835367_2018_榕兴医疗_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 榕兴医疗 NEEQ:835367 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司（Roosin Medical Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司“基于生物特性的医用蜂蜜藻酸盐杀菌敷料”项目荣获泰州市高港区科学技术奖一等奖。2018 年 3 月，公司新大楼 2000 平方十万级敷料生产净化车间建成投产。标志着公司生产规模扩大，产能大幅提高，进一步完善了各条生产线的优化布局，能够满足日益增长的产品销售需求。2018 年 11 月，公司连续第五次通过高新技术企业认定，证书编号：GR201832001746，根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例 等法律法规的规定，公司自通过高新技术企业认定后连续三年内，可享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。2018 年 11 月，公司新增授权 1 项实用新型专利，持续不断进行技术优化创新，增强自主研发及产品的竞争力是公司一直以来的宗旨。截止目前公司共获得授权发明专利 13 项，实用新型专利 8 项。2018 年 6 月，公司研发项目“海藻酸钙敷料的研发”获得江苏省重点研发计划专项资金 100 万元。2018 年 8 月，公司被评为守合同重信用企业，信用等级 A 级。证书编号：20183036。2018 年 10 月，公司专利“一种超强吸收的 海 藻 酸 钙 止 血 敷 料”，专 利 号：200510039299.2，荣获泰州市专利优秀奖。该证书的取得，是对公司研发技术和自主创新能力的肯定，有利于提升公司市场竞争力，并对公司的经营发展产生积极影响。2018 年 11 月，公司生产的“医用水胶体敷料”取得国家药品监督管理总局颁发的三类医疗器械注册证。这是公司取得的第二张三类注册证。是对公司研发能力及产品的认可，将有利于公司拓展国内外市场，增加销售收入。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、榕兴医疗 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司 有限公司 指 泰州市榕兴抗粘敷料有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司章程 股东大会 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司股东大会 董事会 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司董事会 监事会 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司监事会 上海衡开 指 上海衡开贸易有限公司 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 OEM 指 Original Equipment Manufacturer 即原厂委托制造，指一家厂家根据另一家厂商的要求，为其生产产品和产品配件，即可代表外委加工，也可代表转包合同加工。FDA 认证 指 美国食品和药物管理局认证，通过 FDA 认证的食品、药品、化妆品和医疗器具对人体是确保安全而有效的。CE 认证 指 欧洲合格评定，是欧盟市场评定产品是否可以流通的依据,从高到低级共有 III、IIB、IIA、I 类四类。CMDCAS 认证 指 加拿大医疗器械注册许可，加拿大卫生部要求所有进入加拿大市场销售的医疗器械制造商要有CMDCAS认证注册的认证证书，用以证明符合加拿大的医疗器械法规。CAMDI 指 中国医疗器械行业协会，由全国范围内从事医疗器械生产、经营、科研开发、产品检测及教育培训的单位或个人在自愿的基础上联合组成的行业性、非营利性的社会团体。报告期、本年度、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人褚加冕、主管会计工作负责人郭巧艳及会计机构负责人（会计主管人员）郭巧艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 兹申请豁免披露 2018 年年度报告附注中的主要供应商和客户名称，虽然报告期内公司保持着稳定的发展态势，但公司总体规模仍然较小，抗风险能力较弱。供应商信息披露极有可能带来产品配方的流失，客户信息披露容易引起恶意竞争及资源流失，如披露公司年报中的主要供应商信息和客户信息，会让本公司消耗大量的时间和精力来面对恶意。为保持公司良性发展、降低风险和压力，特此申请豁免供应商及客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 2014 年 2 月 7 号食品药品监督管理总局出台创新医疗器械特别审批程序，并于 2016 年 12 月 15 日出台创新医疗器械特别审批申报资料编写指南，大力鼓励医疗器械的创新发展,并对创新医疗器械的审批开启绿色通道，同时也进一步规范了创新医疗器械的申报；2015 年 5 月 19 日食品药品监督管理总局出台医疗器械临床评价技术指导原则，规范了医疗器械的临床活动,并为临床活动提供指导。2015 年 10 月 15 号，食品药品6 监督管理总局出台医疗器械经营质量管理规范现场检查指导原则,强化医疗器械经营质量监督管理，规范医疗器械经营管理规范现场检查工作。2016 年 1 月 29 日，国家修订完善了高新技术企业认定管理办法及其附件国家重点支持的高新技术领域，加大了对科技型企业尤其是中小企业的政策扶持,其中功能性敷料企业为高新技术企业，根据办法的规定，所取得的政策优惠亦得以增加；因此，功能性敷料作为医用材料及医疗用品行业的细分行业，一方面得到了政府的大力支持，并且在政策上得以具体体现，同时国家对医疗器械行业的监管亦越来越严格。如果政策导向发生变化,新产品研发进度、外部资金支持、产品上市后的营销等均会受到一定影响。核心技术失密的风险 功能性敷料行业作为高新技术行业，其产品和核心技术构成了公司在行业内的核心竞争优势。虽然公司在长期研发和生产实践虽形成了核心技术体系,掌握了大量产品配方、生产工艺、生产设备设计等技术，但由于产品的特殊性，为防止技术泄露，公司未对所有产品的配方申请专利保护，制备技术方面也仅限于对少数关键制备技术申请专利，因此存在被竞争对手模仿的可能性。虽然公司已经采取了相关有效措施，在报告期内很好地保护了核心技术，未出现泄密事件，但若不能实施持续有效的管理，仍存在核心技术泄密的可能。核心技术人员流失的风险 专业人才是公司技术发展、创新的关键，经过几年的发展和技术积累，公司组建了较为完整的研发团队，形成了较强的自主创新能力并拥有核心技术。技术研发工作本身依赖专业人才，特别是核心技术人员，虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果核心技术人员离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。新产品研发和注册风险 随着医疗卫生事业的快速发展，我国对功能性产品的要求不断提高，市场需求也在不断变化，作为提供商，必须紧跟市场需求，不断开发新产品并及时投放市场，才能更好地适应市7 场变化，满足医疗诊断需求。同时,功能性敷料产品研发投入较大，研发周期也较长，研发成功后还必须经过产品标准制定和审核、临床试验、质量管理体系考核、产品注册等审批程序才能获得国家食品药品监督管理部门颁发的产品注册证书，从而投放市场。而申请注册周期一般为 1-2 年，如果不能按照研发计划成功开发新产品或完成产品注册，将影响公司前期研发投入的回收和未来效益的实现，对公司造成较大的损失。出口国家或地区政治、经济环境变动 报告期内,公司的营业收入可分为出口贸易收入和国内销售收入，其中出口贸易收入占比约 50%，公司货物出口主要集中在北美、欧洲、澳大利亚等地区，虽然出口国均为发达国家，政治政策、经济体制较为稳定，但依然存在政治经济环境变动的风险。如果出口国家和地区对我国实施更为严格的贸易救济措施，或对我国采取其他不利于双边经贸关系发展的政治经济政策，将影响公司的销售渠道拓展及产品销售收入。行业市场竞争加剧的风险 功能性敷料行业在快速发展的同时，行业内部竞争也不断加剧。一方面，功能性敷料国际上领先企业如墨尼克、优格、施乐辉、保赫曼等跨国公司在技术实力、资金实力及品牌影响力上都远胜国内企业，具备稳定的产品质量、严谨的学术支持等显著优势，我国部分高端敷料市场被这些跨国企业占领；另一方面，我国功能性敷料企业规模小，专业度较低多，大多数厂家的生产规模化、集约化程度较低，质量参差不齐，在国际国内市场价格竞争激烈。因此，公司面临着行业竞争加剧的压力，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。虽然公司在核心技术、研发团队上的优势保证了领先地位，市场份额不会轻易被对手取代，但如果公司不能及时有效地应对市场竞争，将会面临增长放缓、市场份额下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司 英文名称及缩写 Roosin Medical Co.,Ltd.证券简称 榕兴医疗 证券代码 835367 法定代表人 褚加冕 办公地址 泰州市高港区口岸工业园区远东大道 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 江海娜 职务 董事会秘书 电话 0523-86908085 传真 0523-86908081 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 泰州市高港区口岸工业园区远东大道 8 号,225300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公区档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 11 月 27 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业医药制造业卫生材料及医药用品制造卫生材料及医药用品制造（C2770）主要产品与服务项目 主要从事医用功能性生物敷料的生产、研发和销售等 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 褚加冕、褚省吾 实际控制人及其一致行动人 褚加冕、褚省吾 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 9132120070397010XM 否 注册地址 泰州市高港区口岸工业园区远东大道 8 号 否 注册资本（元）13,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 冯家俊、吴逸敏 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩大厦 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,494,144.36 30,767,207.98 18.61%毛利率%43.13%56.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,061,054.57 3,304,044.43-37.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 152,113.56 2,384,496.89-93.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.11%18.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.75%13.47%-基本每股收益 0.16 0.25-36.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,937,534.30 43,287,704.06 10.74%负债总计 26,527,518.08 23,938,742.41 10.81%归属于挂牌公司股东的净资产 21,410,016.22 19,348,961.65 10.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.49 10.53%资产负债率%（母公司）50.73%50.92%-资产负债率%（合并）55.34%55.30%-流动比率 0.73 0.74-利息保障倍数 3.40 10.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,794,906.35-887,965.26 1,428.31%应收账款周转率 7.24 10.24-存货周转率 3.94 2.82-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.74%61.73%-营业收入增长率%18.61%20.91%-净利润增长率%-37.62%19.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,000,000 13,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,252,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,487.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,245,812.95 所得税影响数 336,871.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,908,941.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 5,793,739.07 应收票据 0 12 应收票据和应收账 款 5,793,739.07 应付票据 0 应付账款 3,648,723.24 应付票据和应付账 款 3,648,723.24 管理费用 8,172,233.99 4,984,215.48 研发费用 3,188,018.51 财政部于2018年6月15日发布了财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的卫生材料及医药用品制造业存在较高的行业壁垒。公司自 1996 年成立以来，一直致力于医用功能性敷料的研发、生产与销售。公司经过多年努力，陆续推出了 CAD 医用抗粘敷料、海藻酸钙系列敷料、水胶体敷料、凡士林油纱系列敷料、烧伤凝胶系列敷料、含银系列敷料等等各类功能性敷料，广泛适用于各种不同类型、不同时期的伤口护理。公司多项技术达到国内领先水准，其中海藻酸钙敷料、医用水胶体敷料获得国内医疗器械三类注册证，多个产品获得国内医疗器械二类注册证，并在美国 FDA注册（510K）、欧洲 CE 证书、日本厚生省注册。公司的商业模式为：（一）采购模式 公司建立了严格的供应商管理制度，公司采购部定期对供应商进行综合评价，形成优质供应商信息库，以信息库所列供应商作为参与公司采购询价、比价、议价的合格对象；公司质控部定期赴供应商巡检，制定相关验收标准并严格执行。（二）生产模式 公司生产模式主要分为自主生产、代工生产及委外生产三种模式。实践中，公司主要根据销售产品类别、自身生产优劣势及其他厂商需求来确定具体生产模式。目前，公司自主生产产品主要包括 CAD 抗粘敷料、婴儿护脐、水胶体、海藻酸钙等产品；代工生产（OEM）的产品主要包括烧伤凝胶、凡士林、水胶体等，采用代工生产既有利于扩大公司生产规模，有利于与其它品牌商形成战略联盟，从而推动烧伤凝胶、凡士林、水胶体、海藻酸钙等的销量；委外生产的产品主要为吸水垫，公司根据 ISO9001 规定制定了委外加工管理程序，从委外生产商选择、过程管理控制、质量验证等多方面均设立了严格标准，委外厂商均具有全国医疗产品生产许可证，并严格按照管理规范进行外协生产。（三）销售模式 公司销售模式分为 OEM 模式、自有品牌代理销售模式。报告期内，公司已在全球各地拥有近百家客户。公司产品以外销为主，而外销主要通过 OEM 模式。公司获得的美国 FDA、510K、欧盟 CE、日本厚生省等相关认证，为产品出口奠定了坚实的基础，公司外销市场以美国、英国、意大利、加拿大为主，同时产品还销往日本、奥地利、德国、土耳其等国家和地区。公司国内则选取自有品牌产品代理销售模式，近年来已与全国近百家销售代理商建立合作关系，在合作过程中，公司密切监督代理商履约情况，并参考终端客户反馈意见，对代理商进行综合评估，建立了严格的自有品牌代销制度。报告期内，公司主营业务、商业模式未发生重大变化。14 报告期末至本报告披露日，公司主营业务、商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着现代生活节奏加快和医疗保健需求的不断增长，医用敷料的需求量也在逐年增加，尤其对高性能功能性伤口敷料提出了更高的要求。随着人们对创面愈合过程的病理生理的深入研究，医用创面敷料的不断改进与发展，中国医用敷料产业在规模上实现高速发展，同时出口量也呈现高速增长的态势。报告期内，公司抓住良好机遇，建立公司品牌效应，实现“互联网+”的应用等发展战略，全面进行提质增效和开拓营销。1、公司财务状况分析 报告期内，公司资产总额为 47,937,534.3 元，相比期初增加 10.74%，公司实现销售收入 36,494,144.36元，较上年同期增长 18.61%，公司实现净利润 2,061,054.57 元，与上年同期降低 37.62%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 152,113.56 元，相比上年同期减少 93.62%。2、经营情况分析 报告期内公司所处行业健康有序平稳发展，主营业务未发生变化，公司不断强化内部管理，完善和拓展市场渠道，有效把控风险，合理进行资源配置，有步骤有规划的拓展业务市场，提升公司在行业内的影响力。未来，公司将进一步加强市场开发力度，一方面保持与现有合作方的合作深度，加强与客户的沟通了解，确保项目的正常运行；另一方面不断挖掘新的优质合作方，寻找并抢占客户资源。公司在维持自身业绩的同时积极创新发展，服务水平、策略能力、创意能力、技术积累都有所上升。公司不断总结提炼经营管理大纲和经营管理方针，增加对自有品牌产品的研发投入，增强了自主设计开发能力，努力增强持续发展后劲。公司保持对经营性风险的清醒认识和高度重视，围绕业务调整的重点，巩固上半年净利润增长等稳中向好的成效，狠抓重点业务调整的落实，稳住和提高营业收入，持续加强15 内部精细化、专业化和规范化管理，防范出现经营性风险；健全股份公司的财务制度及相关规定，财务管理体系进一步完善。公司对外销售部积极开拓海外市场，根据市场需求，在持续降低产品生产成本的基础上，进一步改善生产技术，研发新产品，探索建立新的海外销售管道。3、规划战略布局 公司新建生产车间与办公楼，于报告期内顺利竣工，有利于大幅度解决公司产品单一生产、产能不足等问题，并且可获得长期稳定的生产经营场所，改善公司的办公、研发、生产环境，为公司未来发展规划的顺利实施提供有力基础，从整体上提升公司综合竞争力。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 医用敷料是用于对各种创伤、创口表面进行临时覆盖，使之免受细菌感染及其他外来因素的影响，起到保护创口、创面，促进愈合的医用卫生材料。目前，全球人口呈现老龄化趋势，在健康状况方面，糖尿病、肥胖症发病率在提升，而老年人、糖尿病患者、肥胖症患者是容易患有慢性伤口的人群，慢性伤口给患者的身体和精神上带来了严重的痛苦。老年人是最容易患上如非愈合性腿部溃疡、糖尿病足和褥疮(压疮)等慢性伤口的人群，也是高端敷料类产品和服务的最主要用户群体；糖尿病神经病变会导致患者足部溃疡，若难以对伤口进行有效治疗，最终患者可能被截肢；对于以上疾病可能造成的慢性伤口，功能性外科敷料将显著加速伤口愈合，缩短治疗时间，减轻患者痛苦。国际医用敷料市场中，新型功能性医用敷料销量增长速度已超过传统医用敷料，主要市场集中在美国、欧洲、日本等国家和地区，新型医用敷料以其在加速伤口愈合、缩短治疗时间、减轻患者病痛等方面的优势，势必将在全球市场上逐渐替代传统纱布，未来外科敷料在全球的应用将非常广泛，拥有着广阔的市场前景。2、行业发展 随着国际上流行传染性疾病蔓延，人口老龄化护理需求增加，国内医改政策的推进、环境污染所致雾霾现象频出以及全球医疗防护意识增强，中国医用敷料市场规模呈现快速增长趋势。中国已成为世界主要的传统医用敷料出口国，医用敷料的对外出口成为中国医用敷料市场的一个重要组成部分。3、行业竞争现状 我国功能性敷料企业数量少，规模小，专业度较低。多数厂家的生产规模化、集约化程度较低，质量参差不齐，在国际国内市场唯有靠激烈的价格竞争生存，利润空间被压缩。我国在功能性敷料领域起步较晚，对整个伤口的愈合过程中功能性敷料参与过程的基础研究不足，导致在临床推广中，必需依赖16 于跨国公司的学术研究成果，尚不能提出自已的理论和学术点。目前，功能性敷料国际上领先企业包括墨尼克、优格、施乐辉、保赫曼等几家欧美公司，该类跨国公司的技术实力、资金实力及品牌影响力上都远胜国内企业，以稳定的产品质量、强大的科研支持构成其显著优势。国内企业需要不断开拓市场、扩大规模，并在学术研发方面积极投入，提升新产品的自主开发能力，才能具备与国外领先企业竞争高端市场的实力。4、提高监管力度，加快本土企业优胜劣汰 目前，国内功能性敷料企业通过为国际知名公司代工，逐笔学习并掌握相关先进技术。因此，相较于国际一流企业，我国部分企业已无明显的技术劣势，在某些产品上有自主知识产权，在国际国内市场均不受外国公司的制约。此外，凭借较低的人工成本、本土化的营销和服务网络，国内企业在成本和市场上具有较强的本土优势，在功能性敷料领域基本能逐渐替代进口。随着新医改方案的深入实施，各级政府部门加大投入建设基本医疗保障制度、国家基本药物制度和健全基层医疗卫生服务体系，推动了医药行业的快速发展，为医疗器械产业发展提供了广阔的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,712,328.64 14.00%3,266,687.50 7.55%105.48%应收票据与应收账款 5,793,739.07 12.09%3,752,098.16 8.67%54.41%存货 5,732,413.32 11.96%4,689,574.49 10.83%22.24%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 23,158,455.47 48.31%13,116,671.32 30.30%76.56%在建工程 426,013.99 0.89%10,064,887.14 23.25%-95.77%短期借款 16,000,000.00 33.38%16,500,000.00 38.12%-3.03%长期借款 -资产总计 47,937,534.30-43,287,704.06-10.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金增加 105.48%，由于本年度回款情况及贷款金额较多引起。（2）应收账款增加 54.41%，主要系业务规模扩大所至。17 （3）固定资产增加 76.56%，主要系新建厂房验收俊工及扩大生产增加设备引起。（4）在建工程减少 95.77%，系由于本年度厂房建设俊工转入固定资产引起。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 36,494,144.36-30,767,207.98-18.61%营业成本 20,753,291.55 56.87%13,243,192.37 43.04%56.71%毛利率%43.13%-56.96%-管理费用 4,984,215.48 13.66%4,408,361.41 14.33%13.06%研发费用 3,188,018.51 8.74%3,333,991.99 10.84%-4.38%销售费用 6,794,575.48 18.62%5,690,339.46 18.49%19.41%财务费用 584,094.45 1.60%447,465.86 1.45%30.53%资产减值损失 150,685.85 0.41%203,991.66 0.66%-26.13%其他收益 2,202,300.00 6.03%600,200.00 1.95%266.93%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 1,863,074.77 5.11%3,580,890.52 11.64%-47.97%营业外收入 50,000.00 0.14%522,385.08 1.70%-90.43%营业外支出 6,487.05 0.02%40,764.44 0.13%-84.09%净利润 2,061,054.57 5.65%3,304,044.43 10.74%-37.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内，营业收入较上年同期增加 18.61%，主要系由于公司加大国内外市场开拓的力度，产品销售收入增加所致。（2）报告期内，营业成本较上年同期增加 56.71%，主要系新建厂房及设备投入，固定资产折旧及能耗费用增加所致。（3）报告期内，毛利率较上年同期降低 24.66%，主要系原材料成本及固定资产折旧增加及生产人员增加等引起成本上升，导致毛利率较上年同期有所下降。（4）报告期内，管理费用较上年同期增加 13.06%，主要系管理人员增加及薪资费用增加所致。（5）报告期内，销售费用较上年同期增加 19.41%，主要系由于随着公司国内外业务增加，销售人18 员的薪酬及展会等费用增加所致。（6）报告期内，财务费用较上年同期增加 30.53%，主要系由于随着公司国内外业务增加，公司扩大产能新建厂房及设备改造导致银行贷款增加所致。（7）报告期内，其他收益较上年同期增加 266.93%，主要系由于公司取得三类海藻酸钙证书，获得“2018 年省级重点研发计划专项资金”及其他科研及技术等政府奖金较多所致。（8）报告期内，汇兑收益较上年同期增加 316.98%，主要系由于公司国外业务发展受收汇情况受国家汇率变动所致。（9）报告期内，营业利润下降 47.97%，主要系由于报告期内公司新建厂房及设备改造使得折旧费用增加；同时在水电费、人员薪酬及利息费用等方面有所增加所致。（10）报告期内，营业外收入减少 90.43%，主要系和主营有关的政府补助减少所致。（11）报告期内，营业外支出减少34,277.39元，主要系由于 2017计入当期非经常性损益的金额增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 36,479,544.27 30,760,820.97 18.18%其他业务收入 14,600.09 6,387.01 128.59%主营业务成本 20,753,291.55 13,243,192.37 56.71%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%功能性敷料 32,185,066.93 88.19%26,269,471.93 85.38%普通敷料 4,309,077.43 11.81%4,497,736.05 14.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 14,634,991.19 40.10%13,692,544.54 44.50%国外销售 21,859,153.17 59.90%17,074,663.44 55.50%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入实现稳健良好增长趋势，收入构成基本保持稳定，占比较去年同期上升18.18%，主要是由于本公司加大对国内市场开拓的力度所致。19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 E 客户 6,640,950.52 18.27%否 2 C 客户 2,071,539.24 5.70%否 3 O 客户 1,930,360.11 5.31%否 4 L 客户 1,342,893.78 3.69%否 5 P 客户 1,107,368.59 3.05%否 合计合计 13,093,112.24 36.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 3,388,050.00 18.18%否 2 第二名 2,103,325.61 11.29%否 3 第三名 1,234,177.24 6.62%否 4 第四名 916,851.53 4.92%否 5 第五名 718,126.81 3.85%否 合计合计 8,360,531.19 44.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,794,906.35-887,965.26 1,428.31%投资活动产生的现金流量净额-7,247,973.13-10,554,412.84-31.33%筹资活动产生的现金流量净额-1,295,356.52 11,091,027.33-111.68%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1269 万元，增加比例为 1428.31%。增加的原因主要系本年营业收入上升，导致销售商品、提供劳务收到的现金上升 940 万元，增加比例为 31.70%，购买商品、接受劳务支付的现金上升 370 万元，增加比例为 30.26%，同时出售理财产品导致收到其他与经营活动有关的现金上升 440.50 万元，增加比例为 392.24%，本年出口退税率上升，导致收到的税费返还上升 33.78 万元，增加比例为 50.89%。（2）净利润与经营活动现金流量差异，主要是由于计算方法差异原因，本期资产减值准备增加 15.07万元，固定资产折旧增加 250.32 万元，无形资产摊销增加 4.99 万元，长期待摊费用摊销增加 137.23 万元，财务费用汇兑损益等增加 60.13 万元，递延所得税资产增加 3.76 万元，存货增加 94.28 万元，应收、预付及其他应收款等减少 189.28 万元，应交税金、预收帐款、应付帐款及其他应付款等增加 411.39万元。20 （3）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 330.64 万元，主要系本年厂房已完工，导致本年购置固定资产支出有所减少，减少比例为 31.32%。（4）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1238.64 万元，主要系本年度公司货币资金资金充足，对部分借款进行了归还。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家全资子公司，上海衡开贸易有限公司。除此之外，无其他控股或参股的企业。上海衡开贸易有限公司注册地址为上海市杨浦区国霞路 458 弄 2 号 503 室，注册资本 100 万元，经营范围：医疗器械的销售，医疗科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，食品流通，电子商务（不得从事金融业务）。【依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，上海衡开营业收入 175,141.12 元，净利润-602,164.53 元，总资产 300,786.3 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 会计政策变更的内容和原因 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。1、“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期余额 5,793,739.07 元，上期余额 3,752,098.16 元；2、“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”合并列示为“其他应收款”，本期余额 260,326.51 元，上期余额 117,239.08 元；3、“固定资产”和“固定资产清理”合并列示为“固定资产”，本期余额 23,158,455.47 元，上期余额13,116,671.32 元；4、“在建工程”和“工程物资”合并列示为“在建工 程”，本期余额 426,013.99 元，上