835333_2018_帕克国际_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 帕克国际 NEEQ:835333 北京帕克国际工程咨询股份有限公司（Beijing Pake International Engineering Consulting Co.,LTD）公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月，帕克国际中标北京新机场货运区工程项目，这也是帕克国际在新机场承接的第四个项目。2018 年，公司先后成立了深圳分公司、鲁南分公司，为帕克国际的跨区域发展战略继续努力奋战。2018 年 6 月，帕克国际工程监理综合资质延续成功，时值公司成立25周年，作为全国最早具有工程咨询甲级及工程监理综合资质的公司之一，25 载工匠路，不忘初心，始终如一！2018 年 5 月，北京城市副中心行政办公区工程建设办公室，授予帕克国际副中心行政办公区 B1B2 工程监理部“优秀监理团队”荣誉。帕克国际在中国工程咨询协会的资信评定中，成功获得工程咨询单位甲级资信证书。这是国家将工程咨询行业的资质管理改为资信管理后开展的首次资信评定工作。2018 年 6 月，帕克国际白晨总经理与翟春越副总经理受邀参加了“冰丝带”国家速滑馆工程地下主题结构封顶仪式。公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 帕克国际、公司、本公司、股份公司 指 北京帕克国际工程咨询股份有限公司 股东大会 指 北京帕克国际工程咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 北京帕克国际工程咨询股份有限公司董事会 监事会 指 北京帕克国际工程咨询股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 坤恩国际、子公司 指 北京坤恩国际工程管理咨询有限公司 监理 指 已取得建设主管部门颁发的工程施工监理资格证书的监理单位，受建设单位的委托或指定，对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面监督与管理的活动 注册监理工程师 指 取得中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的中华人民共和国注册监理工程师注册执业证书和执业印章,从事建设工程监理与相关服务等活动的人员 招标 指 投标者(供应商或者承包商)按照招标人的要求和条件提出自己的报价及相应条件,对采购方提出的招标要求和条件进行响应的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡海林、主管会计工作负责人俞银娣及会计机构负责人（会计主管人员）俞银娣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 共同控制风险及实际控制人控制不当 的风险 目前,公司股东崔刚与胡海林分别持有公司 38%、36%的股份,为 公司的一致行动人及共同控制人。公司实际控制人之间可能产 生经营理念与经营策略的不一致,对公司难以实施共同控制,给 公司带来不确定风险。公司实际控制人合计持有公司 74%的股 份,对公司的生产经营活动具有绝对的控制权,若实际控制人利 用对公司的控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当 控制,可能给公司经营造成风险。行业政策风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业,其发展状况与国民 经济运行状况及国家固定资产投资规模相关,特别是基础设施 投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。因此,目标市场受国家宏观政策调控影响的特征明显,主要表现 为国家固定资产投资增速放缓、未来国家房地产调控政策趋严、宏观经济景气度下降导致公共建筑及其他民用建筑投资下降等 等。未来如果建筑业产值增速出现持续大幅度下滑甚至出现负 增长,那么公司业务量速也将可能随之放缓或下滑,从而经营业 绩将有可能受到影响。人才流失风险 工程监理行业是典型的技术密集型、人力资本密集型行业,技术 服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键 因素之一。随着业务规模的不断扩大,公司对行业内初、中、高 级人才的需求也日益迫切。能否有效吸引人才,保持在人才市场 中的有效竞争地位对于发行人未来业务开展和市场竞争能力有 公告编号：2019-002 6 重要影响。如果未来公司自身技术水平、激励机制以及发展平 台不能与时俱进,人员招聘计划则可能出现无法按要求完成的 情形,现有员工也可能存在流失的风险,从而影响公司业务的正 常开展。并且核心技术人员一旦流失,则将给公司未来运营带来 较大风险。市场竞争风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。国家统计局数据显示,全国工程监理行业有超过6000家企业,其中包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。如果公司不能持续保持自己的核心竞争优势,不能根据技术发展和客户需求及时提升服务技术水平,公司将存在因竞争优势减弱而导致的经营业绩下降的风险。业务相对单一风险 近几年,公司监理服务系公司最主要的主营业务收入来源,公司 的收入来源过于单一,若工程监理服务行业吸引更多的投资者 进入,或现有工程监理公司不断扩大业务面,增强竞争力,将可 能使工程监理服务的收益率下降,对公司的业务经营和财务状 况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京帕克国际工程咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Pake International Engineering Consulting Co.,LTD 证券简称 帕克国际 证券代码 835333 法定代表人 胡海林 办公地址 北京市海淀区知春路 51 号慎昌大厦 5 层 518D 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 俞银娣 职务 董事会秘书 电话 010-58795619 传真 010-58795618 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区建国门外大街永安东里甲 3 号通用国际中心 A 座二层，100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 9 月 10 日 挂牌时间 2016 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-8 工程技术-1 工程管理服务 主要产品与服务项目 工程监理服务、工程项目咨询服务和工程项目管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）69,999,996 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 崔刚、胡海林 公告编号：2019-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101086000175782 否 注册地址 北京市海淀区知春路51 号慎昌大厦 5 层 518D 室 否 注册资本（元）69,999,996 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 栾国保、梁晓敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 141,077,626.25 140,517,837.98 0.40%毛利率%52.23%45.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,172,132.48 26,513,579.63 17.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,105,608.73 26,010,734.32 19.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.87%30.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.81%29.71%-基本每股收益 0.45 0.38 18.42%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 193,254,970.01 175,950,499.06 9.83%负债总计 68,309,987.78 76,157,649.66-10.30%归属于挂牌公司股东的净资产 124,944,982.23 99,792,849.40 25.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.43 24.48%资产负债率%（母公司）35.11%42.96%-资产负债率%（合并）35.35%43.28%-流动比率 178%132%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,016,926.12 11,137,411.64-118.11%应收账款周转率 229%286%-存货周转率 -公告编号：2019-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.83%-0.66%-营业收入增长率%0.40%11.33%-净利润增长率%17.57%30.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 69,999,996 69,999,996 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 78,263.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计 78,263.25 所得税影响数 11,739.50 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 66,523.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 帕克国际是一家专业化的工程咨询服务公司，采用以工程监理业务为主导，项目管理、工程咨询等相关业务协同发展的业务模式。公司的主营业务为工程监理服务、工程项目咨询服务和工程项目管理服务。公司的核心技术源自于公司多年来从事建筑工程监理服务、工程项目咨询服务及工程项目管理服务的经验积累。公司充分利用自身优秀的人力资源优势和丰富的工程实践经验为客户提供工程建设项目从专项管理及技术咨询直至全过程项目管理服务在内的各项专业服务。报告期内公司商业模式从行业、产品和服务、客户、关键资源、销售渠道和收入模式上均未发生重大变化。公司行业隶属专业技术服务业；所提供的服务以工程监理服务、工程项目咨询服务和工程项目管理服务为主；服务区域以京津冀为中心点辐射全国，北京“副中心”、“新机场”、“冬奥会”三大热点工程，公司均有参与建设；在传统的写字楼、住宅区工程监理之外，公司还监理了综合展览馆、爱乐音乐厅、大型综合医院、天津周大福等标志性特色项目；客户多为国内重点政府工程的甲方和知名房产集团企业，合伙伙伴包括万科、万达、中海、碧桂园、融创、金融街地产、周大福、泰康等；关键资源为公司多年来从事建筑工程监理服务、工程项目咨询服务及工程项目管理服务的经验积累的核心技术、自身优秀的人力资源、以及丰富的工程实践经验；报告期内，销售渠道和收入模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司全体紧紧围绕年初制定的各项工作目标，齐心协力、共同奋斗，2018 年是帕克国际攻坚克难、再创佳绩的一年。厚积薄发廿五载，逆境谋势创未来。公司在三会治理、市场开发、财务管理、工程管理等主要方面均取得了较好的成绩。1、坚定不移推进三会一层架构，系统梳理制度规范 报告期内公司持续推进三会一层的架构，逐一梳理了公司治理制度，充分授权、积极支持管理层的各项攻坚举措。强调三年战略规划的重要性，升级网络化办公环境、倡导规范化组织运营。2、市场开发攻坚克难、再创佳绩 报告期内公司全年新签合同额约 1.6 亿，补充协议约 2000 万，实现经营产值约 1.8 亿，与去年相比均略有抬升。今年在艰苦的外部条件环境下，取得这样的业绩在北京地区乃至全国范围中，帕克国际保持着行业领先的地位。不止签约数额再创新高，接连中标的多项国家级重大保密工程、重点工程，保证公告编号：2019-002 12 了承接了项目的高品质。院校项目清华大学综合实验楼工程等。清华大学综合实验楼工程，总建筑面积 14.1 万平方米，建成后将成为具备科学实验、芯片研发、科研中试等功能的国际级科研基地；昌平二中、小学工程包含教学楼、行政楼、体育馆、学生公寓、操场等，整体设计为钢结构装配式超低能耗被动式绿色建筑；2018 年，如上述三项重点工程和北大、北师大改造等共计二十余项院校工程，承接院校类项目创历史新纪录。医院项目泰康西南医养中心项目。泰康西南医养中心是帕克国际与泰康集团再次合作的项目，总建筑面积约 25 万平方米，作为集医教研于一体、全面对接国内外保险直付体系，服务成都、辐射西南区域的高端国际化医学中心，是泰康大健康产业西部战略落实重要举措。地标公建宋庄文化综合体 本项目位于通州区，是帕克国际与文资委再次深度合作，工程总建筑面积约 26 万平方米，总投资14 亿，监理合同额 1808 万，包括：艺术创意办公楼，文创传媒办公楼，文创总部办公楼、展览馆、影院等，本项目品质定位高，属于北京市重点工程，建成后将成为北京文化产业新地标。地标公建中国爱乐乐团音乐厅及排练配套设施项目 项目位于三里屯工人体育场东南侧，是以音乐厅为主的综合建筑，是音律和建筑之美相结合的艺术建筑；项目策划十年，得到了国家广播电视总局、北京市委、市政府及社会各界的高度重视。它的建成，将为我国继国家大剧院后又一世界顶级艺术剧院、是承载民族文化复兴使命的杰出建筑和艺术殿堂。大型群体住宅孙河前苇沟组团项目 孙河前苇沟组团项目面积 57.4 万平方米，总投资 24.4 亿，监理费 1400 万，是近几年承接的最大体量的群体住宅项目，业态包含住宅、商业、市场、托养所、社区卫生服务中心等 44 个单体建筑，也是帕克与昆泰再一次重要合作。大型园林项目温榆河公园园林景观工程 本项目为温榆河湿地公园的示范区，建筑规模 154.2 万平方米，投资额约 8 亿元；刷新了帕克历史上最大园林项目的记录。温榆河湿地公园位于北京市中心城区东北部，横跨朝阳、顺义、昌平三区，公园规划范围约为 44 平方公里，相当于近 7 个奥林匹克森林公园，建成后将成为北京最大的“绿肺”，是一个惠及民众的城市公益事业，建成后必将在改善城市环境和促进经济发展等多方面起到积极的作用。公司市场秉持了老客户深度合作、新伙伴持续开拓的精神，加强对老客户的跟踪沟通，加固与昆泰、万科、华润、金融街等老客户的深度合作，占全年合同额的 80%，持续开拓新客户，如清华大学、中国爱乐乐团、天恒、碧桂园等，合同额占全年合同额的 20%。3、坚实根基，实力担当 工程监理综合资质三年复审，2018 年 6 月，帕克国际监理综合资质延续成功。年底，帕克国际又成功评定了咨询资信甲级。为持续经营发展垫底了实力担当的基础。北京市住建委的网上测评工作，关系到公司在全市行业的排名和影响力，对公司的经营开发、市场投标都会产生关联性的影响。建委网上测评工作开展 3 年以来，公司工程部、项目总监认真对待。公司在测评自评覆盖率和及时性上多次得到住建委的表扬，在监理行业里也作为评测体系中的蓝本企业。2018 年北京市住建委安全质量测评成绩优良：已经公布的排名均在第一第二。公司 2018 年度评优及获奖情况熠熠生辉。公司被金茂北京评为 2018 年度优秀供应商。鸿坤地产授予帕克国际 2018 年度优秀合作单位称号。公司监理的昆泰嘉瑞中心项目荣获“鲁班奖”，天津周大福、三星总部、副中心 C1 项目荣获“中国钢结构金奖”，保利国际中心项目荣获“国家优质工程奖”、崇礼太舞、昆泰嘉瑞中心、地质科学院荣获“北京建筑长城杯金质奖”、北京市结构长城杯（金质奖 18 项、银质奖 7 项）。国家速滑馆项目赠送公司锦旗予以肯定及表彰“精益求精，忠于职守；继往开来，再接再厉”。报告期内，公司作为两家主编单位之一组织了建设项目全过程工程咨询管理标准的编制工作 公告编号：2019-002 13 参编多项标准如：建筑工程安全管理标准、施工现场可周转路面技术规程等。共发表论文 38 篇，数量较 2017 年增加近三倍 4、规范运行，精细管理，财务成果有保障 报告期内公司加强公司治理、合规管理、财务管理，各项财务指标表现优异，全年实现营业收入 1.4亿，与上年同期持平略有上升，在收入确认保证的前提下，严格项目人月管理，严格部门成本控制，2018年实现净利润逾 3,100 万元，较上年度增幅显著，在同行业中取得了较高的盈利水平。在部分客户资金链紧张的 2018 年，公司全年回款率依然保持了 87%，实现了年初的既定目标值，为公司的可持续发展和稳步扩张提供了良好的运营资金。项目回款是公司的重点工作之一，每月公司经理办公会、项目总监管理例会都会做专题分析，针对收款难度大的项目，制定有针对性的处理措施。报告期内公司系统梳理了近百个在施项目的全过程预算，积极、严格推行精细化管理，效果显著。5、“互联网+”深度运行 工程项目管理云平台在公司内部全面使用，同时在南航机场及副中心 C7 项目重点推广；公司与北京市行政副中心工程办联合，该平台作为智慧工地的 BIM 子系统（建筑工程电子档案协同平台）加入到智慧城市科研项目，6 月份完成论文北京城市副中心建设协同管理平台研究与应用，并在建设监理的 8 月刊中发表。建立云端企业知识库，其中包括工程技术法律法规、行业规范、工程技术资料等，还容括了公司的规章制度、各类证照扫描件、各部门归档资料等；持续扩充并及时更新知识库内容，提供便捷且充足的知识支持。(二二)行业情况行业情况 自我国 20 世纪 80 年代末引进、推行工程监理以来，工程建设监理行业得到了快速发展。我国监理事业在建设事业的蓬勃发展中不断壮大，现已成为建设事业中不可或缺的一支力量。工程监理是智力密集型的社会化、专业化的技术服务。监理行业在保证工程项目建设质量、工程进度、控制投资等方面发挥了不可替代的巨大作用。按中国工程行业发展监测分析与市场前景预测报告（2018-2024 年），2018 年，工程监理企业承揽合同额 243524 亿元，与 2017 年相比增长了 50%。其中，工程监理合同额 127923 亿元，与 2017 年相比增长 40.9%；工程项目管理与咨询服务、勘察设计、工程招标代理、工程造价咨询及其他业务合同额 115601亿元，与 2017 年相比减少了 31.8%。工程监理合同额占总业务量的 52.53%。北京市建设工程发包承包交易中心、北京市建设工程交易统计分析报告显示，2018 年 1 月-9 月，全市共办理监理工程交易 996项，交易额 22.21 亿元。项目数同比下降 41.72%，交易额同比下降 26.21%。从数据来看，300 多家监理企业，平均每家三个项目 700 万产值。行业政策方面，2018 年 5 月 14 日，国务院办公厅下发了关于开展工程建设项目审批制度改革试点的通知（国办发【2018】33 号），决定在北京市、天津市、上海市、重庆市、沈阳市、大连市、南京市、厦门市、武汉市、广州市、深圳市、成都市、贵阳市、渭南市、延安市和浙江省等 16 个地区开展工程建设项目审批制度改革试点。通知要求“对工程建设项目审批制度进行全流程、全覆盖改革”，并提出了明确目标要求。2018 年，试点地区建成工程建设项目审批制度框架和管理系统，按照规定的流程，审批时间压减一半以上，由目前平均 200 多个工作日压减到 120 个工作日。2019 年，总结推广试点经验，在全国范围开展工程建设项目审批制度改革，上半年将审批时间压减至 120 个工作日，试点地区审批事项和时间进一步减少；地级及以上城市建成工程建设项目审批制度框架和管理系统。2020 年，基本建成全国统一的工程建设项目审批和管理体系。此举可彻底改变过去串联审批、多头审批的模式，打破部门藩篱，优化审批流程，提升审批效能。有助于企业加速建设进程，减少不必要的等待时间，提升运行效率。公告编号：2019-002 14 2018 年 9 月，住建部依据中央深化“放管服”的改革精神，精简申报材料、提高审批效率，住建部办公厅下发通知，决定自 2019 年 1 月 1 日起，对建设工程企业资质统一实行电子化申报和审批。根据政府发文通知，住建部审批的工程勘察资质、工程设计资质、建筑业企业资质、工程监理企业资质（含涉及公路、铁路、水运、水利、信息产业、民航、海洋、航空航天等领域建设工程企业资质）的新申请、升级、增项、重新核定事项，均统一实行电子化申报和审批，企业可通过建设工程企业资质申报软件申报，无需再提交纸质申报材料。鉴于上述行业政策变化，公司后续项目在立项审批、工程进展等方面都将节约时间成本，提升转换效率，整体有利于市场环境趋向更有效率的运行方式。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 42,384,588.45 21.93%49,477,171.58 28.12%-14.34%应收票据与应收账款 75,364,767.17 39.00%46,621,095.47 26.50%61.65%存货 投资性房地产 53,815,636.83 27.85%56,850,184.49 32.31%-5.34%长期股权投资 固定资产 17,047,124.25 8.82%18,331,449.51 10.42%-7.01%在建工程 短期借款 长期借款 预收账款 22,055,630.10 11.41%35,349,510.38 20.09%-37.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款：2018 年公司应收账款余额 7,536 万元，较上年同期 4,662 万元增加 2,874 万元，增幅61.65%，主要原因为公司 2018 年度新进场项目较多，公司收入确认按完工百分比法，而项目回款按照合同约定，或为工程施工节点，导致应收账款余额增幅较为显著。同时，公司部分客户资金链紧张，也影响了部分施工项目回款速度。预收账款：2018 年公司预收账款余额 2,205 万元，较上年同期 3,535 万元减少 1,330 万元,降幅-37.61%，主要原因为公司原部分项目支付方式为按时间节点支付，部分项目在进场前有 10%-30%的预收款项预定；2018 年随着市场环境变化，新签署项目普遍在付款方式上更多采用了按照工程进度节点的支付方式，进场前的预收款项比例也较低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期公告编号：2019-002 15 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额变动比例金额变动比例 营业收入 141,077,626.25-140,517,837.98-0.40%营业成本 67,397,035.89 47.77%76,415,952.28 54.38%-11.80%毛利率%52.23%-45.62%-管理费用 26,055,459.19 18.47%26,101,249.05 18.58%-0.18%研发费用 7,230,132.48 5.12%5,554,805.27 3.95%30.16%销售费用-财务费用-51,213.06-0.04%-61,372.65-0.04%-16.55%资产减值损失-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 36,722,330.04 26.03%30,663,194.64 21.82%19.76%营业外收入 78,263.25 0.06%669,561.84 0.48%-88.31%营业外支出 0 0 77,715.20 0.06%-100.00%净利润 31,172,132.48 22.10%26,513,579.63 18.87%17.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用：2018 年公司研发费用为 723 万元，独立设一级科目核算，上年度公司研发费用为 555 万元，为管理费用项下明细科目之一，变动较大的主要原因是，2018 年按照新会计核算要求，研发费用独立设一级科目核算，其中既包含了上年度计入管理费用的研发费用，也包含了上年度计入主营业务成本的研发费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 139,574,322.43 139,103,608.82 0.34%其他业务收入 1,503,303.82 1,414,229.16 6.30%主营业务成本 64,180,534.82 72,687,039.25-11.70%其他业务成本 3,216,501.07 3,728,913.03-13.74%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%监理服务 139,138,736.50 99.69%137,886,701.66 99.13%工程咨询及项目管理 435,585.93 0.31%1,216,907.16 0.87%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2019-002 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京城市副中心行政办公区工程建设办公室 10,436,925.16 7.40%否 2 中国南方航空股份有限公司 6,868,366.03 4.87%否 3 北京未来科技城昌信置业有限公司 6,006,716.72 4.26%否 4 中航油（北京）机场航空油料有限责任公司 5,870,113.80 4.16%否 5 北京金嘉房地产开发有限公司 5,110,160.71 3.62%否 合计合计 34,292,282.42 24.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南永邦国际工程咨询有限公司 2,136,421.87 100%否 合计合计 2,136,421.87 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,016,926.12 11,137,411.64-118.11%投资活动产生的现金流量净额-82,333.14-358,815.69-77.05%筹资活动产生的现金流量净额-6,019,999.65-2,999,997.00-100.67%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内现金流入略低于现金流出，与上年同期相比，出现了净现金流出的情况，与公司净利润相比，存在一定差异，主要是因为公司部分客户资金链紧张，回款周期较以往有所延长；同时，2018 年公司新进场项目较多，而回款通常按照工程节点，导致现金流入较上期减少。公司各项经营并未受回流资金影响，存量资金补充运营，工作有序开展，现金流出平稳。投资活动产生的现金流量净额：采购固定资产较上年同期有所减少。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内股东分红较上年度增加 300 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司 100%控股北京坤恩国际工程管理咨询有限公司，统一社会信用代码：911101086851432578，法定代表人：白晨，注册资本：300 万元人民币，成立日期：2009 年 1 月 12 日，工商登记住所：北京市海淀区知春路 51 号慎昌大厦 5 层 5831 室，经营范围：工程技术咨询；工程项目监理；工程项目管理；工程 造价咨询；建筑招标代理；经济信息咨询（除中介服务）；计算机软硬件技术开发。（依法须经批公告编号：2019-002 17 准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。坤恩作为公司全资子公司，其运营情况纳入合并报表披露。坤恩公司 2018 年营业收入 102 元，营业成本 55 万元，净利润 18.9 万元。无其他控股子公司、参股公司。报告期内未取得、未处置子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 身在当代工程，心系后代千秋。为支援新疆和田建设，支援扶贫攻坚，帕克国际积极响应北京市监理协会号召，举办了“援疆扶贫捐赠”活动，共捐赠衣物三百余件，书籍近百本。公司每年为员工安排机构体检，购买意外险。今年公司聘请专业中医医生进企业，为员工号脉诊断，讲解保健知识。公司工会积极开展登山、拓展等各种职工活动，获得职工和海淀区工会一致好评。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司董事会、监事会、高级管理层平稳换届，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的公司独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；新一届治理层、管理层有深厚的行业背景和管理能力，经营管理层人员稳定，没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、共同控制风险及实际控制人控制不当的风险 目前，公司股东崔刚与胡海林分别持有公司 38%、36%的股份，为公司的一致行动人及共同控制人。公司实际控制人之间可能产生经营理念与经营策略的不一致，对公司难以实施共同控制，给公司带来不公告编号：2019-002 18 确定风险。公司实际控制人合计持有公司 74%的股份，对公司的生产经营活动具有绝对的控制权，若实际控制人利用对公司的控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营造成风险。应对措施：2015 年 9 月，为保障公司持续、稳定发展，提高经营、决策的效率，崔刚与胡海林签订了一致行动协议，两人的一致行动关系得到巩固。公司严格按照公司法、公司章程和“三会”议事规则的规定召开股东大会、董事会、监事会，召开程序及制度运行严格遵守相关规定。同时，公司还制定了关联交易决策制度等制度，相关治理措施对公司对外投资的授权、关联交易等做出了明确具体的规定。健全公司的各项管理制度，共同控制不会影响公司治理及其稳定运行。2、行业政策及业务单一风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业，其发展状况与国民经济运行状况及国家固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。因此，目标市场受国家宏观政策调控影响的特征明显，主要表现为国家固定资产投资增速放缓、未来国家房地产调控政策趋严、宏观经济景气度下降导致公共建筑及其他民用建筑投资下降等等。2014 年我国建筑业产值增速下滑至 10.19%，为自 2000 年以来的建筑业总产值最低增速。未来如果建筑业产值增速出现持续大幅度下滑甚至出现负增长，那么公司业务量速也将可能随之放缓或下滑，从而经营业绩将有可能受到影响。公司监理服务系公司最主要的主营业务收入来源，公司的收入来源过于单一，若工程监理服务行业吸引更多的投资者进入，或现有工程监理公司不断扩大业务面，增强竞争力，将可能使工程监理服务的收益率下降，对公司的业务经营和财务状况产生不利影响。应对措施：以监理业务为依托，实现项目管理、工程咨询、第三方实测实量检测等相关业务协同发展。公司将优先发展以“项目管理+监理业务”和“项目咨询+监理业务”的发展模式，以项目监理业务为依托向项目管理和项目咨询业务拓展。同时，公司还将充分利用公司的现有的品牌效应，努力拓展道桥、高铁、地铁、机场等大型基础建设项目监理业务，实现公司监理业务的跨专业发展。3、人才流失风险 工程监理行业是典型的技术密集型、人力资本密集型行业，技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。随着业务规模的不断扩大，公司对行业内初、中、高级人才的需求也日益迫切。能否有效吸引人才，保持在人才市场中的有效竞争地位对于发行人未来业务开展和市场竞争