835245_2018_发那数控_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

公告编号：2019-012 发 那 数 控 NEEQ:835245 河 北 发 那 数 控 机 床 股 份 有 限 公 司HEBEI FANA MACHINE TOOL CO.,LTD 年度报告 2018 公告编号：2019-012 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1.2018年3月，公司被任丘市工 业和信息化局认定为：“技术中心”。证书号：2017C1774，类型：C级。获此殊荣，是对公司技术研发成绩的肯定，这有利的促进公司专业团队的技术研究，更有利的促进公司发展方向和市场的开发。2.2018年4月,公司被任丘市委市 政府评为：“文明单位”。一直以来，公司高度重视精神文明建设工作，坚持把精神文明建设打造企业文化品牌的重点。获此殊荣，是对公司在精神文明建设工作中取得成绩的肯定。公告编号：2019-012 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2019-012 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系。“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总经理助理 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中银证券、主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 审计报告 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华审字【2019】01780005 号审计报告标准无保留意见的审计报告 报告期内 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 河北发那数控机床股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 股份公司 指 河北发那数控机床股份有限公司 公司、本公司、发那数控 指 河北发那数控机床股份有限公司 誉海机电 指 任丘市誉海机电设备有限公司 控股子公司 指 东莞市发那机床科技有限公司 董事会 指 河北发那数控机床股份有限公司董事会 监事会 指 河北发那数控机床股份有限公司监事会 东莞发那 指 东莞市发那机床科技有限公司 公告编号：2019-012 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周玉海、主管会计工作负责人刘秀媛及会计机构负责人（会计主管人员）周鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人控制风险 公司的实际控制人为周玉海、张凤琴、周鹏,三者签有 一 致行动人协议,实际控制公司的生产经营、重大决策及财务管理等重大事项。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营发展带来风险。税收优惠变动的风险 公司于 2017 年 11 月 30 日由河北省科学技术委员会、河北省财政局、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号为 GR201713001383,证书有效期 3 年),根据 中华人民共和国企业所得税法 及其实施条例的相关规定,公司自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12月 31 日止,减按 15%税率缴纳企业所得税。若未来国家有关高新技术企业所得税税收优惠政策发生变化,或者高新技术企业资格有限期结束后复审没有通过,使得公司的所得税税收优惠减少或者取消,将对公司的盈利状况产生不利影响。宏观经济波动风险及政策风险 公司所处行业与我国国民经济整体发展状况具有较强的相关性,下游固定资产投资规模直接影响对公司产品的市场需求。数控机床行业的发展与国家宏观经济形势密切相关,若全公告编号：2019-012 球经济进入下行周期或我国经济增长增速显著放缓将直接影响下游固定投资规模,从而影响该行业内公司的销售情况。应收账款的坏账风险 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日的应收账款净额为 4,263,595.30 元和 8,805,226.57 元，若公司的客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化,公司应收账款产生坏账的可能性增加,可能对公司经营业绩产生重大不利影响。国内中高端机床仍落后于日德等传 统制造业强国较多 我国机床行业所面临的现状是高档机床仍严重依赖进口,同时主要的零部件如高端数控系统等也需要从国外购买。这表明我国机床行业的核心技术仍与日德等传统制造业强国的技术落后较多,中国数控机床尤其是高端数控机床还需要在政策扶持下长期发展,方能在技术上逐渐所缩小与日德等国的差距。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-012 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北发那数控机床股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Fana Numerical Controlled Machine Tool co.,Ltd.证券简称 发那数控 证券代码 835245 法定代表人 周玉海 办公地址 任丘市经济技术开发区韩星道 602 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周鹏 职务 董事会秘书 电话 0317-2296882 传真 0317-2296998 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 任丘市经济技术开发区韩星道 602 号(062550)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 21 日 挂牌时间 2015 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）通用设备制造业 主要产品与服务项目 公司是专业从事金属切削机床研发、设计、制造及销售的高新技术企业,主营产品包括数控龙门铣床、龙门加工中心、数控光机、立式车床等金属切削机床设备。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 周玉海 实际控制人及其一致行动人 周玉海、张凤琴、周鹏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 911309007681001990 否 注册地址 任丘市经济技术开发区韩星道602 号 否 公告编号：2019-012 注册资本 30,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张吉文、马林 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-012 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 47,489,979.45 37,060,025.95 28.14%毛利率%21.26%17.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 489,885.93-2,280,348.06 121.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 450,612.45-2,370,382.02 119.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）213.00%-9.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.96%-9.85%-基本每股收益 0.02-0.08 125.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,364,535.85 39,458,512.13 17.50%负债总计 22,933,684.51 16,585,467.25 38.28%归属于挂牌公司股东的净资产 23,278,088.25 22,788,202.32 2.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 0.76 2.63%资产负债率%（母公司）45.85%41.50%-资产负债率%（合并）49.46%42.03%-流动比率 137.16%141.82%-利息保障倍数 2.50-3.33-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,430,022.49 339,365.54 321.38%应收账款周转率 407.66%430.73%-存货周转率 241.55%221.80%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.50%-3.89%-营业收入增长率%28.14%76.08%-净利润增长率%121.48%43.38%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-012 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 102,000.00 营业外收入和支出-68,284.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 33,715.88 所得税影响数-8,167.84 少数股东权益影响额（税后）2,610.24 非经常性损益净额非经常性损益净额 39,273.48 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-012 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司属通用设备制造行业，是国家重点支持的高新技术领域中的高档数控机床的研发与制造、销售于一体的高新技术企业。公司主要从事机床和各类机床产品的研发、制造和销售，机床设备的大修、改造，机床配件、机床工具制造销售，自成立以来专注于数控机床行业，长期钻研数控机床的研发与设计，具有较强的设计及生产工艺，积累了一定的机床核心技术，培育出了较强的生产能力，公司先后获得了 12 项实用新型专利，2 项计算机软件著作权，2 项发明专利。公司从机床用户需求角度出发，研发设计了标准型数控龙门铣床系列、经济型数控龙门铣床系列、轻切削数控龙门铣床系列、横梁升降式数控龙门铣床系列四大系列产品，可满足于汽车、摩托车等大型模具加工制造及军工、石油、矿山机械加工等多个行业领域的各类金属切削作业需求。经过多年市场培育，公司已在中高端重型数控机床市场拥有了一定的竞争优势。公司依托多年数控机床研发、设计、生产经验，严格把控生产流程，在有效降低生产成本的同时，为客户提供优良的产品品质和完善的售后服务。同时公司依托多年设计经验，可以根据客户差异化需求，为客户提供最符合作业条件的机床产品，并以此实现公司的盈利。公司具备持续研发生产能力，具备相当规模的经销网络和完整的售后服务体系，形成了稳定的商业模式。报告期内，公司的商业模式较上年没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，国内机床行业经济运行总体平稳，公司虽受上游铸造企业停产、材料价格上涨等影响，但公司主动采取应对措施，深入铸造市场，发掘优质供应商，优化客户结构、售后服务、品质控制。公司产品销售稳中向好的发展态势。2018年在公司董事会的带领下，充分发挥公司技术优势，在全体员工共同努力下，完成了公司年度经营计划，取得了较好的经营业绩，报告期内公司实现营业收入47,489,979.45元，较上年增长 28.14%；公司员工队伍继续保持稳定，通过专业培训等方式，员工队伍整体职业素养、专业技能、管理能力等各个方面得到全面提高。公司坚持以研发设计为重点，有针对性的提升自身实力，通过技术咨询、设计优化、设计管理公告编号：2019-012 等方式为客户量身定制加工设备，并通过规范业务流程、保障产品质量等，提升了公司核心竞争力。公司将保持主营业务不变，继续增加对数控机床产品的开发和产品升级，同时不断提升主营铣床产品的业绩以及服务质量和市场推广的力度。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年，机床行业运行总体平稳，基本实现稳中有进，结构调整取得积极进展，正向着定制化、自动化、网络化转变。2018 年数控机床行业下游消费需求，主要是下游的汽车需求领域，消费占比约为 42%；其次是航空航天，消费比重约为 18%；模具和工程机械分别为数控机械第三和第四消费领域，占比分别在 15%和 10%左右。随着国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见提出了中国今后要重点发展的 16 个重大技术装备领域；中央政府出台了十大产业振兴规划，“工业 4.0”、“中国制造 2025”，这些政策均给机床制造行业的战略调整和产业升级提供了前所未有的机遇。产业链包含高端数控机床、工业机器人、数字化工厂等，其中智能化机器人、自动化装备等，这些都有利于带动机床行业的发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 2,445,406.44 5.27%1,750,716.76 4.44%39.68%应收票据与应收账款 8,805,226.57 18.99%4,493,270.41 11.39%95.96%存货 16,939,358.81 36.54%14,022,378.15 35.54%20.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,101,746.65 28.26%14,611,857.57 37.03%-10.33%在建工程 短期借款 4,950,000.00 10.68%7,000,000.00 17.74%-29.29%长期借款 预付账款 1,831,053.44 3.95%1,418,482.27 3.59%29.09%其他应收款 87,034.55 0.19%86,120.12 0.22%1.06%应付账款 10,379,378.70 22.39%4,525,493.64 11.47%129.35%预收账款 3,325,230.00 7.17%3,284,575.11 8.32%1.24%预计负债 393,196.19 0.85%284,366.98 0.72%38.27%其他应付款 2,716,575.00 5.86%150,000.00 0.38%1,711.05%资产合计 46,364,535.85-39,458,512.13-17.50%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比上期增长 39.68%，主要系公司于 2018 年 12 月 21 日向任丘市村镇银行贷款 195 万用公告编号：2019-012 于公司采购材料资金周转,在年终未全部支付于供应商所致。2、应收账款与应收票据同比增长 95.96%，主要原因是为能更好的拓宽销售市场及长期合作，对部分老客户，大客户采购机床，放宽了信用政策。且子公司随经营扩大，应收账款（质保金）也随之增加所致。3、短期借款同比减少 29.29%，主要原因为报告期内公司融资需求减少，故向银行减少贷款所致。4、预计负债同比增加 38.27%，主要系营业收入的增加且华北市场是公司主要销售区域，占总收入的 50%以上，为了更好开拓和维护该市场,服务好客户，2017 年下半年开始对华北区域新订机客户由原来1 年的售后服务期，延长到 2 年售后服务期，因此相应增加售后服务费用。5、存货同比上期增长 20.80%，主要是由于本期期末在制造过程中未完成的项目较多，且为能如期 在 2019 年初完成交货的产品而使材料的增加及子公司存货增加合并所致。6、固定资产同比减少 10.33%，主要是在 2018 年度计提的累计折旧而造成减少的原因。7、应付账款同比增长129.35%，主要原因是铸件、导轨供应商的材料已入库，但未开具发票故未支付 该材料款项，且子公司采购材料未付账款合并的原因所致。8、预付账款同比上期增加29.09%，主要是子公司营业收入同比上期增长123.41%，且2018年末新签合 同500万元，子公司为能按期完成交付产品预付材料款的影响所致。9、其他应付款同比上期增长1711.05%，主要系因公司发展需求，于2018年12月向股东周玉海借款255万元，借款利息为7.80%，期限半年，款项用于采购材料的资金周转。9、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 47,489,979.45-37,060,025.95-28.14%营业成本 37,393,994.43 78.74%30,557,190.61 82.45%22.37%毛利率 21.26%-17.55%-管理费用 3,963,683.52 8.35%3,553,709.27 9.59%11.54%研发费用 2,127,249.53 4.48%1,763,593.96 4.76%20.62%销售费用 2,871,144.66 6.05%2,101,147.31 5.67%36.65%财务费用 400,758.76 0.84%504,120.48 1.36%-20.50%资产减值损失 313,101.75 0.66%680,974.65 1.84%-54.02%其他收益 519,204.51 1.09%297,376.91 0.80%74.59%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润 559,387.68 1.18%-2,091,991.15-5.64%126.74%营业外收入 116,696.07 0.25%117,874.43 0.32%-1.00%营业外支出 82,980.19 0.17%11,946.77 0.03%594.58%净利润 557,806.46 1.17%-2,284,299.60-6.16%124.42%公告编号：2019-012 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入为 47,489,979.45 元，同比上年增长 28.14%，主要原因是，报告期内受新能源电动汽车带动,华北区域(泊头)汽车模具市场对 FA5230 系列机床的需求增加，致使营业收入的增长,其次是调整了发展战略,加大营销力度新开拓了西北和西南市场,增加该区域的营收所致。2、销售费用：报告期内销售费用为2,871,144.66元，同比上期增加769,997.35元，增幅为36.65%，主要原因系为能更好服务泊头新老客户，公司在泊头成立了办事处，租用机床展厅及售后服务办公室而发生的租金220,000.00元，且子公司经营扩大从而发生的运输费用295,896.41元,同比上年增加255,344.21元；产品售后服务费同比上年增加220,208.94元；其次是因报告期内完成了年度销售计划，公司为激励业务员完成销售任务所支付业务员的销售提成所致。3、营业利润：报告期内营业利润为559,387.68元，同比上期增加了2,651,378.83元，主要系因报告期内营业收入的增加及毛利率的增长，同比上期实现了扭亏为盈。4、营业外支出：报告期内营业外支出为82,980.19元，同比上期增长了594.58%，主要原因系补交增值税产生的滞纳金所致。5、净利润：报告期内的净利润为557,806.46元，同比上期增加2,842,106.06元，主要系因报告期内营业收入的增加及毛利率的增长，同比上期实现了扭亏为盈。6、其他收益：主要是在2018年产品嵌入自主研发软件收入的增加，根据财税2011100号文件第一款第（一）条规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，使得增值税即征即退税费返还收入增加所致。7、资产减值损失：报告期内资产减值损失为313,101.75元，同比上期减少54.02%，主要是应收账款账龄达5年以上的已提足坏账，且3-5年账龄的应收账款减少，致使报告期内计提应收账款资产减值损失的减少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,069,045.58 36,793,222.55 27.93%其他业务收入 420,933.87 266,803.40 57.77%主营业务成本 37,194,325.56 30,388,403.38 22.40%其他业务成本 199,668.87 168,787.23 18.30%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%数控机床 47,069,045.58 99.11%36,793,222.55 99.28%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%华东地区 13,604,575.58 28.65%10,190,598.38 27.50%华北地区 24,993,781.30 52.63%19,460,401.90 52.51%华中地区 1,056,034.48 2.22%717,948.72 1.94%华南地区 6,023,849.63 12.68%5,399,487.18 14.57%公告编号：2019-012 东北地区 0.00 0.00%1,024,786.37 2.77%西南地区 724,137.92 1.52%0.00 0.00%西北地区 666,666.67 1.40%0.00 0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品主要用于金属切削、锻造成型加工领域，目前主要客户为汽车模具与零部件生产企业，是根据客户的产品需求量身定做（以销定产）机械设备。2018 年度收入构成与 2017 年度基本无重大特殊变化，产品主要区域性划分，分为华东地区、华北地区、华中地区、华南地区、东北地区、西南地区、西北地区。除东北地区以外，其他地区较上年度均有所增长。1、华东地区 2018 年度销售收入较 2017 年度同期增长为 33.50%、华北地区 2018 年度销售收入较2017 年度同期增长为 28.43%、华中地区 2018 年度销售收入较 2017 年度同期增长为 47.09%、西南地区和西北地区 2018 年度销售收入较 2017 年度同期增长为 100.00%、主要原因系该区域市场老客户的模具产品加工需求增加从而需订购设备，其次是 2018 年市场部对各市场增派销售人员对老客户回访与服务，进一步了解客户的需求，为新老客户量身订制所需设备，从而发掘一批新客户致使收入的增加。2、华南地区2018年度销售收入较2017年度同期增长了11.56%,主要原因系控股子公司(简称:东莞发那)立足华南区域，已投入运转并初见成效，东莞发那2018年度新增营业收入5,866,665.33元，子公司收入的增加致使增长的原因。3、东北地区2018年度销售收入比2017年度减少了100%，主要原因系该区域的市场需求减少所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 平安国际融资租赁有限公司 3,446,433.82 7.26%否 2 台骏国际租赁有限公司 3,103,448.28 6.53%否 3 泊头市路通机床工具有限公司 2,601,724.14 5.48%否 4 芜湖达模机械科技有限公司 2,297,413.78 4.84%否 5 新乐华宝塑料机械有限公司 2,284,482.76 4.81%否 合计合计 13,733,502.78 28.92%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沧州鸿玺机械有限公司 8,403,564.39 22.46%否 2 上海踏是路自动化设备有限公司 3,765,863.52 10.06%否 3 天津硕为科技发展有限公司 2,701,579.92 7.22%否 4 海兴县北方精艺机械附件制造有限公司 2,089,492.44 5.58%否 5 云浮市品铸实业有限公司 1,839,448.61 4.92%否 合计合计 18,799,948.88 50.24%-公告编号：2019-012 1010、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,430,022.49 339,365.54 321.38%投资活动产生的现金流量净额-856,552.36-490,806.09-74.52%筹资活动产生的现金流量净额 121,219.55-408,361.33 129.68%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生现金流量净额 1,430,022.49 元,同比上年增长了 321.38%,主要原因系 2018 年销售收入同比上年增长 28.14%,增加了经营活动的现金流入,其次是公司自 2017 年以来对产品嵌入了自主研发的软件并取得软件著作权,根据财税2011100 号文件第一款第(一)条规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 16%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策,报告期内收到税费返还的现金流入所致。2、投资活动产生的现金流量净额-856,552.36 元,同比上年降低了 74.52%,与上年相比变动的主要原因是由于报告期内子公司固定资产投资增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 121,219.55 元,同比上年增长了 129.68%,与上年相比变动的主要原因是报告期内向股东周玉海借款 2,550,000.00 元用于日常经营周转，其次是减少了向任丘村镇银行的融资贷款 2,050,000.00 元，且银行利息的减少原因所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司:东莞市发那机床科技有限公司(以下简称为“子公司”)系公司控股子公司，法人代表:刘小涛,成立于 2016 年 11 月 7 日，社会信用统一代码：91441900MA4UXH0N60,注册资金 500 万元，经营范围:研发、加工、生产、销售、维修：数控机床设备及配件；数控系统的研发、技术服务；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至报告期末，公司持有子公司 51%股权，资产总额 7,189,489.88 元，营业收入 10,620,289.34 元，利润总额173,910.43 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有委托理财、委托贷款及衍生产品投资情况等。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价 值最大化的同时，积极承担社会责任，做到清洁环保生产，维护和保障职工的合法权益。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，解决了就业问题，同时，报告期内，公司上缴税金 260 万元，同比增公告编号：2019-012 加 84.70%，间接的带动和促进当地经济的发展。三、三、持续经营评价持续经营评价 1、公司营运情况 报告期内，公司实现营业收入 47,489,979.45 元，较上年同期增加 10,429,953.50 元，增幅 28.14%；毛利率 21.26%。主要原因系，报告期内受新能源电动汽车带动,华北区域(泊头)汽车模具市场对 FA5230 系列机床的需求增加，致使营业收入的增长,其次是调整了发展战略,加大营销力度新开拓了西北和西南市场,增加该区域的营收所致。2、风险管理 公司建立了完善的法人治理结构，按照相关法律、法规的要求，设立了符合公司业务规模及经营管理需要的组织机构，贯彻不相容职务相分离的原则，科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互制衡机制，各部门权责分明，确保控制措施的有效执行。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。3、资金筹资能力，公司报告期内财务状况良好，具有较强的偿债能力。综上所述：报告期内，公司产品市场占有率稳定，主营业务实现稳定增长、产品盈利能力逐渐增强；资产负债结构合理、资金充足；不存在影响公司持续经营的重大风险；公司对销售流程、售后服务、产品研发、对外采购、项目实施等各个环节进行严格把控和不断提升，同时对可能给经营发展带来重大影响的事项，公司通过技术和产品创新、合作模式创新、合理市场扩张，以及强化企业内控等措施来规避风险；在报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好使公司具备良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险及政策风险 公司所处行业与我国国民经济整体发展状况具有较强的相关性，下游固定资产投资规模直接影响对公司产品的市场需求。数控机床行业的发展与国家宏观经济形势密切相关，若全球经济进入下行周期或我国经济增长增速显著放缓将直接影响下游固定投资规模，从而影响该行业内公司的销售情况。风险应对措施：宏观经济风险的形成和发展是由经济发展本身决定的，近年政府对经济的干预和管理也相对较多，所以宏观经济的风险有限。随着数控机床产业的发展，各行各业对于数控机床的需求也逐渐变大。未来，数控机床对于 3C 产业的需求将变大，智能制造开辟机床行业转型升级新途径。2、国内中高端机床仍落后于日德等传统制造业强国较多 我国机床行业所面临的现状是高档机床仍严重依赖进口，同时主要的零部件如高端数控系统等也需要从国外购买。这表明我国机床行业的核心技术仍与日德等传统制造业强国的技术落后较多，中国数控机床尤其是高端数控机床还需要在政策扶持下长期发展，方能在技术上逐渐所缩小与日德等国的差距。风险应对措施：公司近几年通过加大研发的投入，不断研制新产品，高速高精数控龙门铣床公告编号：2019-012 已投放市场并持续跟进、完善，超大型数控龙门铣床已设计完成并已进入组装调试，该产品是目前国内超大型，较高技术的数控机床，是汽车工业、工程机械、航空航天领域急需的高档装备。3、实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为周玉海、张凤琴、周鹏，三者签有一致行动人协议，实际控制公司的生产经营、重大决策及财务管理等重大事项。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营发展带来风险。风险应对措施：充分发挥监事会的作用，严格执行各项内控制度履行决策程序，保障所有股东的知情权、参与权、质询权、表决权及其他合法权益。公司实际控制人承诺严格遵守公司各项内控制度，在减少关联交易的基础上，严格遵守关联交易相关法律法规、公司章程和关联交易决策制度的规定，杜绝资金占用情况，履行相关决策程序，维护公司其他股东利益。4、税收优惠变动的风险 公司于 2017 年 11 月 30 日由河北省科学技术委员会、河北省财政局、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为 GR201713001383，证书有效期 3 年），根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的相关规定，公司自 2017 年 1月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止，减按 15%税率缴纳企业所得税。若未来国家有关高新技术企业所得税税收优惠政策发生变化，或者高新技术企业资格有限期结束后复审没有通过，使得公司的所得税税收优惠减少后者取消，将对公司的盈利状况产生不利影响。风险应对措施：公司的高新技术企业证书将于 2019 年 11 月 30 日到期，公司通过近几年研发的投入，在 2018 年申请的发明专利已获得证书，计划 2018 年下半年再申请两项发明专利，为下期复审作好准备工作。5、应收账款的坏账风险 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日的应收账款净额为 4,263,595.30 元和 8,805,226.57元，若公司的客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化,公司应收账款产生坏账的可能性增加,可能对公司经营业绩产生重大不利影响。风险应对措施：针对此风险，企业将进一步加强应收账款管理，避免坏账损失的发生。对应收账款制定