱红，经营范围：医疗器械生产和销售，电子产品的生产、销售、维修，金属制品的加工，教学用模型及教具，日用杂品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年度亳州融健医疗用品有限公司处于筹建期，2018 年度未发生损益。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 与上年度财务报告相比,财务合并报表范围有所扩大,增加全资子公司亳州融健医疗用品有限公司。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 作为医疗器械生产企业，给消费者提供健康、安全的优质产品，是公司最大的社会责任。让消费者放心使用公司产品是公司多年来坚持的核心精神。为此，公司取得了 FDA、CE、GMP、加拿大等体系证书，所有产品取得注册证或一类备案凭证后方可进行销售，从原材料的采购，生产工艺环节的控制，产品质量检测等多个方面建立保障，并有效运行。公司注重职工权益保护，坚持以人为本的方针，实施凝聚力工程，充分发挥每一位员工的聪明才智和创造能量，调动和激发员工的工作积极性，提升员工价值，重视职工福利，切实维护职工权益，促进和谐发展。保障员工基本权益，为员工参加基本养老、医疗、工伤、失业、生育为主的各类劳动保险和公告编号：2019-003 17 住房公积金，保护员工职业安全，建立安全生产标准化管理体系。报告期内，没有发生一起重伤、火灾、设备和道路交通事故。重视员工职业发展，激励岗位成才。关心员工民生问题，对患病员工和退休人员探望、慰问和补助。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中去，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公司积极履行社会责任，认真做好每一项公益，公司已累计捐出二十余万元用于村镇公益性事业，并联合贵州省青年志愿服务基金会资助 5 名贫困学生，公司将尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责 三、三、持续经营评价持续经营评价 公司报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全分开，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险、实际控制人不当控制风险 截至本说明书签署日，自然人股东王文清直接持有公司 1,278.00 万股股权，占公司的股权比例为71.00%。王文清担任公司的董事长兼总经理，公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的发展战略、经营决策产生重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。针对上述风险，公司采取的管理措施为完善股东大会、董事会、监事会等三会一层制度，充分发挥董事、监事的专业知识及独立判断能力，为公司经营管理提供建议、协助改进经营活动，帮助公司决策、防控风险，从而利于公司提高决策水平，更好地维护中小股东的利益，提高公司价值。2、公司治理的风险、公司治理的风险 报告期内，公司各项内部控制制度的执行效果尚不理想，公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。若公司各项治理制度不能按设计有效运行，将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。针对上述风险，公司将大力加强对内控制度执行的监督力度，充分发挥监事会及社会公众的监督作用，不断完善公司内部控制制度，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。3、行业竞争加剧风险、行业竞争加剧风险 随着我国居民生活水平的提高和健康意识的觉醒，以及在国家政策的大力扶持下，国内医疗器械市场发展迅速，但与发达国家相比还存在很大的差距