835624_2018_德美隆_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

公告编号：公告编号：2019-004 1 证券代码：835624 证券简称：德美隆 主办券商：东莞证券 2018 年度报告 德美隆 NEEQ:835624 新疆德美隆新材料股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，公司与天津科技大学签订技术研发协议，共同开发新型产品。该产品获得的产品专利将属于新疆德美隆新材料股份有限公司。2018 年 11 月 12 日公司高新技术企业资格第三次续审通过，有效期三年。公告编号：公告编号：2019-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：公告编号：2019-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、德美隆 指 新疆德美隆新材料股份有限公司 有限公司 指 新疆德美隆合成材料科技有限公司 银丰安和 指 新疆银丰安和股权投资合伙企业（有限合伙）黄金众筹 指 新疆黄金众筹资产管理股份有限公司，已于 2015 年 8 月 13 日经乌鲁木齐高新技术产业开发区工商局核准更名为新疆贝尔威德资产管理股份有限公司 股东大会 指 新疆德美隆新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆德美隆新材料股份有限公司董事会 监事会 指 新疆德美隆新材料股份有限公司监事会 三会 指 新疆德美隆新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 大信、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张晶、主管会计工作负责人虞妙燕及会计机构负责人（会计主管人员）虞妙燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款占比较大风险 报告期内公司应收账款账面价值为 355.42 万元。较去年年末应收账款下降 13.61%，占总资产 12.77%，应收账款占比有显著下降但占流动资产比例仍较高，具有一定风险。应收账款每年保持规模的主要原因：每年 10 月至次年 3 月是公司的销售旺季，公司前五大客户账期通常在 3 个月左右使应收账款增加。应对措施：针对应收账款占比较大风险，目前公司主要通过：1、将账龄较长、金额较大的应收账款采取专人负责制来加强应收账款的回收。2、新增销售内勤催款岗位，财务月末进行应收账款核对，销售内勤采取登门拜访、通电话等方式与客户交流，加大应收货款回收力度，降低应收账款数额。资产负债率较高风险 报告期内公司的资产负债率为 63.78%，较去年末资产负债率61.27%上升了 2.51 个百分点，主要原因是 2018 年应付账款及票据较 2017 年减少 157.88 万元，应收账款元较 2017 年减少 56万，其他应付款增长 227.42 万元。当信贷紧缩或者宏观经济发生重大不利变化，则公司可能将面临较大的资金压力，可能会对公司业务的发展造成不利影响。应对措施：公司计划于 2019 年开展增资活动，届时将降低资产负债率从而降低公司的财务风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2019-004 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆德美隆新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Demeilong New Matertials Co.,Ltd 证券简称 德美隆 证券代码 835624 法定代表人 张晶 办公地址 新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)银藤街 709 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李天慈 职务 董事会秘书 电话 0991-3810828 传真 0991-3810828 电子邮箱 3051533434QQ.com 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐高新区(新市区)银藤街 709 号 830002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 塑料功能化与改性化学制品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,117,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张晶 实际控制人及其一致行动人 张晶 公告编号：公告编号：2019-004 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916501007545949412 否 注册地址 新疆乌鲁木齐高新区(新市区)银藤街 709 号 否 注册资本（元）1611.75 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郭春俊 单红英 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-004 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,461,400.77 14,891,711.46-70.04%毛利率%14.88%6.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,177,162.84-716,183.62-204.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,179,614.91-1,119,713.28-94.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.50%-5.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.49%-8.82%-基本每股收益-0.14-0.04-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 27,831,657.41 31,634,263.56-12.02%负债总计 17,756,559.24 19,382,002.55-8.39%归属于挂牌公司股东的净资产 10,075,098.17 12,252,261.01-18.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 0.76-资产负债率%（母公司）63.78%61.27%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.47 0.61-利息保障倍数-23.39-1.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-309,927.01-3,984,611.43-92%应收账款周转率 1.18 2.29-存货周转率 0.80 2.52-公告编号：公告编号：2019-004 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.02%-12.84%-营业收入增长率%-70.04%39.68%-净利润增长率%204.00%39.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,117,500 16,117,500.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）219,200.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,452.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 221,652.07 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 221,652.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于整个塑料产业链的中上游，为塑料行业用户提供以产品为载体的技术服务，承担塑料功能母料研发、生产、售后服务商和技术顾问的核心角色。公司通过市场调研、与客户技术互动来获取目标客户开拓业务。公司提供塑料功能母料应用技术解决问题方案，销售塑料功能母料、专用改性料等产品作为收入的主要来源。公司通过向国内和国外生产商和代理商购买塑料树脂原料、化学助剂，生产各种功能母料、专用改性料产品。有针对性的自主研发塑料功能母料和专用改性料，向塑料行业各塑料制品制造商销售，发挥公司在高分子材料功能化项目实施方面的技术优势，以实验室检测技术服务为支撑，满足客户对塑料制品功能化及改性的需求。同时，公司销售过程的售前、售中、售后技术服务管理系统，满足客户对研发新型功能塑料制品的需求。公司通过参加新疆地区大型展览会和国内、区内专业会议分发公司产品样本，宣传公司产品，提高公司“久闻”品牌在新疆的知名度。通过在自治区塑料制品质量技术培训班授课，在自治区塑料协会专业技术培训班授课，提高德美隆公司技术团队在新疆塑料行业内的知名度。通过定时对数百家过往用户发送专业技术和原材料市场价格分析等短信，不断强化联系客户群。通过企业技术中心为公司当年用户免费做原料和产品性能检测，维护客户群。以此取得品牌美誉度，维系大量客户资源。公司盈利主要来源于塑料功能母料销售。公司凭借塑料母料、专用改性料专业技术和配方设计经验优势，获得客户订单，并实现利润转化。公司坚持专业化的个性服务，为每一位客户量身定做产品使用功能母料技术的方案，与客户建立了相互信任和依赖的长久合作关系，享有较高的客户忠诚度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内实现营业收入 446.14 万元，比去年同期下降 70.04%。营业收入下降的原因主要是：本年度公司筹集资金未到位，为减少资金占用，减少了大客户的聚乙烯原料销售，保证本公司研发产品销售。聚乙烯原料销售减少使产品销售也收到一定影响。报告期内毛利率为 14.88%，较上年同期毛利率 6.01%提高 8.87%，毛利率提高的主要原因是：（1）公司减少聚乙烯大原料销售，减少了低毛利率的产成品和原材料贸易销售所占份额。报告期内经营活动产生的现金流量净额为-30.99 万元。现金流入 483.42 万元，其中销售商品、提供劳务收到 464.82 万元，收到其他经营现金 18.60 万元；现金流出 514.42 万元，其中购买商品和劳务 304.88 万元，支付薪酬 121.63 万元，支付税费 14.30 万元，支付其他现金支出 73.61 万元。报告期内公司净利润为-217.72 万元，报告期内亏损的主要原因是：产品销售收入和其他收益减少，其中销售收入较上年减少 1043.03 万元，影响利润减少 23.13 万元；其他收益减少 112.28 万元，影响净利润减少 112.28 万元；三项费用和税金及附加较上年同期增加 33.45万元，影响利润减少 33.45 万元，资产减值损失较去年减少 35.59 万元，影响利润增加 35.59万元。营业外收入减少 40.02 万元，影响利润减少 40.02 万元。产品销售收入减少原因是公司由于资金压力原因放弃了部分需要较长账期的销售订单和配套生产订单（需购进大量原材料，占用公司大量流动资金）。(二二)行业情况行业情况 所处行业监管体制及产业政策 1、行业主管部门和行业监管体制 公司所属化学原料和化学制品制造业，行业主管部门系工业与信息化部。工业和信息化部，主要负责制定行业发展战略，优化产业布局和结构；制定并组织实施行业规划和产业政策，起草信息化法律法规草案和规章；制定行业技术规范和标准，指导行业技术创新和技术进步等。国家发展与改革委员会对行业进行宏观管理和指导，主要负责产业政策的制定、确定行业发展战略规划和行业法规；组织制定行业标准和行业规范，实施行业管理和监督；推动行业的现代化发展和技术进步。公司所属行业协会为中国塑料加工工业协会（英文缩写 CPPIA）。协会下设多个细分行业委员会，本公司业务归口多功能母料专业委员会和改性塑料专业委员会管理。中国塑料加工工业协会由塑料行业及相关行业单位根据协会章程自愿申请组成，是经国家民政部批准的一级社团组织，其基本职能如下：反映行业愿望，研究行业发展方向，编制行业发展规划，协调行业内外关系；代表会员权益，向政府反映行业的意见和要求；组织技术交流和培训，参与质量管理监督，承担技术咨询；实行行业指导，促进产业发展，维护产业安全。行业协会对本行业的管理仅限于宏观方面，具体的业务管理和产品生产经营均由企业基于市场化方式运作。行业发展现状（1）塑料母料行业 我国塑料母料行业从 70 年代简单的颜料着色，到 80 年代以份装的色粉着色和简单的色母粒着色，再到 1995 年中国色母粒专委会成立，行业逐渐从简单的着色，发展为多元化和系列化的色母粒着色，同时功能母料也不断发展。2000 年后更专业且具有高品质要求的色 12 母料和多功能母料层出不穷，种类繁多。2005 年中国塑料加工工业协会多功能母料专委会正式成立，塑料母料行业由原来色母粒的单一着色功能逐步向更多功能方面发展。从产量上看，我国色母粒 2006 年产量达 30 万吨，2008 年产量已近 50 万吨，2009 年产量高达 60 万吨。其增长率年均递增 20%以上。未来，随着人们对塑料制品的性能与功能种类要求不断提升和增加。塑料色母料尤其是功能化母料是通用塑料工程化、工程塑料高性能化不可或缺的重要部分，是塑料制品实现功能化的关键。（2）改性塑料行业我国塑料加工业持续快速发展。国家统计局统计数据显示，2012 年全国合成树脂表观消费量达 7063 万吨，塑料制品表观消费量 8000 多万吨，约占世界塑料消费总量 2.8 亿吨的 1/3，国内塑料制品规模以上企业 13246 个，累计完成工业总产值 16757 亿元，实现塑料制品产量 5781.86 万吨。其中作为中国塑料加工业重要组成部分的改性塑料产业，经过三十余年的努力，也从无到有、从小到大，活跃在大型石化企业和塑料制品加工企业之间，实现了专业化、规模化和功能化生产。改性塑料行业是典型的技术进步和消费升级受益行业，改性塑料行业的发展主要依赖于下游消费品及其他相关行业的快速增长，而下游行业的景气程度与消费者的消费需求息息相关。然而我国改性塑料消费量只有塑料总量的 10%左右，远低于发达国家 20%左右，具备广阔的发展空间。2、行业的发展趋势近 10 年来，我国改性塑料行业随着国民经济的稳定健康发展而实现了跨越式发展，连续十年经济技术指标稳步大幅递增，全行业不断发展壮大，已成为中国国民经济持续繁荣的重要产业之一。我国改性塑料行业技术创新能力得到进一步增强，企业技术研发中心数量不断增多，已构建成若干个区域性高新技术产业群。产业结构、企业结构和产品结构不断调整，产业集约度逐步升级，改性塑料行业的整体优势得到进一步提升和加强，正在缩小与国际上发达国家的差距。从发展战略布局上看，我国新材料“十二五”规划提出，到 2015 年，我国化工新材料及助剂、加工机械和模具制造等将形成 2600 亿产值的体系，届时化工新材料满足率将达 65%。根据中国塑料加工工业协会的预测，2015 年至 2020 年我国改性塑料的消费量平均增速约为 12%，增长速度将高于同期 GDP 增速。十二五规划明确了塑料加工业是为国民经济各行各业提供重要产品和特种材料的国民经济基础性产业，是为广大消费者提供安全可靠消费品的民生产业。2017 年，塑料加工行业产值已占当年 GDP 的 3.55%。塑料加工业是一个新兴产业，正处于快速成长期，其增速仍保持着较高水平。从改性塑料的技术革新上看，改性塑料的功能化、轻量化、微成型将成为未来塑化行业的发展目标和方向。塑料作为 21 世纪新材料，是未来新材料革命中的重要领域，是节能环保、新能源、高端装备制造业、新能源汽车等领域不可缺少的配套材料。随着国民经济的进一步发展以及技术进步的加快，将塑料材料和制品将会有更多新的特殊功能，塑料制品功能化、智能化作用将会得到更广泛发挥。具备多功能化、轻量化、微成型的塑料产品将进一步受到应用终端的追捧，与此同时促进了塑料功能化以及改性技术的进一步提升和发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 13 货币资金 342,442.73 1.23%241,639.00 0.76%41.72%应收票据与应收账款 3,554,254.86 12.77%4,114,336.35 13.01%-13.61%存货 3,577,980.35 12.86%5,913,100.60 18.69%-39.49%投资性房地产 0 0.00%0 0%-长期股权投资 0 0 0%-固定资产 13,446,603.50 48.31%14,048,367.51 44.41%-4.28%在建工程 0 0%177,046.93 0.56%-100%短期借款 0 0 长期借款 0 0 资产总计 27,831,657.41 31,634,263.56 -12.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金期末变动增长 41.72%，主要是公司出售库存商品，使货币资金增加。报告期内应收账款减少 13.61%，主要是公司减少账期销售，提高了货款收回速度所导致。报告期内在建工程减少 100%，主要原因是公司在报告期内完成了之前年度采购的设备的安装调试工作并取得发票，因此由在建工程转入固定资产科目，且报告期内未购进新设备进行安装调试。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 4,461,400.77-14,891,711.46-70.04%营业成本 3,797,334.31 85.12%13,996,350.86 93.99%-72.87%毛利率%14.88%-6.01%-管理费用 2,183,252.06 54.75%1,410,798.96 9.47%48.94%研发费用 201,704.19 4.52%218,012.83 1.46%-7.48%销售费用 225,762.17 5.06%435,627.48 2.93%-48.18%财务费用 87,198.76 1.95%307,355.50 2.06%-71.63%资产减值损失 158,110.67 3.54%513,982.02 3.45%-69.24%其他收益 219,200.00 4.91%1,069,200.00 7.18%-79.50%投资收益-14 公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,179,614.91-48.85%-1,119,713.28-7.52%94.66%营业外收入 3,400.00 0.08%403,695.00 2.71%-99.16%营业外支出 947.93 0.02%165.34 0.00%473.32%净利润-2,177,162.84-47.46%-716,183.62-4.81%195.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年营业收入较上年减少 1043.03 万元，减少 70.04%，主要原因：公司资金紧张，停止大部分账期销售和大原料销售。2、营业成本较上年降低 1019.90 万元，是销售收入减少使销售成本变动。3、管理费用较上年度增加 48.94%，即 119.25 万元，主要是 1）公司冬季采暖费用由按供热面积计算改为由热量计算，每年供暖费用增减 16 万元；2）中介机构费用增加 4 万元；3）停工损失增加 59.61 万元；4）其他业务招待费增加 1.52 万元。5）支付服务费用 9.43 万元等。4、销售费用较上年减少 71.63%，主要是销售减少导致。5、财务费用较上年度减少 76.56%，原因是 2018 年度公司从第三方拆借资金减少，利息减少。6、营业利润为-217.72 万元，较上年亏损增加 146.1 万元，主要原因 1）本年度营业收入减少 1043.03万元；2）营业成本减少 1013.90 万元；3）管理费用增加 77.25 万元；4)财务费用减少 22.02万元；5）资产减值损失减少 35.59 万元；6）其他收益减少 85 万元。7、资产减值损失 15.81 万元较上年度减少 35.59 万元，资产减值减少的主要原因是 1、上年度计提坏账损失为 44.06 万元，本年度公司坏账损失为 17.48 万元。减少 26.58 万元。2、本年度由于国内环保检查，化工产品价格上涨，公司库存商品没有跌价反而价格有所上升。8、本年度其他收益为 21.92 万元，较去年 106.92 万元减少了 85 万元。主要原因是今年公司仅有一项科研项目完成验收，确认收到的政府补助为 20 万元，去年为 105 万元，减少 85 万元。9、今年营业外收取 0.34 万元，较去年 40.37 万元减少 40.03 万元，主要原因是 2017 年公司收到40 万元新三板上市政府补贴。10、本年度营业外支出 0.09 万元，较去年 0.02 万元增加 0.07 万元，主要是本年度发生一起货运出库丢货损失，营业外支出 947.93 元，该款已由涉事员工赔偿。11、本年度近利润-217.72 万元，较去年减少 141.6 万元，主要原因是 1、公司本年度现金流紧张，采取现货交易并取消了利润率低的大原料销售，导致营业利润减少。2、公司由于停工损失增加等原因管理费用较去年有大幅提升。3、由于今年只有一项科研项目验收完毕，公司其他收益较去年减少 85 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,461,400.77 14,891,711.46-70.04%其他业务收入 0 0 0%15 主营业务成本 3,797,334.3 13,996,350.86-72.87%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%防老化母料 4,000,937.05 89.68%6,006,544.36 40.33%聚乙烯 418,489.53 9.38%8,737,079.98 58.67%其他 41,974.19 0.94%148,087.12 1%合计 4,461,400.77 100%14,891,711.46 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2018 年营业收入较上年减少 1043.03 万元，降低 70.04%，主要原因：1)公司为减少资金压力，停止了利润低占用资金多的大原料销售，导致聚乙烯原料销售减少 813.86 万元；2）防老化母料销售减少 200.56 万元，因公司为控制资金风险对账期销售严格管制导致销量降低。2、营业成本较上年降低 1019.90 万元，是销售收入减少使销售成本变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 石河子昌盛编织袋厂 2,088,888.29 46.82%否 2 新疆天业股份有限公司 979,579.06 21.96%否 3 阿拉尔沙海节水应用技术服务有限公司 249,913.80 5.60%否 4 河南博远塑料有限公司 226,293.10 5.07%否 5 巴州皓天农业科技开发有限公司 145,299.15 3.26%否 合计合计 3,689,973.4 82.71%-报告期内前五大客户与 2017 年前五大客户发生变化的原因主要是：1、五家渠嘉禾塑业有限责任公司为五家渠农资公司下属子公司，2018 年公司裁撤合并，2018 年度没有经营活动。2 新疆中塑联合节水科技有限公司 2017 年主要向公司采购的为聚乙烯大原料，2018 年度公司为节省资金流，取消了毛利率较低的原料销售，中联公司采购量减少，没有进入前五大。3、新疆天利高新石化股份有限公司于 2018 年度取消地膜生产计划，没有采购本公司产品。4、内蒙古嘉利公司由于地理位置偏远，偏向于一次性采购充足货物，2018 年度该公司尚未消化库存，因此未进行采购。5、昌吉市汇巨能新材料科技有限公司 2018年度设备检查，暂时无法生产，公司未向其供货。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 16 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆汇巨能石油化工有限公司 1,383,318.97 36.43%否 2 烟台新秀化学科技股份有限公司 699,137.93 18.41%否 3 乌鲁木齐威力特工贸有限公司 192,250.00 5.06%否 4 乌鲁木齐天恩源商贸有限公司 83,300.00 2.19%否 5 宿迁联盛化工有限公司 25,427.35 0.67%否 合计合计 2,383,434.25 62.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-309,927.01-3,984,611.43-92.22%投资活动产生的现金流量净额 0.00 -5,687.88-100%筹资活动产生的现金流量净额 410,730.74 3,189,743.25-87.12%现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金净额为-30.99 万元，主要原因是经营活动现金流出额大于经营活动现金流入额。现金流入 483.42 万元，其中销售商品、提供劳务收到现金 464.82 万元，收到其他与经营活动相关的现金 18.60 万元，现金流出 514.42 万元，其中购买商品、接受劳务支付的现金 304.88 万元，支付给职工工资及为职工支付的现金 121.63 万元，支付各项税费 14.30 万元，支付其他与经营活动有关的现金 73.61 万元。2018 年公司经营现金流为负数主要原因是应收账款周转率不高，回款速度较慢所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 17 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 3,554,254.86 元 应收票据：100,000.00 元 应收账款：4,014,336.35 元 2.研发费用单独列示 研发费用 201,704.19 元 研发费用：218,012.83 元 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。公司诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司可持续经营能力分析如下：一、从公司主营业务盈利能力的可持续性分析 公司是一家塑料功能化与改性化学制品供应商，主营业务为塑料功能化与改性化学制品的研发、生产和销售。公司主要产品分为浓缩助剂母料和改性专用料两大类，具体包括防老化母料、抗静电母料、色母料、开口母料、阻燃专用料和缓释专用料等多种类别，公司产品广泛应用于滴灌产品、地膜产品、各种塑料编织制品等塑料制品。公司产品在新疆具有品牌度被用户广泛接受。二、从公司的研发能力和市场开发能力分析 公司的核心技术和核心竞争力，在于母料和专用料生产中运用到的相关配方、配方组合的混合工艺以及公司自主开发的相关产品。2018 年公司功高企认定再次通过复审，充分体现公司在科技研发上的实力和决心。2019 年公司将与省内知名大学合作成立新材料博士生研究站，继续研发新产品，依靠自主开发的各种功能母料、专用改性料，实用新型专利，发明专利，实现高毛利率产品产业化。在市场拓展方面，主要通过提供塑料制品功能化的技术解决方案，实现母料和专用料产品销售。2019 年重点拓展塑料行业战略性大客户，已经与新疆天利高新、阿克苏光明塑业、新疆天业股份有限公司等大客户建立战略供需关系。重点保障大客户，关注小客户。实现以新疆为中心、辐射内地和周边国家和地区的营销网络体系。三、从市场前景和核心竞争力分析 从上游原材料的应用趋势上看，2018 年国内在塑料制品品种、制品加工能力和装备、添加剂、助剂的研发与生产方面，均有较大的需求。我国已成为全球改性塑料最大的市场，和主要需求增长动力，而专业改性塑料生产商能够通过技术进步来满足日益增长的需求，具备 18 广阔的发展空间。公司作为一家集研发、生产和销售于一身的塑料功能母料、改性料、专用料产品的生产商，转型向专业个性化技术市场服务。不断研发新产品，在新疆地区的竞争力将进一步提升，持续增强公司产品议价能力以转化为公司盈利能力。四、从专业投资机构投资情况分析 公司 2019 年继续聘请新疆贝尔威德资产管理公司，专业指导公司未来发展方向和规划融资需求。第二大股东银丰安和作为私募投资基金，系从事股权投资的专业投资机构，两次入股公司且第二次以溢价增持公司股份，是综合考虑公司在新疆地区技术优势以及公司所处行业发展前景等因素，判断公司未来具备较大的成长空间。专业投资机构的进驻为公司提供了现金流支撑，为公司进行技术研发以及业务开拓提供了重要保障。目前仍在积极安排募资计划，在资金压力得到释放后，公司发展速度将重回高速路线。五、公司采取措施 公司 2016-2018 年发展战略规划，确定开发市场规模大、高技术高毛利率产品发展方向，重点满足客户个性化专业技术需求，特别是大客户，提高短时间大批量供货能力，参与大型企业投标。同时关注高成长中小客户发展需求。综合上述分析，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款占比较大风险 报告期内公司应收账款账面价值为 355.42 万元。较去年年末应收账款下降 13.61%，占总资产 12.77%，应收账款占比有显著下降但占流动资产比例仍较高，具有一定风险。应收账款每年保持规模的主要原因：每年 10 月至次年 3 月是公司的销售旺季，公司前五大客户账期通常在 3 个月左右使应收账款增加。应对措施：针对应收账款占比较大风险，目前公司主要通过：1、将账龄较长、金额较大的应收账款采取专人负责制来加强应收账款的回收。2、新增销售内勤催款岗位，财务月末进行应收账款核对，销售内勤采取登门拜访、通电话等方式与客户交流，加大应收货款回收力度，降低应收账款数额。2、资产负债率较高风险 报告期内公司的资产负债率为 63.78%，较去年末资产负债率 61.27%上升 2.51 个百分点，主要原因是 2018 年应付账款及票据较 2017 年减少 157.88 万元，应收账款元较 2017 年减少56 万，其他应付款增长 227.42 万元。当信贷紧缩或者宏观经济发生重大不利变化，则公司可能将面临较大的资金压力，可能会对公司业务的发展造成不利影响。应对措施：公司计划于 2019 年开展增资活动，届时将降低资产负债率从而降低公司的财务风险。19 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事