835636_2018_骏马科技_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 1 2018 年度报告 骏马科技 NEEQ:835636 安徽骏马新材料科技股份有限公司（AnhuiJunma new material Technologies Co.,Ltd）安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描 述 2018 年 11 月 30 日，经过阜阳市工商行政管理局审批通过，“安徽骏马化工科技股份有限公司”更名为“安徽骏马新材料科技股份有限公司”。安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我公司 指 安徽骏马新材料科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 安徽骏马新材料科技股份有限公司公司章程 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐志强、主管会计工作负责人朱管义及会计机构负责人（会计主管人员）朱管义保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主营产品毛利率较低且存在波动的风险 由于我公司产品销售定价是依据上海有色金属网 1#铅价格为基准价格，有的客户销售单价采取合同当日铅均价，有的客户采取铅的月均价。但由于公司从原材料（铅）的购进到加工销售需要约 15-20 天的周期，所有铅均价的变化直接影响公司销售毛利率的变化。进而存在销售毛利率变动的风险。而且公司客户资源相对较稳定，销售毛利偏低的状态没有改变。原材料价格波动风险 铅是红丹生产的主要原材料，占生产成本 95%以上，铅价波动对公司生产成本影响较大。针对主要原材料价格可能出现的大幅波动对利润率的影响，公司参考上海有色金属网 1#铅现货报价，与供应商和客户在签订合同时约定电解铅采购、红丹销售价格与铅价波动挂钩，铅价联动机制降低了铅价波动对公司利润的影响，但如果企业不能与大部分客户继续保持铅价联动机制，或者铅价联动的幅度和时间滞后于铅价的变动，则铅价波动会对企业利润产生较大影响。环境保护及劳动卫生风险 公司产品主要原材料为电解铅，目前铅污染源的环保治理问题已引起国家的高度重视。公司铅处理企业，核心技术为更加环保、安全的红丹生产工艺，目前的生产设备、环保设备、职业病防治设施以及环保投入能够保证各项环保指标达到国家相关标准。然后，如果公司保设备未能有效运行，有关安全生产、三废排放和职业病防治的管理制度不能继续得到严格执行，可安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 6 能会导致生产经营中的铅原材料外泄，危害周边环境及职工健康的情况，并被政府实施关停整顿等措施。上下游变动风险 2011 年以来，随着重金属污染综合防治“十二五”规划的出台，环境保护部等监管部门将铅酸蓄电池、再生铅等行业列入排查重点，开始全面彻查铅酸蓄电池企业环境违法问题，一大批环保不达标的铅酸蓄电池企业和再生铅企业已被关停整顿。公司上游为再生铅企业，下游为铅酸蓄电池企业，目前合作的供应商及客户均为行业内领先的大型企业，出现环保问题的可能性较小。然而，如果公司主要合作供应商或客户因环保问题整改，则可能会对公司经营产生一定的影响。结算资金占用过大及结算方式的风险 2018 年年末结算资金占用 2802.52 万元，虽然较同期变动比率-18.66%，但是仍然偏高。首先结算资金占用过大影响公司资金的周转流动，其次是由于公司上下游客户大都是涉铅企业，存在政策性风险，因此加大坏账的风险。2018 年公司结算方式81.25%以上采取银行承兑汇票结算，目前公司收取的银行承兑汇票，直接支付安徽华铂再生资源科技有限公司，如果华铂公司供应能力或其他因素的影响不能或者不能满足供货时，而选择其他供应商，可能影响资金链而存在经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽骏马新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 AnhuiJunma new material Technologies Co.,Ltd 证券简称 骏马科技 证券代码 835636 法定代表人 徐志强 办公地址 安徽省阜阳市界首市田营工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张金誉 职务 董事会秘书 电话 0558-4805600 传真 0558-4738118 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省阜阳市界首市田营工业园区 2305600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 17 日 挂牌时间 2016 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业C26 化学原料和化学制品制造业C266 专用化学品制 造C2669 其他专用化学品制造 主要产品与服务项目 红丹、黄丹的研发、生产、加工和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）17,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐志强 实际控制人及其一致行动人 徐志强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 8 统一社会信用代码 9134120066623302XJ 否 注册地址 安徽省界首市田营工业园区 否 注册资本（元）17,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马建华 李响 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 365,838,122.72 353,127,704.12 3.60%毛利率%9.23%8.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,467,308.26 10,178,322.16 22.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,863,592.80 8,802,539.70 34.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.58%30.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.24%25.98%-基本每股收益 0.73 0.60 21.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 86,544,683.31 104,956,023.20-17.54%负债总计 35,105,331.37 65,983,979.52-46.80%归属于挂牌公司股东的净资产 51,439,351.94 38,972,043.68 31.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.03 2.29 32.31%资产负债率%（母公司）40.56%62.87%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.67 1.15-利息保障倍数 5.86 18.10-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,218,612.64 7,067,994.55-68.61%应收账款周转率 12.48 13.43-存货周转率 14.43 16.18-安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.54%58.16%-营业收入增长率%3.6%49.91%-净利润增长率%22.49%-1.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,000,000 17,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期的政府补助 769,639.99 其他营业外收入和支出净额-69,158.90 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 9,772.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 710,253.48 所得税影响数 106,538.02 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 603,715.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 11 管理费用 13,448,123.59 2,172,550.46 0 0 研发费用 0 11,275,573.13 0 0 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于红丹产品的研发、生产和销售这一细分行业，成立以来重视新产品、新技术、新工艺的研发工作，通过自主研发和产学研合作不断形成新产品，持续保持产品性能在行业的的领先性。公司采取“以销定产”的生产管理模式，根据销售订单确定生产计划，制定采购计划，并进行采购；销售模式则主要为直销方式。（一）采购模式 公司采购部门专业负责生产经营所需原材料的供应工作。公司与主要原材料供应商保持长期稳定的合作关系，从而建立了稳定的供应商网络。公司坚持以销定产的生产模式，根据与下游客户的合作情况制定采购计划，同时保证一定数量的原材料安全库存。公司生产的主要原材料是合金铅锭（1#电解铅、2#电解铅），占生产成本的比重超过 90%。公司在铅锭的采购上改变定点采购和储备采购相结合的策略，为多供应商、多渠道采购，价廉质优者中标。采购价格参照上海有色金属网电解铅均价。针对包装材料等其他物资的采购，公司主要采取网络直接采购的方式寻找质优价廉的产品，或在物资急需时，按照需要的量在公司所处的区域内及时购买，其核心是减少资金占用，追求无库存或者使库存最小化。（二）生产模式 公司生产由生产部负责，技术部和研发中心提供技术支持和技术保障。公司具备齐全的检验、试验设备，注重管理体制的健全和完善，规章制度齐全，从原料进货检验、生产过程控制、出货检验、不良品追溯、问题改善，均按照 ISO 9001-2008 质量管理体系和 ISO14001-2004 环境管理体系的要求建立了统一、完善的工作流程和质量控制规范，公司实施在线检验，严格控制每个产品每个环节的质量，产品符合国家标准。公司在生产过程中，通过对生产工艺以及生产设备的研发运用，通过节能降耗降低生产成本，同时引进科学的管理体制，提高全员工作效率，压缩管理成本。公司根据客户群体对产品需求的不同，再参照历史交易记录和市场淡旺季等因素的影响，采取常规生产和实时生产相结合、以销定产和合理储备相结合的生产模式。公司通过销售部、技术部、生产部、质检部等部门间相互协调，及时与客户进行沟通反馈，保证供货的数量、质量、规格、时间最大限度满足客户的要求。公司客户群体比较稳定，主要客户每个月对产品的规格、需求量、包装等方面的要求一般不会发生太大变化，所以公司以常规生产为主，将客户需求量较大的产品在预定的产品库存量内大量生产，用以满足客户的日常生产经营需求，增强公司的快速供货能力，加强与下游主要客户的合作粘性。同时，针对不稳定而又有特殊需求的客户，公司按其要求则采取订单式实时生产，确保最大化满足市场需求，进一步提高公司效益。（三）销售模式?公司销售部根据本行业的特点，结合公司的实际情况制定销售目标，根据市场供求形势编报季度和月度销售计划，并提前报生产部门以便综合平衡产销衔接。公司产品生产周期较短，且能够对市场需求做出较为准确的预判。公司与客户保持日常联系，充分了解主要客户需求，客户根据生产需要即时与公司签订订单，确定产品规格、价格、付款方式、运输方式等具体交易方式，公司根据订单组织生产发货。公司目前业务销售主要采取直销模式，由于铅酸蓄电池行业对红丹的市场需求快速增长，因此公司明确以江苏双登集团、超威集团、天能集团、风帆股份等铅酸蓄电池主要生产企业为目标客户，公司针对重要客户安排专人服务，及时响应客户需求，确保公司基本销量和企业利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司实现销售收入 365,838,122.72 元，实现净利润 12,467,308.26 元。一、研发方面：公司仍然坚持“科技引领、创新发展”经营理念不动摇。2018 年共计研发投入10,475,784.19 元，其中自主立项“红丹氧化炉余热利用装置及工艺技术”【专利受理号：2018 102357613】、“利用红丹生产工艺制备稀土红丹的方法”【专利受理号 2018102357469】两项；并持续和东南大学联合研发“延伸黄丹生产工艺制备四碱式硫酸铅的工艺技术”一项。通过这些研发成果以及公司既有的科技成果的实施，具有降低污染环境的风险，消除重大安全生产隐患，阻断职业危害发生的社会意义；同时可以不断降低生产成本，提高产品质量，不断开发“新产品”，增强了公司的市场竞争能力。二、成本控制：公司除了依据实施科研成果来提高生产效率，来实现降低生产成本以外，同时还采取多种举措实现降低生产成本。材料采购控制，如包装材料，一方面通过和供应商建立良好的信用关系实现议价方面的优势，另一方面加强材料的质量控制，减少损耗，实现降低产品的包装成本；固定资产的维修成本：公司制定了全面的机械设备检维修制度和责任制度，确保机械设备保持健康运转，相应的减少了设备维修费用，进而实现降低了生产成本的目的；人工成本：公司根据行业的特点和公司的实际生产上分别采取了计件、计时+绩效的双重考核办法，充分调动了员工的工作积极性，形成工作相互不攀比、不依靠的热火朝天的生产氛围。行政管理采取以科室为依托，以项目牵头人为负责人的管理模式，实行计时+绩效的工资管理办法，不仅形成了人人都是负责人的主人翁感，彰显员工的主人翁的地位，充分调动员工的工作热潮，更是明确了责任主体。产品质量的控制，公司起草制定了红丹行业标准【HG/T 4503-2013】，自 2014 年 3 月 1 日实施，公司的产品质量的把控，更是严格按照这个标准所规定的指标值进行检验，确保每一批产品都符合标准规定。三、销售方面公司仍然坚持以直销为主流，同时建立分销、电销销售模式，仍然坚持以大客户效应四面辐射的销售思想。2018 年公司凭借过硬的产品质量和信誉，科学合理独有的销售模式，以及贴心服务的专业团队，加强了固有的客户群体，成为如超威集团、天能集团、骆驼集团、双登集团、风帆股份等首选供应商，同时也拓展了新的销售客户，扩大了市场营销网络覆盖面。四、采购方面：公司改变了主要原材料铅“高度集中”的采购模式，采取了发展和培育新的供应商的模式，本期新增了上海纪帆贸易有限公司、上海玖铭实业有限公司、长江金属材料有限公司、安徽省陶庄湖废弃物处置有限公司等 10 余户供应商，一方面降低了供应商单一的风险，另一方面公司需要订货时，多方询价，价低质优者中标，可以降低公司的采购成本。(二二)行业情况行业情况 目前，随着全球石油价格飙升，环保可持续发展的呼声越来越高，各国政府对新能源行业的大力支持，新能源汽车的产业化发展将为性价比高、工艺技术成熟的铅酸蓄电池行业带来了巨大的增长空间。安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 14 加之当前电信领域的快速升级发展，为铅酸蓄电池带来巨大的发展空间和发展活力。根据中国电器工业协会铅酸蓄电池分会的预测，由于铅酸蓄电池与其它二次电源相比具有技术成熟、安全性高、循环再生 利用率高、适用温带宽、电压稳定、组合一致性好及价格低廉等优势，在“十三五”期间铅酸蓄电池在 二次电源市场上仍然是处于主导地位。作为铅酸蓄电池的配套原材料生产企业，下游行业的的发展将直接带动本行业产品需求的增长。自 2003 年开始在铅酸蓄电池行业实施工业产品生产许可证制度以来，国家对于铅酸蓄电池行业制 造及回收出台了一系列的环保政策、标准，铅酸蓄电池行业的环保问题已经得到大幅改善。2012 年 7 月 1 日开始实施铅蓄电池行业准入条件，有利于改善企业的技术水平和产品质量，降低环境污染，提升我国铅蓄电池生产行业集中度，促进我国铅蓄电池行业持续健康发展，同时将推动行业洗牌。随着我国经济增长方式的转变，国家对铅酸蓄电池行业的环保要求将日益提高，相关清洁生产技术、工艺和设备将逐步得到推广，有利于铅酸蓄电池相关产业的升级，使行业资源进一步向优质企业集中，实现行业的跨越式发展。公司拥有红丹生产的核心专利技术以及多项关键工艺、关键设备发明专利技术，起草制定产品的行业标准，能够显著提升生产效率、规避环境污染及职业危害的发生，产品质量国内性价比、质价比优越。?公司作为国内少数专业红丹制造企业之一，已从事红丹制造多年，公司通过与客户进行业务沟通，可了解行业的发展趋势，及时满足客户需求，使公司拥有了稳定的客户资源，产品先后应用于江苏双登（China Shoto）、超威动力（HK00951）、天能动力（HK00819）、骆驼股份（601311）、风帆股份（600482）以及南都电源（300068）等国内著名蓄电池生产厂商。在大客户方面，公司采取紧密服务举措，最大化接近客户，掌握客户需求，保证客户的稳定性，进而提高公司在行业内的抗风险能力。目前公司销售区域已从安徽拓展至江苏、浙江、江西、湖北、四川、广东、河北、河南等地。公司位于界首市田营工业园区，该园区为国家级城市矿产示范园区，是国内规模较大的废铅酸蓄电池以及其他含铅废物的收集、冶炼、回收利用集散地，有着丰厚的再生铅资源优势。公司与园区内大型再生铅企业如安徽华铂再生资源科技有限公司建立了稳定的合作关系，通过对供应商批量采购可形成规模优势，进一步提升公司的议价能力，降低采购成本。红丹生产作为田营工业园区循环经济发展的重要产业链条之一，将随着国家循环经济的深化快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 468,816.35 0.54%7,934,241.35 7.56%-94.09%应收票据与应收账款 28,025,154.54 32.38%34,456,068.16 32.82%-18.66%存货 22,841,801.84 26.39%23,185,034.01 22.09%-1.48%投资性房地产 0.00-长期股权投资 0.00-固定资产 21,044,929.89 24.32%22,011,630.86 20.97%-4.39%在建工程 9,157,401.01 10.58%8,247,094.53 7.86%11.04%安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 15 短期借款 6,400,000.00 7.40%18,000,000.00 17.15%-64.44%长期借款 0.00-应付票据及应付账款 9,781,593.46 11.30%35,888,995.99 34.19%-72.74%长期借款 0.00-资产总计 86,544,683.31 104,956,032.20 -17.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额为 468,816.35 元，较上年期末 7,934,241.35 元，本期期末货币资金减少的主要原因是，公司偿还了邮政银行界首市支行贷款 6,000,000.00 元，未及时续贷造成的。2、应收票据及应收账款本期 28,025,154.54 元，较同期 35,888,995.99 元。从结构上看，应收票据本期年末余额为7,484,655.55元，较同期400,000.00元，绝对值增加了7,084,655.55元，增幅为1771.16%，应收票据增加是由于公司销售货款结算大多采用的是银行承兑汇票，截至本期末到期未解付所致；应收账款本期年末余额为 20,540,498.99 元，较同期 34,056,068.16 元，绝对值降低了 13,515,569.17 元，降幅为 39.69%。应收账款降低是原因为：1）、公司加强结算资金的在线管理，及时跟踪催款；2）、缩短了部分客户的货款结算周期，结算周期提前了一个月，是应收账款降低的主要原因；3）、2018 年 12月销售收入较同期有所降低。3、短期借款期末 6，400,000.00 元较期初 18,000,000.00 元，减少了 11,600,000.00 元，降幅为 64.44%。主要原因：1）、公司 2018 年由中国银行界首市支行贷款的担保形式由界首市担保公司提供担保改为直接由公司房产、土地提供担保，贷款金额由12，000，000.00元为6,400,000.00元，直接减少5,600,000.00元；2）、公司 2018 年 11 月偿还了邮政银行界首市支行贷款 6,000,000.00 元，但是由于企业更名的原因当年未能及时续贷所致。4、本期期末应付票据及应付账款额 9,781,593.46 元，较期初 35,888,995.99 元，减少了 26,107,402.53元，降幅为 72.94%，从结构上看余额均为应付账款；造成本期应付账款下降的主要原因是公司主要原材料的采购改变了往年供应商单一的策略，往年公司主要原材料铅的采购以安徽华铂再生资源科技有限公司为主，占公司整个采购量的 95%以上，华铂公司给我们的结算优惠政策是自每月的一日起，每月上、中、下旬的采购量分别按照上海有色金属网 1#铅均价计价结算，在计价结束后五个工作日付清货款，增加了公司的应付账款总额，而今年公司为了降低采购成本，多渠道、多供应商采购，质优价廉者中标，这也是公司毛利率上升的一个原因，弊端是这些供应商要求的是必须现款交易，从而减少了应付账款额。5、资产总计本期期末为 86,544,683.31 元，较期初 104,956,023.20 元，绝对值减少了 18,411,339.89元，降幅为 17.54%。其主要原因是本期归还银行贷款导致货币资金减少、应收账款年末余额降低、以及本期支付应付账款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 365,838,122.72-353,127,704.12-3.60%营业成本 332,083,096.11 90.77%323,598,686.28 91.64%2.62%安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 16 毛利率%9.23%-8.36%-管理费用 2,678,528.33 0.73%2,172,550.46 0.62%23.29%研发费用 10,475,784.19 2.86%11,275,573.13 3.19%-7.09%销售费用 4,143,728.29 1.13%3,339,094.41 0.95%24.1%财务费用 2,744,444.01 0.75%860,286.27 0.24%219.02%资产减值损失 413,385.50-1,236,463.00-其他收益 769,639.99 0.21%1,772,244.44 0.50%-56.57%投资收益 9,772.39-0.00-公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 0.00-0.00-汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 13,575,619.48 11,834,730.10 营业外收入 0.00-10,000.00-营业外支出 69,158.90 0.02%163,676.84 0.05%-57.75%净利润 12,467,308.26 3.41%10,178,322.16 2.88%22.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、管理费用：2,678,528.33 较同期 2,172,550.46 元，绝对值增加了 505,977.87 元，增幅为 23.29%。从费用结构上来分析主要是：1）、本期发生业务招待费用 723,048.30 元，较同期 348,732.39 元增加了 374,315.91 元，增幅为 107.34%，主要是公司为了“年产 4 万吨电池添加剂生产项目”的前期管理发生的，以及接待来访的机构等；2）、本期发生的差旅费 250,326.48 元，较同期 155，905.87 元增加了94,420.61 元，增幅为 60.56%，主要是管理人员外出培训以及参加政府组织的高峰论坛等活动增加的差旅费支出；3）、本期发生的办公费用 159,128.31 元，较同期 100,444.04 元增加了 58，684.27 元，增幅为 58.42%，主要是由于公司在 2018 年度更新了部分办公家具、设施设备等。二、本期发生的销售费用 4,143,728.29 元，较同期 3,339,094.41 元，绝对值增加了 804,633.88 元，增幅为 24.10%.从费用结构上来分析：1）、本期发生的运输费用 3，388，010.85 元，较同期 2,989,649.94元增加了 398,360.91 元，这一费用属于变动费用，由于本期销量的增加以及个别客户由于吨位较小而增加的吨运费上升所致；2）、本期发生的工作费用540,455.34元，较同期66,822.65元增加了473,632.69元，增幅为 708.79%，公司前期负责销售的人员归口到供销科，工资采取分摊的办法一部分计入生产，一部分计入销售，本期一方面将销售人员专业化，另一方面新增（招聘）了业务人员。三、本期发生财务费用2,744,444.01元，较同期860,286.27元，增加了1,884,157.74元，增幅为219.02%，主要是公司改变了采购模式造成的，前期公司采取固定以“安徽华铂再生资源科技有限公司”为主的单一供应商采购模式，公司收取的银行承兑汇票全部支付给华铂公司，本期公司采取了多供应商策略，个别供应商有不收银行承兑汇票的结算要求，公司为了降本，将承兑贴现导致的贴现利息支出。四、本期其他收益 769，639.99 元，较同期 1,772,244.44 元，减少了 1,002,604.45 元，降幅为 56.57%，主要是同期获得安徽省发改委“三重一创”支持高新技术高成长的项目资金 1，200,000.00 元所致。五、本期发生的营业外支出 69,158.90 元，较同期 163,676.84 元，减少了 94,517.94 元，降幅为 57.75%，主要是同期公益性捐助减少以及同期缴纳的税收滞纳金所致。六、本年净利润 12,467,308.26 元，较同期 10,178,322.16 元增加了 2,288,986.10 元，增幅为 22.49%，一方面 2018 年 5 月 1 日实施的降负政策的实施；另方面本期销售额较同期增加了 12,710,418.60 元，再者公司实施的科技成果以及采取的成本控制策略有效实施降低了生产成本，导致了公司毛利率本期安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 17 9.23%，较同期 8.36%提高了 0.87 个百分点，直接增加了公司获利空间，抵减销售费用、管理费用、财务费用的增加以及其他收益的降低的因素后，公司净利润仍然较同期净增加 2,288,986.10 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 364,466,734.65 352,059,199.93 3.52%其他业务收入 1,371,388.07 1,068,504.19 28.35%主营业务成本 330,910,341.70 322,705,427.54 2.54%其他业务成本 1,172,754.41 893,258.74 31.29%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%红丹 364,466,734.65 99.62%352,059,199.93 99.70%黄丹 372,225.90 0.10%737,226.50 0.21%铅研发废料 906,387.79 0.25%331,277.69 0.09%四碱式硫酸铅 92,774.38 0.03%-合计 365,838,122.72 100.00%353,127,704.12 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 15,650,599.74 4.28%24,681,201.50 6.99%东北 2,812,669.80 0.77%3,282,051.27 0.93%华东 192,592,059.53 52.64%216,170,417.20 61.22%中南 150,454,964.10 41.13%108,310,380.30 30.67%西南 4,327,829.55 1.18%683,653.85 0.19%合计 365,838,122.72 100.00%353,127,704.12 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、主营业务收入即红丹产品销售本期 364,466,734.65 元，较同期 352,059,199.93 元增加了12,407,534.72 元，增幅为 3.52%，从增幅上来看主营业务收入较同期变动不大，略有增长，主要是公司仍然是坚持大客户品牌效应经营策略未动摇，优化了结算信用较好的客户，淘汰了个别结算信用较差的客户，同时开发了如海宁等新的客户，综合利好因素的影响，增加了销售额的增长。从区域销售上分析，华北本期销售收入 15,650,599.74 元较上期 24,681,201.50 元有所减少，降幅为 36.59%，主要由于该地区客户采购量下降造成的；中南地区本期销售收入 150,454,964.10 元，较上期 108,310,380.30 元，减少 42,144,583.80 元，降幅为 38.91%，主要是本期江西和湖北的某客户采购量下降造成的；西南地区本期销售收入为 4,327,829.55 元，较上期 683,653.85 元，增加了 3，644,175.70 元，增幅为 533.04%，主要是公司在贵州新拓展了客户。二、本期其他业务收入 1,371,388.07 元，较同期 1,068,504.19 元增加了 302,883.88，增幅为 28.35%，安徽骏马新材料科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-016 18 从组成结构上来看，本期新增了“四碱式硫酸铅”产品的销售 92,774.38 元，四碱式硫酸铅是公司和东南大学联合研发小试的样品，用于客户试用，外购黄丹的销售以及研发废料的销售有增有减。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 40,945,122.49 11.23%否 2 界首市南都华宇电源有限公司 37,166,687.06 10.20%否 3 骆驼集团华中蓄电池有限公司 36,061,389.75 9.89%否 4 河南超威电源有限公司 32,620,155.36 8.95%否 5 浙江天能物资贸易有限公司 30,613,518.75 8.40%否 合计合计 177,406,873.41 48.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽华铂再生资源科技有限公司 139,306,055.34 42.46%否 2 上海纪帆贸易有限公司 45,735,742.87 13.94%否 3 上海玖铭实业有限公司 41,163