835265_2018_同禹药包_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 同 禹 药 包 NEEQ:835265 黑龙江同禹药品包装股份有限公司 HEILONGJIANG TYPP CO.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 鉴于公司的发展战略及业务发展需要，公司变更经营范围并修改了公司章程，公司经营范围增加了“出版物、包装装潢、其他印刷品的印刷”内容。2018 年 6 月 26 日，为公司提供做市报价服务的做市商少于 2 家，自 2018 年 6 月 27 日起，公司暂停转让，暂停期间为公司股票提供做市报价服务的做市商未恢复为 2 家以上，自2018 年 8 月 8 日起，公司股票强制变更为集合竞价转让方式。公告编号：2019-008 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 同禹药包、公司、本公司、同禹股份 指 黑龙江同禹药品包装股份有限公司 同禹康安 指 安徽同禹康安医药包装材料有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 黑龙江同禹药品包装股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江同禹药品包装股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江同禹药品包装股份有限公司监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 国家发展和改革委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 黑龙江同禹药品包装股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 三会 指 黑龙江同禹药品包装股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、销售总监、董事会秘书 药品包装材料、药包材 指 用于满足医药生产包装要求所使用的包装容器、包装印刷、包装运输等材料,主要指直接接触药品的包装材料和容器 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王禹沪、主管会计工作负责人郭琪璐及会计机构负责人（会计主管人员）郭琪璐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 我司是一家专业从事药品、食品包装材料生产及销售的高新技术企业,所属行业为医药制造业。公司的产品型号、客户及供应商名称都作为公司的商业机密进行保密,不便于公开,否则将对公司的生产经营产生不利影响。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.原材料价格波动风险 公司药品包装材料生产的主要原材料包括铝箔胚料、铝箔、双涂铝带、聚氯乙烯树脂等,原材料在成本中占比较高。虽然最近几年,因受铝行业产能持续过剩及石油价格下滑,同时全球经济持续不景气等因素影响,铝锭价格逐渐处于下行通道,但不排除在国内外铝及石油生产企业减产等其他因素影响下,铝锭、石油价格将产生波动。若未来宏观经济、下游行业需求等因素发生变化,或上游供应商发生重大变动,导致公司原材料采购价格产生较大幅度的波动,可能会对公司经营业绩的持续稳定增长产生影响。2.市场竞争风险 据统计,国内具有药品包装材料和容器注册证的药品包装材料生产企业超过 700 家,以中小规模的民营企业居多,并且呈现同质化趋势,市场竞争情况较为激烈。部分企业为抢占市场采取降价销售策略,进一步加剧了行业竞争。公司虽然已完成由传统的铝制品行业向新型药品包装材料行业转型的过程中,面对激烈的市场竞争,需要不断开拓新客户,维护老客户,且不断加公告编号：2019-008 6 大研发投入,扩充厂房、设备、人员等资源。3.人才流失风险 随着医药行业技术要求的不断提高,升级换代速度的不断加快,对药品包装行业的技术研发、人才配置、管理能力等方面的要求也越来越高。近年来,公司陆续引进高水平技术开发人才和经验丰富的经营管理人才,形成了一支相对稳定、高效的生产管理团队和技术研发团队。随着市场竞争的加剧,行业对技术、人才要求的不断提高,未来公司如不能充实人才队伍、优化管理结构、完善激励机制,将面临人才流失的风险。4.应收账款回收的风险 公司的主要客户为药品生产企业,尽管其信用情况较好,公司发生坏账的风险较低。但若未来宏观经济或客户经营情况发生重大不利变化,公司将可能面临一定的坏账损失或者坏账准备计提不足的风险。5.实际控制人控制不当风险 截止 2018 年 12 月 31 日,王禹沪持有公司 60.50%的股份,为公司控股股东、实际控制人,自公司成立以来其一直担任公司的董事长兼总经理,全面负责公司的发展战略规划、生产经营计划、投融资项目、经营管理、人事任免等工作。王禹沪先生拥有很强的企业管理经验、行业知识和研发能力,公司也建立健全了治理机制,但是随着公司的不断发展壮大,实际控制人可能利用其绝对控股的地位,通过行使表决权对本公司的人事任免、经营方针、投资决策和股利分配等重大事项施加控制或重大影响,从而有可能影响甚至损害公司及股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江同禹药品包装股份有限公司 英文名称及缩写 HEILONGJIANGTYPPCO.,Ltd.证券简称 同禹药包 证券代码 835265 法定代表人 王禹沪 办公地址 黑龙江省大庆市高新区技术产业开发区阳光大街 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭琪璐 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0459-8178978 传真 0459-8155988 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省大庆市高新区技术产业开发区阳光大街 1 号 163316 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 黑龙江省大庆市高新区技术产业开发区阳光大街 1 号公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 8 日 挂牌时间 2016 年 1 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-277 卫生材料及医药用品制造-2770 卫生材料及医药用品制造 主要产品与服务项目 药品、食品包装材料、铝材的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）110,400,240 优先股总股本（股）0 控股股东 王禹沪 实际控制人及其一致行动人 王禹沪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91230600733677553P 否 注册地址 黑龙江省大庆市林甸县长青林场 12-B-042-107 否 公告编号：2019-008 8 注册资本 110,400,240.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王世海、康玉涛、王君 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 636,872,415.32 560,842,187.01 13.56%毛利率%26.31%25.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 88,612,104.48 75,601,386.90 17.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 81,625,552.14 75,490,007.38 8.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.58%11.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.75%11.47%-基本每股收益 0.80 0.72 11.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,039,328,264.05 946,765,024.59 9.78%负债总计 157,196,917.20 153,417,344.14 2.46%归属于挂牌公司股东的净资产 881,823,199.35 793,211,094.87 11.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.99 7.18 11.17%资产负债率%（母公司）14.15%26.95%-资产负债率%（合并）15.12%16.20%-流动比率 314.11%335.77%-利息保障倍数 9.60 7.49-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,158,046.82 22,539,062.52-28.31%应收账款周转率 1.98 2.14-存货周转率 8.94 15.81-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.78%32.50%-营业收入增长率%13.56%6.60%-净利润增长率%16.58%2.29%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 公告编号：2019-008 10 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 110,400,240 110,400,240 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,159,598.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,064.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,220,663.14 所得税影响数 1,234,008.53 少数股东权益影响额（税后）102.27 非经常性损益净额非经常性损益净额 6,986,552.34 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是主要从事于药品、食品包装材料、铝合金材料的研发、生产及销售和服务于一体的专业化制造企业，公司生产的药品包装材料属于直接接触药品包装材料和容器，受到国家法律、法规的严格要求和药品监督管理部门的严格监管，保证质量是公司药品包装材料生产的第一要务。公司主要收入来源于产品销售。公司以制药企业和建筑企业为主要客户，向其销售药包材、铝合金材料系列产品，主要包括 PYP 药用铝箔、PVC 药用硬片、SP 复合膜、氟碳喷涂铝板、铝线。公司采用直接销售模式，以订单形式与客户签订销售合同，并依照双方合同约定备料、生产、发货和结算，通过销售、技术人员与客户开展深层次的交流与互动，公司能够更加准确地把握客户、市场需求，紧紧围绕客户特定的产品使用环境和技术要求开展研发、生产工作，促进双方建立长期稳定的合作关系。报告期内、报告期后至信息披露日，公司的商业模式较上年度均没有发生较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、技术优势技术优势 2017 年 11 月 24 日，公司取得黑龙江省科技厅、财政厅、国税局、地税局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR201723000388，有效期三年。公司一直注重产品技术创新与研究开发，不断加大研发投入，持续提升产品技术优势与研发能力。公司自主研发的多项产品和技术已达到国内领先，多项产品和技术先后获得国家发明专利或实用新型专利。公司拥有较强的研发和产品创新能力，通过不断将技术优势转化为产品优势，确立了公司产品在新型药品包装领域的优势地位，为公司主导产品产销量逐步占据行业前列并进一步扩大品牌知名度和市场占有率提供了充足的技术保障。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已获得 15 项专利权（其中包括发明 2 项，实用新型 13 项）。2、成本优势成本优势 目前公司药品包装 3 大类产品配套的生产设备均融入了自主研发的技术专利，大大提高了生产效率和产品质量，有效地降低了生产成本。另外，随着铝箔基材的生产线的后续投产运营，公司的 PTP药用铝箔、SP 复合膜等产品所耗用的铝箔基材将由公司自主生产提供，形成既生产铝箔又加工 PTP 药箔、SP 复合膜等药品包装材料的生产模式。与目前国内大部分药品包装材料生产企业外购铝箔相比，将进一步降低原材料采购成本。此外，公司、子公司同禹康安分别地处规模以上药企较为集中的东北三省、华东地区，一定程度上降低了运输成本、仓储成本。3、配套优势配套优势 药品包装行业是一个典型的技术和资金密集型行业，产品的生产工艺、质量控制等都需要标准化的生产环境、先进的生产和检测设备的支持。公司在大庆高新技术开发区建立了生产基地，目前拥有按照 GMP 标准建设的面积超过 15000 余平方米的净化车间，是国内药品包装材料主要生产企业之一。公司始终坚持高起点、高标准引进新的生产设备和研发设备，建成了先进的产品检测实验室，为充分满足客户的需求提供了完善的硬件支持。目前公司拥有各类处于行业先进水平的主要生产设备和研发检测设备 50 多台（套），其中生产设备包括药用铝箔印刷涂布机、全电脑复合机、PVC 硬片生产线、抗生素铝塑组合盖生产线、光电纠偏分切机等；检测设备包括测厚仪、热封测试仪、透湿性测试仪、等压法薄膜/容器透氧仪、智能电子拉力试验机、生物安全柜、超净工作台、高倍显微镜等。上述先进设备在生产和研发过程的广泛运用，使公司产品从生产工艺、过程控制、产品品质等环节具备了行业领先的优势，保证了产品的一致性、稳定性和安全性，并极大提高了公司的生产效率，有效降低了产品损耗和生产成本，使公司具备更强的市场竞争能力。公司医药食品包装用铝箔项目项目建成后，年产药用铝箔 20000 吨、聚氯乙烯固体药用硬片 12000吨、药品包装用复合膜 6000 吨、药用铝塑组合盖 100 亿只等 4 大类药品包装材料产品，公司业务产公告编号：2019-008 12 业链将既覆盖 PTP 药箔、PVC 药用硬片、复合膜等主要药品包装材料，又延伸到上游原材料铝箔的生产，规模和产能将进一步扩大。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2018 年 5 月，公司修改章程并增加了经营范围，经营范围增加了出版物、包装装潢、其他印刷品的印刷，经营范围变更对公司的商业模式不会产生重大影响，但扩大了公司的业务范围，有利于提高公司的效益。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，在公司董事会领导下，公司坚决贯彻执行发展战略和年度经营计划，管理层和全体员工积极应对市场变化，平稳、有序地开展各项经营管理工作。报告期内，公司在 2017 年度既有经营情况的基础上，持续加强内部管理，专注主营业务，稳步开展销售、采购、生产等各项业务，大力推进市场开拓，加强技术开发，努力提高市场竞争能力，扩大公司在行业的影响力及品牌美誉度，已初步形成以东北部、中东部、东南部、西部四大区域为中心的销售网络，业务遍布近 20 余个省、自治区，为公司经营发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司实现营业收入 63687.24 万元，同比增长 13.56%，实现净利润 8878.37 万元，同比上升 16.58%。截至报告期末，公司总资产达到 103932.82 万元，同比增长 9.78%，净资产为 88213.13万元，同比增长 11.19%，资产负债率（母公司）为 14.15%。公司整体经营状况良好，业绩稳步提升。（二）（二）行业情况行业情况 行业发展趋势（1）产业链传导带动行业发展 围绕药品包装产业供给侧结构性改革，以及我国国民经济的稳步发展和城镇化建设的推进，城乡居民的购买力和生活品质的不断提高，推广智能标签和智能终端等包装信息化关键技术，开展新一代包装信息化与工业化深度融合的集成创新和工程应用示范，成为行业发展的必然趋势。（2）新兴行业助推行业发展 塑料包装不仅在消费品领域成为主要的包装材料之一，而且适用范围也逐步扩大到各大生产领域及很多新兴行业，并且这些行业已迅速成为国民经济增长点，如电子商务、快递物流、电子通信等行业，在此带动下，特定领域的包装印刷也呈现出快速发展的势头。以高端制造业和现代服务业为代表的新兴产业集群快速成长。作为国民经济的重要组成部分，塑料包装行业必将受惠于宏观经济的持续稳定增长，发展空间巨大。公告编号：2019-008 13 （3）绿色发展提升行业质量 伴随着越来越高的环境污染治理呼声，人们的消费心理也更多倾向于绿色化，绿色包装成为行业发展的重要主题，这就对行业的印刷技术和包装耗材在环保方面提出了更高的要求。积极采用低成本和绿色生产技术，发展低克重、高强度、功能化的环境友好塑料包装制品；加速推进绿色化、高性能包装材料的自主研发进程，研发一批填补国内空白的关键材料，突破绿色和高性能包装材料的应用及产业化瓶颈；研究制定绿色包装材料相关标准，建立包装材料选用的环保评价体系，重视包装材料研发、制备和使役全过程的环境友好性，推动绿色包装材料科技成果转化，这势必促使包装材料行业与时俱进，寻求更多新材料、新工艺、新技术方面的创新、突破，增加环境友好型包装材料的使用比例，扩大药品、食品市场的消费空间，从而推动塑料包装行业的持续发展。（4）产业政策支持行业发展 国家出台的轻工业发展规划（2016-2020 年）、塑料加工业“十三五”发展规划指导意见、新材料产业“十三五”发展规划、医药工业“十三五”发展规划等一系列政策文件中，从不同角度多次提出塑料包装材料行业今后发展的重点和方向。工信部、商务部联合发布的加快我国包装产业转型发展的指导意见充分肯定了包装产业在国民经济和社会发展中举足轻重的地位，意见明确旨在扶持优质企业做大做强。这些都为低碳环保型塑料包装材料企业的发展提供了良好的政策环境，行业市场空间广阔，产业发展前景良好。综上所述，我国包装印刷行业的市场需求仍将继续保持稳步快速增长的发展势头，且高端化、智能化、环保化的包装材料市场需求将进一步增大。受益于我国塑料包装行业日益增长的市场需求，和国家的行业政策支持，公司近年来发展势头较好。未来，公司将继续专注于用户各种需求，提升产品质量，充分利用优势资源和政府产业政策的支持，促进公司发展再上台阶。（三）（三）财财务分析务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,461,902.79 0.14%33,910,403.97 3.58%-95.69%应收票据与应收账款 330,022,754.51 31.75%262,206,100.72 27.69%25.86%存货 62,738,480.81 6.04%42,271,164.88 4.46%48.42%其他流动资产 13,408,878.98 1.29%3,437,778.98 0.36%290.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 224,652,077.18 21.62%193,963,663.90 20.49%15.82%在建工程 106,460,193.72 10.24%137,393,754.91 14.51%-22.51%长期待摊费用 1,776,027.96 0.17%882,416.53 0.09%101.27%短期借款 24,650,000.00 2.37%24,990,537.35 2.64%-1.36%应付票据及应付账款 7,689,168.68 0.74%22,658,769.37 2.39%-66.07%预收账款 1,633,231.00 0.16%559,904.40 0.06%191.70%应付职工薪酬 11,966,635.12 1.15%6,118,369.91 0.65%95.59%应交税费 6,234,830.16 0.60%4,262,284.77 0.45%46.28%长期借款 30,400,000.00 3.21%一年内到期的非流动34,816,681.75 3.35%6,500,000.00 0.69%435.64%公告编号：2019-008 14 负债 应收账款 329,772,754.51 31.73%261,704,598.32 27.64%26.01%其他非流动资产 174,515,817.13 16.79%165,440,125.10 17.47%5.49%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额1,461,902.79元与上年期末相较减少95.69%，原因为：受整体经济环境影响，部分下游客户资金紧张，影响我公司应收账款回款。存货本期期末金额62,738,480.81元与上年期末相较上涨48.42%，原因为：主要系库存商品较上年同期增加1,346.11万元，原因为公司幕墙板业务受东北天气影响，冬天需要停工，但为不影响合作客户施工进度，按照客户要求提前生产以供客户使用，导致库存商品较上年有所增加。其他流动资产本期期末金额13,408,878.98元与上年期末相较增加290.04%，原因为：报告期内大型设备发票收回产生未抵扣进项税增多所致。长期待摊费用本期期末金额1,776,027.96元与上年期末相较增加101.27%，原因为：报告期内淮南子公司办公楼装修费用的转入所致。应付票据及应付账款本期期末金额7,689,168.68元与上年期末相较减少66.07%，原因为：报告期内根据在建工程进度支付进度款产生的应付款项的减少。预收账款本期期末金额1,633,231元与上年期末相较增加191.7%，原因为：报告期内新开发客户预收定金款项的增多。应付职工薪酬本期期末金额11,966,635.12元与上年期末相较增加95.59%，原因为：报告期内由于公司随着收入及回款的增加，人员工资及销售提成都有不同程度的提升。应交税费本期期末金额6,234,830.16元与上年期末相较增加46.28%，原因为：主因为报告期末应交税费-应交所得税交上年同期有所增加。一年内到期的非流动负债本期期末金额34,816,681.75元与上年期末相较增加435.64%，原因为：主因为报告期内母公司大庆农商银行长期借款的转入所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 636,872,415.32-560,842,187.01-13.56%营业成本 469,325,089.09 73.69%415,240,346.66 74.04%13.02%毛利率 26.31%-25.96%-管理费用 20,858,654.13 3.28%10,940,832.53 1.95%90.65%研发费用 11,238,153.24 1.76%10,134,349.01 1.81%10.89%销售费用 16,773,354.60 2.63%13,975,230.43 2.49%20.02%财务费用 12,376,482.99 1.94%12,425,378.95 2.22%-0.39%资产减值损失 4,156,509.77 0.65%5,770,290.35 1.03%-27.97%其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 公告编号：2019-008 15 营业利润 98,396,947.59 15.45%87,199,043.36 15.55%12.84%营业外收入 8,255,086.58 1.30%202,115.37 0.04%3,984.34%营业外支出 34,423.44 0.01%34,991.73 0.01%-1.62%净利润 88,783,666.40 13.94%76,159,080.85 13.58%16.58%项目重大变动原因：项目重大变动原因：管理费用本期期末金额20,858,654.12元与上年期末相较上涨90.65%，原因为：自公司进入药包材行业后，业绩连年增长，部分生产线的产能以不足维持现有客户的增长，并且公司要从原材料控制产品质量，公司2018年新增生产线陆续在年底完成整体安装、调试工作。所以部分设备运转所产生的利润还不能完全覆盖固定资产折旧金额，导致管理费用有所增加。营业外收入本期期末金额8,255,086.58元与上年期末相较上涨3,984.34%，原因为：公司为注册地为纳税大户，为当地经济增长做出了不可磨灭的贡献，并且为当地政府解决了部分人员就业问题。当地政府为了鼓励企业，给予了一定额度的政府补助资金，以促使企业更好的为社会服务。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 636,872,415.32 560,842,187.01 13.56%其他业务收入 主营业务成本 469,325,089.09 415,240,346.66 13.02%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%药品食品包装材料 534,602,499.79 83.94%455,700,706.70 81.25%铝材制品 102,269,915.53 16.06%105,141,480.31 18.75%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内实现营业收入63687.24万元，营业成本46932.51万元，综合毛利率26.31%，各项业绩较上年同期均稳步提升变化比例未超30%，其中：药品食品包装材料实现营业收入53460.25万元，占总收入比重83.94%，营业成本40061.79万元，占总成本比重85.36%，毛利率25.06%；铝材制品实现营业收入10226.99万元，占比16.06%，营业成本6870.72万元，占总成本比重14.64%，毛利率32.82%。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 客户 1 48,961,480.86 7.69%否 2 客户 2 38,432,526.15 6.03%否 3 客户 3 27,851,379.31 4.37%否 公告编号：2019-008 16 4 客户 4 23,818,021.05 3.74%否 5 客户 5 23,630,003.31 3.71%否 合计合计 162,693,410.68 25.54%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 101,542,679.96 18.50%否 2 供应商 2 70,581,503.20 12.86%否 3 供应商 3 47,584,560.00 8.67%否 4 供应商 4 34,561,490.00 6.30%否 5 供应商 5 32,854,530.00 5.99%否 合计合计 287,124,763.16 52.32%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,158,046.82 22,539,062.52-28.31%投资活动产生的现金流量净额-42,036,770.96-137,517,156.25 69.43%筹资活动产生的现金流量净额-6,569,777.04 140,656,975.36-104.67%现金流量分析：现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-42,036,770.96 元与上年期末相较上涨 69.43%，原因为：公司根据自身业务增长、行业市场情况，自 2017 年开始对母公司、子公司进行了原有产品生产线的增加、新产品生产线的投入、新增厂房的建设及土地的购买，在 2017 年进入投资高峰期，2018 年陆续进入投资收尾期，导致了投资活动现金流量的增加。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-6,569,777.04 元与上年期末相较减少 104.67%，原因为：自公司成为公众公司以来，得到了广大投资者的认可，2017 年度公司完成挂牌以来的第二次股票定向发行，资金的募集给公司的发展提供了坚实的基础。因公司整体规模的建设已经初步完成，公司规划 2018 年未进行新一轮的股票定向增发。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 11 月，公司通过股权收购方式并购取得控股子公司安徽同禹康安医药包装材料有限责任公司。安徽同禹康安医药包装材料有限责任公司：2001 年 4 月 28 日成立，统一社会信用代码91340400728502142D，注册资本 2,000 万元人民币；注册地为淮南市国庆东路，经营范围为：包装装潢印刷品、其他印刷品，双向拉伸聚丙烯/真空镀铝流延聚丙烯药品包装用复合膜、袋，双向拉伸聚丙烯/低密度聚乙烯药品包装用复合膜、袋，聚酯/铝/聚乙烯药品包装用复合膜、袋，聚酰胺/铝/聚氯乙烯冷冲压成型固体药用复合膜硬片，双向拉伸聚丙烯/镀铝聚酯/聚乙烯药品包装用复合膜，聚氯乙烯固体药用硬片，药品包装用铝箔的生产、销售，钢模、房屋出租。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公告编号：2019-008 17 2018 年 12 月 20 日，公司召开第六届董事会第十五次会议，审议通过关于公司设立尼日利亚子公司的议案，公司拟在尼日利亚设立全资子公司中非同禹包装新材料股份有限公司(China-Africa TY New Packaging Materials Limited Company)，开展公司在尼日利亚及非洲国家的生产、销售业务。公司注册地址为尼日利亚拉各斯莱基自贸区（Lagos Leki Free Trade Area,Nigeria），注册资本为990,000,000 奈拉,公司占注册资本的 100%。详细信息最终以注册地相关主管部门审批为准。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 20,236,988.53 17,300,437.42 研发支出占营业收入的比例 3.18%3.08%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科以下 12 12 研发人员总计 15 15 研发人员占员工总量的比例 5.24%5.45%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 15 15 公司拥有的发明专利数量 2 2 研发项目情况：研发项目情况：报告期内公司研发主要围绕三个方面开展：1）新产品研发试制；2）现有产品进行产品升级；3）生产设备改造，研发项目共计 6 个，全年投入研发费用为 2，023.69 万元（其中：管理费用-研发费用 1,123.81 万元，营业成本 899.88 万元），占营业收入比重为 3.18%，较上年同期上升 0.1 个百分点。截止报告期末 3 个研发项目已完成，为公司设备改造升级、扩宽产品业务种类奠定了坚实的基础。（六）（六）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入的确认 公告编号：2019-008 18 1.事项描述 同禹药包销售商品收入的确认标准及收入确认时间：根据合同约定将产品交付给客户且签收时确认收入。2018 年度，同禹药包营业收入 636,872,415.32 元（其中药品食品包装材料销售收入为534,602,499.79 元），金额重大且为关键业绩指标，营业收入确认是否恰当对同禹药包经营成果产生很大影响，根据附注三、重要会计政策及会计估计(二十四）所述的会计政策，可能存在收入确认的相关风险。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。2.审计应对 1）我们了解、测试同禹药包与销售与收款循环相关的内部控制制度的设计