835230_2018_真灼科技_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 真灼科技 NEEQ:835230 上海真灼科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 1 月，公司走班教学管理系统和智慧课堂（数字学习中心）两个方案入选中央电教馆2018 年数字校园综合解决方案。2018 年 5 月，公司成功中标山东师范大学附属中学（幸福柳校区）走班教学相关产品。.2018 年 5 月，公司与中国电信山东分公司签署走班教学管理系统合作框架协议。2018 年 9 月，公司中标中国电信山东分公司 2018 年翼校通设备及相关服务集中采购项目。2018 年 9 月，公司中标中国电信江苏分公司 2018-2019 年度天翼学生证终端设备及卡集中采购项目。2018 年 10 月，公司与中国电信福建分公司合作，中标莆田五中智慧校园二期采购招标。2018 年 12 月，公司与辽宁联通合作，中标铁岭市第四高级中学智慧校园创建新高考“走班制”管理平台采购项目。2018 年 12 月，公司中标中国电信贵州分公司智慧校园合作伙伴招募项目。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、真灼科技 指 上海真灼科技股份有限公司 有限公司、真灼有限、真灼电子 指 上海真灼电子技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 东吴证券、主办券商 指 东吴证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营管理负有领导责任的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海真灼科技股份有限公司公司章程 审计报告 指 北京兴华会计师事务所出具的相关审计报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份转让 公司公告 指 公司在股转公司信息平台（ 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 安徽启源新材料创业投资管理中心（有限合伙）指 安徽启源 上海艾云慧信创业投资有限公司 指 艾云慧信 苏州高新润智创业投资企业（有限合伙）指 苏州润智 浙江七环股权投资合伙企业（有限合伙）指 浙江七环 上海恒轩投资合伙企业（有限合伙）指 上海恒轩 嘉兴豪真投资合伙企业（有限合伙）指 嘉兴豪真 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建伟、主管会计工作负责人 许容 及会计机构负责人（会计主管人员）凌在宵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术人才流失的风险 公司所处行业是技术密集型行业，技术人员的经验和工艺能力对于最终产品的品质特性具有重要的作用，一般技术人员需要经过二到三年的培养和实践才能掌握关键的工艺技术，新产品的开发和改进是公司保持持续盈利能力的关键。随着行业的发展，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈。如果核心技术人员流失，将对公司生产经营带来不利影响。公司治理风险 公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，由于股份公司成立时间较短，公司各项管理制度的执行需要经过一段时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续健康发展的风险。应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截止 2018 年 12 月 31 日应收账款账面价值为 30,330,091.76 元，占公司总资产的比重为 34.64%。应收账款规模由行业特点和业务模式决定，公司的主要客户是中国电信各省市分公司，资产规模较大，经营稳定且商业信誉良好，应收账款信用期为 90 天270 天。2018 年度公司应收账款周转天数为 266 天，应收账款周转总体符合公司行业特点、经营模式及应收账款信用政策。虽然公司应收账款回收风险较小，并计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。6 客户集中风险 家校互动信息服务的终端用户为中小学校等教育机构，但直接客户主要体现为基础运营商各省、市公司，存在着由于行业特点及经营模式而导致客户集中情况的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海真灼科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Zenkore Technology Co,.Ltd.证券简称 真灼科技 证券代码 835230 法定代表人 王建伟 办公地址 上海市闵行区友东路 89 号 A 栋 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谭钊礼 职务 董事会秘书 电话 13916179520 传真 021-34520929*802 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区友东路 89 号 A 栋 4 楼，201199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海真灼科技股份有限公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 8 日 挂牌时间 2016 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）其他信息技术服务业（1659）主要产品与服务项目 公司主要从事教育信息化、智慧校园、家校互动信息服务，通过利用物联网、移动通信和互联网技术手段，采用与基础运营商合作的模式，为中小学校的学生、家长和老师提供即时、便捷、高效的沟通互动和信息服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）19,426,831 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王建伟 实际控制人及其一致行动人 王建伟 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000778920991H 否 注册地址 上海市青浦区沪青平公路 1362 弄1 幢 1 层 G 区 106 室 否 注册资本（元）19,426,831 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所 签字注册会计师姓名 赵春琪、程修伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,165,435.90 56,398,193.27-34.10%毛利率%41.48%23.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,484,202.09-3,036,728.92 47.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,772,179.75-5,096,016.28-6.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.07%-4.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.52%-7.60%-基本每股收益-0.23-0.16 47.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 86,933,417.96 81,948,952.86 6.08%负债总计 25,924,961.84 16,423,470.50 57.85%归属于挂牌公司股东的净资产 61,218,989.75 65,703,191.84-6.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 3.38-6.82%资产负债率%（母公司）31.69%22.92%-资产负债率%（合并）29.82%20.04%-流动比率 2.86 4.29-利息保障倍数-17.12-14.07-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,209,078.92-917,024.12 249.94%应收账款周转率 1.35 2.19-存货周转率 0.73 1.44-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.08%-5.58%-营业收入增长率%-34.10%4.66%-净利润增长率%41.73%25.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,426,831.00 19,426,831.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 282,068.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,721.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 276.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 288,066.20 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）88.54 非经常性非经常性损益净额损益净额 287,977.66 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-21,097,032.50-应收票据-应收账款 21,097,032.50-应付票据及应付账款-6,827,027.35-应付票据-应付账款 6,827,027.35-管理费用 11,005,426.51 5,232,552.23-研发费用-5,772,874.28-利息费用-263,341.75-利息收入-3,303.04-公司按照财政部于 2018 年度颁布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定，因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主要从事校园安全、校园服务、智慧课堂、走班教学管理系统等教育行业信息化业务，公司通过利用物联网、移动通信和互联网技术手段，主要采用与中国电信等运营商合作的模式，为中小学校的学生与家长提供即时、便捷、高效的沟通互动服务；在全国范围内，通过直销或代理商渠道将走班教学管理系统、智慧教室终端等系统产品，为学校提供教学与教务信息化服务。公司业务收入的取得主要分为三类，第一类是翼校通收入，包括：（1）翼校通产品的销售收入，主要表现为公司将电子学生证、读写器、考勤机、亲情电话对外销售给基础运营商或其他企业的收入；（2）与基础运营商合作分成的收入，由基础运营商负责提供基础网络、业务管理系统、计费帐务系统，并负责向用户收取费用；公司负责提供满足基础运营商要求的硬件设备、应用软件及相应的平台运营维护支撑；此外，公司还负责做好售前售中售后服务支撑，客户拓展，关系维护，保证业务顺利拓展。第二类是教育行业信息化业务，包括：走班教学管理软件系统、智能教室终端、智慧课堂等系统产品，其中，走班教学管理软件系统是高考制度改革产生的学校刚需。第三类是教育有关的信息化系统集成产品和电子信息产品的分销业务。在经营过程中，公司继续注重研发设计环节，公司采用自主研发与合作研发相结合的方式。根据市场部收集市场新产品、新技术信息，结合公司自身情况，制定公司年度研发项目，组织技术团队实施新产品开发。报告期内，公司的合作研发主要与华东师范大学下属的教育信息化系统工程研究中心合作，完善走班教学管理软件系统、智能教室终端等系统产品。公司共计已拥有 39 项专利，其中 14 项为发明专利。在经营过程中，公司对于生产制造环节，采用委外加工的方式选择合格的加工厂商进行生产，这种方式可以有效的减少因公司短期内产能不足而造成的客户流失、收益下降等风险。外协加工厂家按照入库数量及协议价格开票结算。公司的生产采购工作由产品中心下设的采购部具体负责。采购部拟定采购计划后，与主要供应商签订采购订单，下单后采购部全程跟踪订单的履行情况，在原、辅材料入库时按相应质量检验标准检验。采购部结合产品中心对供应商产品的质量、发货速度等情况进行统计，筛选合格供应商。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，一方面，公司顺应新高考制度改革所带来的教育信息化市场机会，对智慧教育信息系统的产品线进行完整化和产业化，教育信息化产品已在全国近百所高中得到应用，新高考教育管理系统业务得到较快增长。另一方面，公司继续努力开展家校互动信息服务，积极开拓家校互动信息服务新市场，报告期内成功入围中国电信股份公司的江苏分公司、福建分公司、贵州分公司、广东分公司、浙江分公司等翼校通、智慧校园类政企合作项目，家校互动信息服务业务处于市场稳定期。1 1、经营情况经营情况 （1）公司财务状况：2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 86,933,417.96 元，比上年末的81,948,952.86 元，增长了 6.08%；负债总额为 25,924,961.84 元，比上年末的 16,423,470.50 元，增长了 57.85%；净资产总额为 61,008,456.12 元，比上年末的 65,525,482.36 元，减少 6.89%。（2）经营成果：2018 年公司实现营业收入 37,165,435.90 元，比上年同期的 56,398,193.27 元，降低了 34.10%；营业成本 21,748,369.11 元，比上年同期的 43,221,442.53 元，降低 49.68%；本期毛利率为 41.48%。（3）现金流量情况：2018 年公司经营活动现金净流量为-3,209,078.92 元；投资活动现金净流量-2,006,019.29 元；筹资活动产生的现金净流量 126,558.54 元。其中，经营活动产生的现金流净额较上年同期的-917,024.12 元相比，现金流状况未见好转。2 2、市场情况：、市场情况：（1）走班教学等教育信息化业务持续增长。报告期内，公司走班教学相关产品继续在公司自己及渠道商的积极推广下持续在福建、山东、湖北、湖南、广东、安徽、贵州、内蒙、江苏、四川、辽宁、天津、河北等省以中标或采购形式落地，公司在保持新高考改革前两批试点省市市场领先的基础上，在除重庆外的第三批次八个省市中的七个省市完成标杆学校建设，为 2019 年第三批次试点省市的业务开展打下良好的市场基础。报告期内，公司与中国电信山东分公司签署走班教学管理系统合作框架协议，并成功入围中国电信广东分公司、浙江分公司、贵州分公司、中国联通江西分公司等区域运营商的智慧校园类政企合作伙伴招募。报告其内教育信息化业务相关营业额在公司整体营业额中所占比重大幅上升。（2）走班教学管理系统和智慧课堂（数字学习中心）获颁中央电教馆证书。报告期内，公司走班教学管理系统和智慧课堂（数字学习中心）于 2018 年 1 月接收到中央电教馆 2018 年数字校园综合解决方案证书。（3）公司平安校园产品线稳步发展。报告期内，公司平安校园产品线发展稳健，年度内中标中国电信福建公司、中国电信山东分公司、中国电信延边分公司相关翼校通项目，整体业务平稳。（4）市场推广活动不断开展。报告期内，公司参加了第 74 届基础教育装备展（成都）；75 届基础教育装备展（南昌）；2018 年郑州、山东、上海、河北等多场次全国或省级教育装备展示会；于 2018 年3 月底在上海举行走班教学管理经验分享会；于 2018 年 5 月支持中国电信集团公司在山东召开全国走班教学管理经验分享会对产品推广和公司在教育行业知名度提高带来积极影响。报告期内、公司还组织专家和人员在沪或赴各地进行了多场走班教学经验分享会，并立足上海 2014 年启动新高考改革试点区位优势和自身项目优势，持续组织全国各地教育局、学校来访学习新高考改革经验，持续进行产品推广和进行市场布局。14 3 3、技术研发与创新情况技术研发与创新情况 报告期间，公司继续对智慧教育信息系统的产品线进行完整化，对以下产品进行了研发：（1）完成 4G 版本的室外与室内插卡电话机的开发。紧跟目前运营商的战略部署，将室外话机全面升级为 4G 版本的室外插/刷卡电话机，在原 2G 话机的外壳上由金属改为高强度塑壳，以降低产品的成本；在 4G 版本室外插/刷卡电话机的设计基础上，根据学校宿舍的通话要求，完成 4G 版本的室内插卡电话机设计，并已开始形成批量销售。（2）完成第二代智能教室终端的研发。在原第一代的基础上，对主板方案进行了重新设计，以达到增加功能、提升性能、降低成本的目标，同时对产品的外观较原第一代产品更薄，并设计完成了 21.5 寸、21.5 寸、15.6 寸、15.6 寸四种带话机的智能教室终端。（3）新一代电子作业本开发定型。新一代电子作业本 APK 迭代，从原先基本的作业题库，增加了真灼store，图书馆等延伸应用，丰富了电子作业本的应用范围，电子作业本产品硬件及软件定型，具备批量出货条件。（4）完成四代交互电子学生证设计。四代交互电子学生证在传统电子学生证的基础上，提高了交互卡的性能以及新增用户的功能需求，增加了家校互动的设计功能。（5）研发完成双通道读写器的开发。启动了双通道读写器的研发，该产品将原交互卡读写器及教室考勤机两个硬件合二为一，在不同的信道上实现教室交互和教室考勤的功能。（6）完成智能讲台的改造升级。为实现降低智能讲台成本的目标，对智能讲台重新设计，在原产品基础上，将双主板方式改成单主板方式，以配合软件达到用户需求。(二二)行业情况行业情况 随着我国科技兴国和可持续发展战略的深入实施，以教育信息化推进教育现代化发展成为了必然趋势。自 2012 年起，国家财政性教育经费支出占到 GDP 的 4%。根据教育信息化十年发展规划(2011-2020 年中关于制定教育信息化建设和运行维护保障标准，明确教育信息化经费在各级政府教育经费中的比例不低于 8%的要求,在教育投入中加大对教育信息化的倾斜，保障教育信息化拥有持续、稳定的政府财政投入，进一步为教育信息化行业规模的增长提供了有利支撑。可以预计未来财政性教育经费支出占国内生产总值的比例，以及教育信息化支出占财政性教育经费支出的比例均将保持稳定，预计每年教育信息化市场规模或潜力至少在千亿元以上,教育信息化产业具有良好的发展前景和广阔的市场空间。教育部在 2014 年 12 月 16 日发布了关于普通高中学业水平考试的实施意见（以下简称意见），意见中表示，从 2014 年上海、浙江开始高考综合改革，即在高考中实施语文、数学、外语 3 门学科必考，政治、历史、地理、物理、化学、生物 6 门学科中选 3 科选考（上海模式），或者政治、历史、地理、物理、化学、生物和信息技术 7 门学科中任选 3 科选考（浙江模式）。2017 年北京、天津、山东、海南开始高考综合改革；2018 年广东、福建、湖南、湖北、重庆、江苏、河北、辽宁开始高考综合改革；其余省份将陆续开始高考改革。高考政策的变化将推动“走班教学”这一新模式在国内的广泛推广应用，“走班制”意味着每个学生、每个老师、每个教室的课程表都不一样，在有限的教师、有限的教师、有限的学习时间的情况下，相应地对学校走班教学管理提出了极高的要求，是高考改革产生的学校刚需。国家教育部与中国电信在京已签署为期五年的第二期战略合作框架协议。双方在前期合作的基础上，将进一步深化合作内容、扩大合作领域，布局互联网+教育，在教育信息化方面继续全面开展战略15 性合作。根据此次协议内容，中国电信将在教育信息化基础支撑能力、教育管理及资源平台、“互联网+教育”新模式等领域，与教育部持续深化战略性合作。报告期内，教育信息化产业在市场规模、市场成熟度上持续发展，对真灼科技的业务发展提供了有利的市场环境。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,942,889.02 3.39%8,104,302.69 9.89%-63.69%应收票据与应收账款 24,887,642.95 28.63%21,097,032.50 25.74%17.97%存货 30,014,514.72 34.53%29,320,782.13 35.78%2.37%投资性房地产-长期股权投资 -244,723.15 0.30%-100.00%固定资产 301,632.34 0.35%280,174.15 0.34%7.66%在建工程-短期借款 7,000,000.00 8.05%6,500,000.00 7.93%7.69%长期借款-应付票据与应付账款 9,676,135.04 11.13%6,827,027.35 8.33%41.73%资产总计 86,933,457.96-81,948,952.86-6.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动比例-63.69%。期末货币资金较上年同期减少 516 万，主要原因是中国电信江苏分公司146 万货款，中国电信贵州分公司 111 万货款对账结算工作延期至 2019 年,2018 年销售收款减少。2、应收票据与应收账款变动率 17.97%。主要原因是 2018 年新增销售的智慧校园软件类销售收入未到收款期；应收票据与应收账款占资产总额 28.43%，我公司主要客户是中国电信行业，电信行业客户销售回款周期长，应收账款规模符合行业特点。3、长期股权投资变动率-100%。原因是公司 2009 投资成立的上海真欣射频识别技术服务有限公司经上海工商局闵行分局批准于 2018 年 8 月注销。4、应付票据与应付账款变动率 41.73%。往期校园市场的第四季是市场淡季，而我公司 2018 年四季度销售订单较上年同期增加，生产采购量较上年同期增大，应付账款同步增加。四季度销售订单增加原因是因 2G、3G 逐步退网，2019 年 2G 网络彻底关闭，4G 网络将覆盖 2G、3G 网络。4G 话机市场销售呈增量趋势。我公司在 2018 年完成 4G 话机开发并实现规模生产，市场订单增加。其次，电子班牌 2017 年下半年进入市场，2018 年同期市场订单较上年增加。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 37,165,435.90-56,398,193.27-34.10%营业成本 21,748,369.11 58.52%43,221,442.53 76.64%-49.68%毛利率%41.48%-23.36%-管理费用 3,424,853.13 9.22%5,232,552.23 9.28%-34.55%研发费用 7,178,785.89 19.32%5,772,874.28 10.24%24.35%销售费用 8,643,789.91 23.26%7,497,198.06 13.29%15.29%财务费用 403,822.03 1.09%299,985.75 0.53%34.61%资产减值损失 2,723,642.71 7.33%249,131.41 0.44%993.26%其他收益 34,346.54 0.09%0.00 0.00%-投资收益 276.85 0.00%729.86 0.00%-62.07%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,054,578.84-18.98%-6,028,128.97-10.69%17.03%营业外收入 289,992.46 0.78%2,080,122.52 3.69%-86.06%营业外支出 2,203.11 0.01%21,365.02 0.04%-89.69%净利润-4,517,026.24-12.15%-3,187,022.45-5.65%41.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入变动率-34.10%。因系统集成及电子产品信息分销类产品销售毛利率低，2018 年减少了该类产品的销售金额。营业务成本变动变动率-49.68%，因销售收入结构变化形成的。2、销售毛利率变动率 18.12%。主要原因智慧校园市场销售占全部销售金额的比例增加 382.97%，校园信息化产品市场是软件及校园硬件综合应用，毛利率 81.62%，因此，2018 年综合销售毛利较上年增加。3、管理费用变动率-34.55%，较上年减少 181 万元（1）咨询费减少 70 万元，主要原因 2018 年教育信息化市场取得进展，在教育领域的转型咨询费降低。（2）职工薪酬支付较上年减少 49.8 万元，是因为企业整合资源对企业内部人员工作进行调整，2018 年上海敬一信息科技有限公司的人员转入真灼科技研发中心，职工薪酬反映在“研究费用中”。4、研究费用变动率 24.35%。2018 年增加教育信息化领域产品的研究开发投入，完成 4G 版本的室外与室内插卡电话机的研发、第二代智能教室终端的研发，新一代电子作业本开发定型，智能讲台的改造升级，走班教学管理软件系统开发等。5、财务费用变动率 34.61%，金额较上年增加 10.3 万元。期末短期借款金额 2018 年与 2017 年差异不大，但年度贷款累计使用期数（月数）2018 年较 2017 年度多，因此财务费用较上增加。6、资产减值损失变动率 993.26%。原因（1）公司主要客户电信行业货款账期较长，按照账龄计提坏账准备 2,002,419.61 元；（2）投资的上海极课信息技术有限公司利润亏损，计提可供出售金融资产减值损失 721,223.10 元。7、营业外收入变动率-86.06%，金额较上年减少 179 万元。主要原因是 2017 年取得上海市科技小巨人17 政府补贴，而 2018 年政府补贴项目较少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,165,435.90 56,398,193.27-34.10%其他业务收入-主营业务成本 21,748,369.11 43,221,442.53-49.68%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%学生身份识别系统设备 11,962,652.29 32.18%11,398,614.26 20.21%学生身份识别合作运营 5,729,530.90 15.42%11,267,793.73 19.98%软件销售 7,430,689.18 19.99%782,551.22 1.39%智慧校园硬件 2,550,093.62 6.86%1,283,984.65 2.28%其他 9,495,469.91 25.55%31,665,249.41 56.14%合计 37,168,435.90 100.00%56,398,193.27 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、学生身份识别系统设备销售收入变动率 4.95%，市场处于平稳状态，销售额变动不大。2、身份识别合作运营销售收入变动比例-49.15%，其中，中国电信贵州分公司 111 万货款对账结算工作延期至 2019 年。剔除延期结算因素影响，销售收入比例为-39.78%，主要原因是该项目市场销售进入衰退期，迭代新产品在研发中。3、软件销售、智慧校园硬件销售收入变动率 382.97%。走班教学等教育信息化业务持续增长，相关产品继续在公司自己及渠道商的积极推广。4、其他是系统集成及电子产品信息分销，销售收入变动率-70.01%，主要原因是该市场毛利率较低，利润贡献底，公司经营投入较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州市众成企业有限公司 4,804,507.81 12.93%否 2 中国电信股份有限公司江苏分公司 2,768,466.89 7.45%否 3 中国电信股份有限公司安徽分公司 2,726,592.13 7.34%否 18 4 湛江雨林信息科技有限公司 2,413,793.14 6.49%否 5 上海谷鼎信息技术有限公司 2,068,965.60 5.57%否 合计合计 14,782,325.57 39.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 瀚超实业（东莞）有限公司 3,821,692.62 16.12%否 2 浙江爱信诺计算机工程有限公司 3,103,043.59 13.09%否 3 上海粤智贸易有限公司 2,786,324.79 11.75%否 4 武汉联科世纪商贸有限公司 2,246,283.76 9.47%否 5 江苏高泰软件技术 979,305.30 4.13%否 合计合计 12,936,650.06 54.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,209,078.92-917,024.12 249.94%投资活动产生的现金流量净额-2,006,019.29-4,321,149.75-53.58%筹资活动产生的现金流量净额 126,558.54 436,658.25-71.02%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-321 万元，较上年减少 229 万元。主要因素是 2018 年主营业务收入较2017 年减少，2018 年销售收到的货款减少，经营活动产生的现金净额减少。2、投资活动产生的现金净流量净额-200 万。投资活动现金流入 24.5 万元，投资上海真欣射频识别技术服务有限公司注销，投资收回。长期待摊运营资产流出 225 万元。3、筹资活动产生的现金流净额 12.6 万元。2018 年新增银行贷款 700 万元，归还银行贷款 650 万元，支付贷款利息费用 37.3 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司控股子公司上海敬一信息科技有限公司，成立于 2015 年 9 月 9 日，注册资本为人民币 500 万元，公司持股比例为 80%，报告期内尚未实现营业收入，总资产 348,583.22 元，净资产-1,563,296.78 元，净利润-125,671.24 元。2、公司控股子公司河北真灼电子技术有限公司，成立于 2014 年 2 月 24 日，注册资本为人民币 300 万元，公司持股比例为 100%，报告期内无营业收入，总资产 2,674,916.98 元，净资产 2,671,416.98 元，净利润为-4,964.65 元。3、公司控股子公司北京京安真灼投资管理有限公司，报告期内未经营，根据董事会相关决议，拟办理注销。19 4、公司控股子公司上海翼安同创信息技术有限公司，报告期内未经营，根据董事会相关决议，正在办理注销。5、公司参股子公司上海真欣射频识别技术服务有限公司，报告期内未经营，已注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 公司按照财政部于 2018 年度颁布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定，因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更内容及对 2017 年 12 月 31 日资产负债表和 2017 年度利润表项目影响金额如下:会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 合并报表影响金额 母公司报表影响金额 根据财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据及应收账款 21,097,032.50 21,264,677.57 应收票据-应收账款-21,097,032.50-21,264,677.57 根据财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2