835087_2018_桂林森农_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 桂林森农 NEEQ:835087 桂林森农恒瑞环保科技股份有限公司 Guilin Sennong Hengrui Environmental Protection Science and Technology Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 08 月，公司新获专利申请受理通知书，发明创造名称：一种汽车防撞刹车执行装。2、2018 年 08 月，公司新获专利申请受理通知书，发明创造名称：一种高效吸附二恶有害物。3、2018 年 08 月，公司新获专利申请受理通知书，发明创造名称：一种生活垃圾处理系统。公告编号：2019-017 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-017 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、桂林森农、本公司 指 桂林森农恒瑞环保科技股份有限公司 有限公司 指 桂林森农养殖有限公司（公司前身）公司法 指 中华人民共和国公司法 森农农业 指 桂林森农农业科技发展有限公司 恒瑞再生能源 指 沿河恒瑞生活垃圾再生能源发电有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 信息披露平台 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 披 露 平 台（http:/）会计师 指 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）信息披露细则 指 全国中小企业股份转让系统指定披露细则 公司章程 指 桂林森农恒瑞环保科技股份有限公司章程 股东大会 指 桂林森农恒瑞环保科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 桂林森农恒瑞环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 桂林森农恒瑞环保科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本期、本年度 指 2018 年度，即由 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李植仲、主管会计工作负责人任珊珊及会计机构负责人（会计主管人员）任珊珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 行业产品价格波动风险 对于商品竹狸来说，一方面资源稀缺，对养殖环境也有一定要求(温度适宜)，另一方面商品竹狸的养殖时间较长，使得其养殖成本较高。同时，身性好斗的竹狸不免有受伤、死亡的情况出现，这又直接导致养殖成本的上浮。另外，在需求端,随着经济大环境的变化，市场购买力也随之改变。在经济发展期，终端消费者的购买能力普遍较强，竹狸相关产品的销售价格也会相应上浮；在经济调整期,终端消费者的购买能力相对较弱，竹狸相关产品的销售价格也会一定程度下降。受到供给端和需求端的两相影响，竹狸价格会受到波动性影响，进而影响行业内企业的利润。应对措施：针对上述风险，公司将制定严格的成本控制措施和责任制度；稳定原料供应渠道，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统,把握市场发展趋势。自然环境风险 竹狸的生长和繁殖对自然条件有着相对较大的依赖性，一些自然要素尤其是天气的变化会对竹狸的生存环境产生影响，从而影响行业内企业的经营成果。如若发生严寒酷暑等恶劣的极端天气情况，自然环境发生异常变化导致竹狸主要食物来源(竹子)发生严重供给不足，将会对养殖企业的生物资产造成损失,从而影响行业发展。应对措施：针对上述风险，公司将加强监督管理，建立完公告编号：2019-017 6 善的采购制度，同时将大力投入竹林供应基地、良种研究等方面，将风险降低。市场接受风险 竹狸养殖为特种畜牧养殖，其特有的生物学特性，决定了竹狸在餐饮等终端领域都有特殊的市场认知,目前竹狸的餐饮供应主要集中在两广、及香港地区,竹狸特种养殖产业的发展，有赖于市场对竹狸饲养的认可,如果竹狸的特种养殖存在的营养、口味不能更快、更深入地为大众市场熟知和接受，必然会影响竹狸特种养殖产业的进一步发展。应对措施：针对上述风险，公司积极创办特色烹饪，与知名餐饮合作，拓展市场对竹狸的认知；同时建立并完善电子网络销售,抢占市场销售份额。公司养殖场所租赁存在政策变化导致无法续租的风险 2016 年 4 月 6 日，公司与恭城瑶族自治县林业局签署了国有资产(土地)租赁合同，公司承租其位于恭城瑶族自治县嘉会镇豸游村苗圃，土地面积约 91.35 亩(土地原为林业用地)，有效期为合同签订之日起二十年整，用于公司特种养殖，农、林种植与生产。公司租赁场地存在到期由于政策变化导致无法续租的风险。由于公司与竹狸养殖相关的固定资产均为可移动的笼舍,租赁场地更换对于公司的正常经营无重大影响。应对措施:针对上述风险,公司将积极沟通场地续租事宜。公司也将在未来发展规划中充分利用土地流转作为养殖规模扩大的主要途径。应收款项坏账准备计提不足的风险 公司根据以往的经验，考虑债务人的信用状况和还款能力以及竹狸的终端销售情况等原因，合理估计 1 年以内应收账款发生损失的风险极小，根据以往应收款项的管理，1-2 年应收账款回款情况良好，因此公司制定了较为谨慎的坏账准备计提政策，组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的，1 年以内按照 5%计提，1-2 年按照 10%计提，计提比例较低。公司 2018年主要应收账款客户已由自然人逐步向单位客户过渡，虽然报告期内债务人的信用状况和还款能力良好，但由于整体市场经济环境不景气，导致非个人客户回款周期变长，若未来客户信用状况和还款能力恶化，公司存在应收款项坏账准备计提不足的风险。应对措施：加强对应收帐款的管理，及时了解客户的经济情况，安排专人及时催收。管理风险 由于公司成立时间较短，公司高级管理人员的人事变动，公司管理层对相关制度的充分理解和坚决执行仍将有个过程。公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的现代公司治理结构，制定了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则、关联交易实施细则等规章制度,明确了“三会”的职责划分，为公司规范治理及运营提供了依据，公司在规范治理方面已有较大改进。但股份公司成立时间较短，短期内公司治理仍可能存在不规范的风险。应对措施：对于此类风险，报告期内公司通过加强公司管理层对相关制度的充分理解和坚决执行，使公司规范治理及运公告编号：2019-017 7 营。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-017 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 桂林森农恒瑞环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guilin Sennong Hengrui Environmental Protection Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 桂林森农 证券代码 835087 法定代表人 李植仲 办公地址 桂林市七星区七里店 70 号桂林创意产业园 8 栋 2 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐晨蓉 职务 董事会秘书 电话 0773-3563598 传真 0773-3563598 电子邮箱 公司网址 http:/ 地址：桂林市七星区七里店 70 号桂林创意产业园 8 栋 2 层 邮编：541004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）畜牧业（A03）主要产品与服务项目 竹狸的养殖、繁殖、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李玉辉 实际控制人及其一致行动人 李玉辉、李农辉、李明辉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91450300052724561D 否 注册地址 桂林市七星区七里店 70 号桂林创意产业园 8 栋 2 层 是 公告编号：2019-017 9 注册资本 8,000,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许哲、李丽芳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街 56 号方圆大厦 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-017 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,002,243.40 8,830,049.80-9.37%毛利率%23.92%27.78%-3.86%归属于挂牌公司股东的净利润-995,141.08 615,436.21-261.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-119,336.13 615,438.76-119.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.53%5.79%-15.32%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.14%5.79%-6.93%基本每股收益-0.12 0.08-250.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,586,124.90 13,733,018.40-8.35%负债总计 2,641,256.90 2,793,009.32-5.43%归属于挂牌公司股东的净资产 9,944,868.00 10,940,009.08-9.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.37-9.10%资产负债率%（母公司）20.99%20.34%-资产负债率%（合并）20.99%20.34%-流动比率 238.47%175.13%-利息保障倍数 0.00 0.00-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,048,683.74 4,332,976.64-124.20%应收账款周转率 477.00%565.00%-存货周转率 848.00%707.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.35%13.04%-营业收入增长率%-9.37%43.83%-净利润增长率%-261.70%-17.54%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-017 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,680.50 其他营业外收入和支出-606,879.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目-272,362.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 -876,562.04 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 -876,562.04 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付账款 807,620.00 1,206,600.00 应付票据及应付账款 807,620.00 1,206,600.00 应收账款 2,200,215.49 1,153,910.23 应收票据及应收账款 2,200,215.49 1,153,910.23 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票 据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项 目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专 项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者 权益变动表新增公告编号：2019-017 12 “设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主要从事竹狸的人工繁殖以及竹狸种苗、商品狸的养殖和销售。公司以“公司+基地+农户+市场”的发展模式为核心，以龙头企业带动农户竹狸养殖、竹子种植等行业的发展，提升养殖户、种植户的收入，创建能带动产业链、促进循环经济发展得绿色健康食品龙头企业。公司根据行业发展的趋势以及用户需求的不断变化来确定技术研发的目标和业务拓展的方向，最终推出适应市场需求的产品。在此基础上，通过不断完善自主销售、经销商代理、B2C 销售模式以及互联网新型模式，把更具行业特色的产品推向市场，公司除原有的销售客户外还积极联系网上客户，在目前活体销售为主的情况下积极研究加工产品，以实现公司盈利的增长。目前公司的主要为客户群体为个体经销商、个人客户等。公司开发有移动商城，借助此平台、借助行业广大空间和未来发展趋势，继续扩大业务规模，逐步增强公司的竞争实力。报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 一、报告期内的经营计划及实现情况：公司经营计划有：1、以竹狸养殖为依托，建设原生态私人订制生态体验园区，发展 21 世纪现代新型农业生态旅游项目，创建高端消费水准的特色旅游产品品牌。2、以“生态食品商城”为基础，建设兼具观赏价值和教育意义的青少年生态农业科普教育基地，为广大青少年及旅游休闲人士提供集生态农业、旅游休闲、科普教育于一身的场所，集教于乐。3、为了公司可持续的发展，顺应大环境的需要，公司投入一定的研发力量进行科技项目的研发。由于公司的实际情况和对市场期望的改变，继续调整原来的部分计划与议案。报告期内公司业务和产品未发生变化，仍然以竹狸的养殖与销售为主。二、公司的财务状况、经营成果和现金流量情况：（一）公司资产状况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 12,586,124.90 元，公司总资产的构成为：流动资产6,298,559.41元，其中：应收账款2,200,215.49元，预付账款376,885.50元，其他应收款2,876,208.85公告编号：2019-017 13 元，存货 547,404.87 元；非流动资产 6,287,565.49 元，其中：固定资产及在建工程 4,941,380.36 元，生产性生物资产 239,485.82 元，长期待摊费用 1,041,396.38 元；报告期内，公司总资产同比 减少 8.35%，公司资产结构稳定，未发生重大变化。（二）公司负债情况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额 2,641,256.90 元，主要构成为：应付账款 807,620.00元，其他应付款 1,461,569.70 元，报告期内，公司总负债同比增长-5.43%。主要为公司在本年度内公司战略转型,传统业务收缩,应付账款减少所致。公司资产负债率 20.99%，总体而言，公司偿债风险处于较低水平。（三）公司经营成果 公司为了更好的持续经营和发展，公司 2018 年在逐步实行战略转型,投入了一定的资金和精力进行新科技环保项目的研究开发,原来的竹狸养殖业务慢慢收缩,由此影响了竹狸的销售收入减少，因此公司本年的经营收入较上年一定的下降,出现暂时亏损。（四）现金流量情况 本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 124.20%。报告期内，由于营业收入同期有所下降,单位客户的回款周期延长，导致应收账款大幅度增加，因此公司销售活动取得的现金流量比上年有较大幅度的减少。本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长了 572.16 万元，一方面是是公司收回全州县华林牧业开发有限公司的股权投资款，影响本期投资活动现金流入增加 150.00 万元；另一方面是本年示范园一期工程已完工，今年无大型固定资产等购建支出，故本年投资活动现金流出较上年减少422.16 万元。本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 100%，原因为 2018 年公司资金流比较顺畅，营业收支足以支持日常生产经营需要,因此未产生资金筹资需求。（二）（二）行业情况行业情况 1、政策影响分析 中国政府提出到 2020 年要实现农村 7000 万贫困人口脱贫、所有重点县全部减贫摘帽的目标。在解决 7000 万整体脱贫的重大工程中，“产业发展脱贫”要承担 3000 万人脱贫的重任，产业脱贫主要依靠农业领域，其中养殖业能发挥重要作用，这为养殖业的发展带来机遇。未来五年，畜牧业，包括生猪、肉禽、蛋禽、牛羊等产业要不断优化产业结构，加强农业供给侧结构性改革。要提质增效，推动适度规模化发展，扩大大中型龙头企业与家庭农场、合作社等新型经营主体的合作范围，让农民依托种植与养殖业成为现代经营主体，为农民就业与增收提供更多机会。大型企业应更加更多关注贫困地区，引导、带动贫困地区发展。以公司+基地+合作社+农户等形式实现产业新的发展，实现共赢。2、行业状况分析 竹狸及其制品一直畅销国际市场，根据 360 百科的资料介绍，每年近有 50 万只竹狸出口东南亚各国。美国阿拉斯加州每年从我国进口 300 吨竹狸肉。用竹狸皮制成的皮鞋在国际市场上售价为 20002500 元每双，一件翻毛竹狸上大衣售价为 40005000 元，十分抢手。竹狸须每公斤售价为 4 万元，而用须做成的高档毛笔，是我国传统出口商品，在日本等市场上历来都非常畅销。在国内，竹狸已步入南方及西部地区的大中城市和城镇的大众消费市场，需求量每年在迅速递增。在深圳、珠海、香港、广州、福建、海南、湖南、湖北、四川、上海等沿海大中城市商品竹狸销售旺盛，价格始终呈现坚挺的态势。每只商品狸价格 200-300 元。每逢节假日，竹狸销量更旺，价格上扬，货源紧缺。据不完全统计，四川、云南、贵州、湖南、江西、广西、广东、海南、香港、福建、上海等地去年共消费竹狸 600 多万只，目前全国竹狸的生产量远远不能满足市场急剧增长的需要，竹狸养殖业的发展势在必行。报告期内，行业所处周期、行业法律法规等未发生显著变化，公司业务基本保持了平稳的态势。公告编号：2019-017 14 数据来源：360 百科，https:/ （三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 276,385.05 2.20%279,657.98 2.04%-1.17%应收票据与应收账款 2,200,215.49 17.48%1,153,910.23 8.40%90.67%存货 547,404.87 4.35%888,663.51 6.47%-38.40%投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00%1,800,000.00 13.11%-100.00%固定资产 2,245,803.08 17.84%1,288,185.51 9.38%74.34%在建工程 2,695,577.28 21.42%4,234,567.02 30.83%-36.34%短期借款 长期借款 预付款项 376,885.50 2.99%2,504,608.70 18.24%-84.95%其他应收款 2,876,208.85 22.58%64,589.96 0.00%4353.03%其他流动资产 21,459.65 0.17%0.00%-可供出售金融资产 62,700.00 0.50%0.00%-在建工程 2,695,577.28 21.42%4,234,567.02 30.83%-36.34%生产性生物资产 239,485.82 1.90%238,041.85 1.73%0.61%无形资产 2,602.93 0.02%3,038.05 0.02%-14.32%长期待摊费用 1,041,396.38 8.27%831,310.91 6.05%25.27%递延所得税资产 0.00 0.00%26,444.68 0.19%-100.00%其他非流动资产 0.00 0.00%420,000.00 3.06%-100.00%资产总计 12,586,124.90-13,733,018.40-8.35%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.应收票据及应收账款较上年增加1,046,305.26元，涨幅90.67%，主要原因是由于经济环境不景气，非个人客户回款周期变长，导致应收账款增加。2.预付款项较上年减少2,127,723.20元，减幅84.95%，主要原因是下半年加大了督促供应商执行信用政策、履行发货义务的力度。3.其他应收款较上年增加2,811,618.89元，涨幅4353.03%，主要原因是2018年12月公司按照投资协议支付投资款至桂林恒鼎农业科技发展有限公司，由于其他股东未能如期完成同比例出资，因此根据桂林恒鼎农业科技发展有限公司出具的 退投资款承诺书，将当年未能收回的超出其他股东出资比例部分投资款2,821,750元转入其他应收款，并已于2019年1月收回282万元。公告编号：2019-017 15 4.存货较上年减少341,258.64元，减幅38.4%，主要原因是公司计划明年转型至新科技环保技术领域，竹狸业务收缩，2018年消耗性生物资产存栏只数较上年减少2219只。5.其他流动资产较上年增加21,459.65元，涨幅100%，主要原因是有预缴2018年企业所得税。6.可供出售金融资产较上年增加62,700元，涨幅100%，原因是新增投资桂林恒鼎农业科技发展有限公司，占股5.66%，持投比例较低，未达到重大影响，划分为可供出售金融资产。7.长期股权投资较上年减少1,800,000元，减幅100%，原因是2018年出售了公司持有的全州县华林牧业开发有限公司30%的股权。8.固定资产较上年增加957,617.57元，增幅74.34%，主要是2018年2月竣工验收恭城示范园2、3、4栋养殖棚153.90万元，在建工程转入固定资产所致；2019年公司计划使用养殖棚1-4号继续进行养殖竹狸，故而相关资产不存在减值迹像。9.在建工程较上年减少1,538,989.74元，主要是2018年2月骏工验收恭城示范园2、3、4栋养殖棚，转入固定资产。10.无形资产较上年减少435.12元，减幅14.32%，原因为无形资产摊销。11.长期待摊费用较上年增加210,085.47元，涨幅25.27%，主要原因是新增3项长期待摊项目：a、示范园变压器电力安装工程7.55万元，b、防撞系统研发中心装修费6.73万元，c、将恭城苗圃林地租金从非流动资产转入长期待摊费用42万元；2018年共计摊销35.27万元。12.递延所得税资产较上年减少26,444.68元，减幅100%，原因是由于公司计划战略转型至新科技环保技术领域，传统竹狸销售业务收缩，出现暂时性亏损，因此出于谨慎性的考虑，把以前确认的递延所得税资产冲回。13.其他非流动资产较上年减少42万元，减幅100%，原因是将恭城苗圃林地租金从非流动资产转入长期待摊费用。14.公司2018年期末资产总额为12,586,124.90元，负责总额2,641,256.9元，资产负债率为20.99%，公司的偿债风险处于较低水平；公司流动资产6,298,559.41元，流动资产率为50.04%，公司的日常生产经营活动较为正常；公司负债总额 2,641,256.90元，所有者权益9,944,868元，产权比率为26.56%，公司的产权比率处于较低水平，公司的整体资产质量相对较好，公司的负债没有对企业的现金流产生不良影响。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 8,002,243.40-8,830,049.80-9.37%营业成本 6,087,962.53 76.08%6,377,034.53 72.22%-4.53%毛利率 23.92%-27.78%-管理费用 1,513,565.69 18.91%1,523,652.74 17.26%-0.66%研发费用 195,426.58 2.44%0.00 0.00%销售费用 264,570.51 3.31%372,846.85 4.22%-29.04%财务费用 719.63 0.01%1,312.60 0.01%-45.18%资产减值损失 10,321.47 0.13%-93,667.11-1.06%111.02%其他收益 2,680.50 0.03%投资收益 公允价值变动 公告编号：2019-017 16 收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-89,453.86-1.12%638,855.53 7.24%-114.00%营业外收入 3,500.00 0.04%营业外支出 610,379.57 7.63%2.55 0.00%100.00%净利润-995,141.08-12.44%615,436.21 6.97%-261.70%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入较上年减少827,806.40万元，减幅9.37%，减少原因是公司2018年计划战略转型至新科技环保技术领域，投入了一定的资金、人力、物力进行新科技环保项目的研究开发，原来的竹狸养殖业务慢慢收缩，由此影响了竹狸的销售收入减少。2.营业成本较上年减少289,072万元，减幅4.53%，减少原因是随着营业收入的下降而相应减少，同时由于恭城县将竹狸养殖产业打造成当地品牌，导致当年竹狸采购成本较上年增加约11-13元/只，故而营业成本下降幅度低于营业收入。3.销售费用较上年减少108,276.34元，减幅29.04%，主要原因是今年公司计划战略转型至新科技环保技术领域，新项目尚在研究开发阶段，业务在维持老客户的基础上，未投入过多的费用到新客户的开拓。4.2018年新增研发费用195,426.58元，主要投入公司战略转型的新科技环保技术的研发。5.营业利润较上年减少728,309.39元，减幅114%，主要原因是由于公司计划战略转型至新科技环保技术领域，营业收入减少82.7万元，营业成本减少28.9万元，研发费用增加19.54万元，销售费用减少10.83万元。6.营业外收入今年新增3,500元，涨幅100%，为分公司注销时的应付未付工资。7.营业外支出较上年增加610,377元，涨幅100%，主要原因为公司计划战略转型至新科技环保技术领域，竹狸养殖业务收缩，大风山养殖场退租，造成账载固定资产报废580,403.50元；由于税务政策变更，补缴企业所得税产生的滞纳金29,218.98元。8.净利润较上年减少1,610,577.30元，减少261.70%，主要原因为公司2018年处于计划战略转型初期，销售毛利减少53.87万元，场地退租造成账载固定资产损失58.04万元，新增研发费用19.54万元，补缴企业所得税及滞纳金21.96万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,002,243.40 8,830,049.80-9.37%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 6,087,962.53 6,377,034.53-4.53%其他业务成本-0.00-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%竹狸 8,002,243.40 100.00%8,830,049.80 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：公告编号：2019-017 17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司目前处于计划转型初期阶段，目前的业务较为单一，所有的收入全部为竹狸的养殖销售收入，因此公司目前的收入构成没有产生变动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 桂林森德农业科技开发有限公司 1,025,546.20 12.82%否 2 申建明 627,140.00 7.84%否 3 恭城银殿饮业有限公司 439,236.70 5.49%否 4 李忠辉 379,265.60 4.74%否 5 湖南天天购电子商务有限公司 334,302.80 4.18%否 合计合计 2,805,491.30 35.07%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 阳朔县景隆竹鼠养殖专业合作社 2,240,363.76 43.15%否 2 李和艳 640,042.80 12.33%否 3 陈卫星 503,138.78 9.69%否 4 刘冬雪 465,500.00 8.97%否 5 赖定星 277,612.08 5.35%否 合计合计 4,126,657.42 79.49%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,048,683.74 4,332,976.64-124.20%投资活动产生的现金流量净额 1,045,410.81-4,676,199.00 122.36%筹资活动产生的现金流量净额 200,000.00-100.00%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 5,381,660.38 元，减幅 124.20%，原因是报告期内，由于营业收入同期有所下降,单位客户的回款周期延长，导致应收账款大幅度增加，因此公司销售活动取得的现金流量比上年有较大幅度的减少。2、本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长了 572.16 万元，一方面是是公司收回全州县华林牧业开发有限公司的股权投资款，影响本期投资活动现金流入增加 150.00 万元；另一方面是本年示范园一期工程已完工，今年无大型固定资产等购建支出，故本年投资活动现金流出较上年减少422.16 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 200,000 元，较去年同期下降 100%，原因为 2018 年公告编号：2019-017 18 公司资金流比较顺畅，营业收支足以支持日常生产经营需要，因此未产生资金筹资需求。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司先后投资设立有 3 家公司，1 家全资子公司和 1 家控股子公司和 1 家联营企业。1、2017 年 3 月 8 日，公司第一届董事会第九次会议审议并通过关于公司投资设立全资子公司的议案，公司拟出资 500,000 人民币设立全资子公司，单体子公司的净利润均低于合并报表项下净利润 10%。2018 年 3 月 22 日，桂林森农农业发展有限公司取得广西省恭城瑶族自治县工商行政管理和质量技术监督局核准的营业执照。2、2019 年 1 月 4 日，公司第二届董事会第六次会议决议审议并通过关于追认对外投资设立控股子公司的议案，公司拟投资 3000 万元设立控股子公司，单体子公司的净利润均低于合并报表项下净利润 10%。2018 年 12 月 27 日，沿河恒瑞生活垃圾再生新能源发电有限公司取得贵州省沿河土家组自治县市场监督管理局核准的营业执照。3、2018 年 4 月 17 日，公司第二届董事会第九次会议决议审议并通过关于追认对外投资的议案，2018 年 12 月 3 日，公司和桂林恒鼎农业科技发展有限公司（以下简称“恒鼎公司”）签订了投资入股协议，公司以现金方式向恒鼎公司出资 300 万元人民币，占恒