835073_2018_行知探索_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 行知探索 NEEQ:835073 北京行知探索文化发展集团股份有限公司 Beijing Xingzhi Exploring Culture Development Group Corp.，Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记【体验式赛事】第十三届商学院戈壁挑战赛：5 月在甘肃瓜州再次鸣枪开赛，这场持续了十多年的赛事，在玄奘之路“理想、行动、坚持”的玄奘精神感召下，重走玄奘大师西行求法的古道，从价值观、社会、经济、公益、体育、体验等多个领域和角度，重新发现玄奘精神的当下意义，为商界精英的历练和成长赋予新的意义和能量。本赛事荣获得 2018 年度最具商业价值赛事，“甘肃玄奘之路戈壁商学院挑战赛线路”及“云南中国远征军之路”荣获“中国体育旅游十佳精品线路。行知赛系的顶级 IP第四届八百流沙极限赛：60 位国内外选手 148 小时，自导航、自补给、不间断，历经 400 公里，穿越戈壁、沙漠、雅丹、河谷等地貌，挑战了人类野外生存的极限。全球首个 by UTMB赛事“高黎贡超级山径赛”：3 月在中国腾冲高黎贡山区域举行，来自 25 个国家和地区的 1815 名选手报名参赛，国外选手 129 名。行知探索旗下各子公司赛事：大武夷超级山径赛、福州鼓岭山径赛、汶川马拉松、蜀道驿传汶川茶马古道接力赛、腾冲国际马拉松赛等。【体验式学习】与北京师范大学心理学部领导力研究中心（NCLL）一同成立“领导力测评与发展联合实验室（JLAD）”，首席科学家许晓勇博士出席第三届华人应用心理国际学术研讨会，并作题为“元领导力：一种自内而外的深度体验式领导力发展方法”的专题报告。作为唯一一家深度体验式学习领域的参展商，行知探索清泉学院参加“2018 中国企业培训服务会展”上海站活动。与虎动体育&ChiRunning 太极跑共同举办青少年体验式教育话题线下分享会深圳场。清泉学院现场分享：教育的本质是点燃，是让孩子插上梦想的翅膀；最好的教育会让我们每个人都保持着学习和生长的元动力；最好的体验式学习来自体育运动。【体验式旅行】极之美受邀参加南极旅游组织 IAATO 年会，是中国唯一一家连续 5 年受邀参加的会员单位。作为落地执行方与腾讯共同打造腾讯 QQX 计划第二季第三站太空探索-俄罗斯站，甩掉地心引力，在 8000 米高空展现勇气，感受惊心动魄失重体验。【策划规划/PPP 项目】甘肃：行知探索受敦煌市人民政府委托编制的敦煌户外运动发展规划提交市委常委会审议通过，并于 3 月在敦煌市政务网上进行公示发布。与敦煌研究院、敦煌市人民政府联合主办第三届文化体育旅游融合发展敦煌论坛，原国家体育总局副局长张发强先生出席论坛并发表演讲，论坛还邀请来自甘肃、云南、贵州、青海、新疆、四川、福建、人民大学、中央美院、万达体育、阿里体育、美国世界铁人公司等政府领导和相关企业、科研单位、协会专家共计 60 余人出席，在“一带一路”国家战略背景下，响应国务院关于成立文化和旅游部的机构改革方案，围绕“文化、体育、旅游融合发展”的主题深入研讨，论坛取得圆满成功。冷湖：冷湖雅丹旅游基础设施建设 PPP 项目公司在冷湖镇注册成立；4 月，行知探索发布中国科幻“冷湖奖”，吸引了 152 位优秀科幻作家投稿。5 月，行知探索作为冷湖火星小镇文化旅游开发有限公司大股东（占股 45%），牵头签订了冷湖雅丹旅游基础设施建设 PPP 项目合同，标志着冷湖 PPP 项目的正式3 启动。随着“火星一号”公路建成投运及“火星营地”初步建成，首届冷湖科幻文学奖在“火星营地”举办。同年 12 月，首届冷湖科幻文学奖获奖作品合集-十二个冷湖正式出版。【社会公益】行知探索资助并运营的第七届发现中国李济考古奖学金在西北大学举办颁奖仪式暨青年考古沙龙活动，并开放第八届奖学金申请。第四届发现中国古代丝绸之路科技与文化交流专项奖学金获奖访问学者赴剑桥李约瑟研究所进行为期一年的访学活动。第五届奖学金正式开放申请。【国际】组织“户外产业国际研修营尼泊尔站”。以体验学习的方式，学习当地步道的开发建设与管理，与当地社区的合作，学习国际知名赛事的设计理念，探索如何打造世界级徒步旅行目的地。在新加坡举行的亚洲大众体育论坛(Mass Participation Asia)上，Haute Route 母公司 OC Sport 集团与行知探索集团共同宣布，与行知探索集团正式达成合作将顶级体验式自行车赛 Haute Route 正式落地中国。中国首届 Haute Route 比赛Haute Route 大青城将在 2019 年 10 月 25 日-27 日在青城山脚下的都江堰和汶川举行。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业行业信息信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、行知探索 指 北京行知探索文化发展集团股份有限公司 高级管理人员 指 公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行并于 2013 年 12 月 30 日修改的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 北京赛事公司 指 北京行知探索赛事管理有限公司 行知之旅 指 北京行知之旅旅行社有限公司 极之美旅行社、极之美 指 北京极之美旅行社有限公司 元领导力、戈壁清泉 指 戈壁清泉（北京）管理咨询有限公司（原名：元领导力（北京）管理咨询有限公司）甘肃玄奘之路 指 甘肃玄奘之路文化发展有限公司 甘肃行知探索 指 甘肃行知探索文化发展有限公司 上海睿翌 指 上海睿翌文化发展有限公司 成都双遗 指 成都双遗体育产业发展有限公司 云南行知探索 指 云南行知探索文化旅游产业有限公司 青海柴达木、柴达木星球公司 指 青海柴达木星球旅游文化有限公司 起航竞速 指 起航竞速（北京）体育文化有限公司 上海东赛 指 上海东赛体育文化发展有限公司 成都行知探索、成都行知文旅、成都文旅 指 成都行知探索文化旅游有限公司 厦门睿行 指 厦门睿行文化发展有限公司 探路者 指 探路者控股集团股份有限公司 清泉盛京 指 沈阳清泉盛京文化体育发展有限公司 贵州清泉 指 贵州清泉文化旅游发展有限公司 冷湖火星小镇 指 冷湖火星小镇文化旅游开发有限公司 行知梅森 指 北京行知梅森信息科技有限公司 戈壁清泉科技 指 北京戈壁清泉科技有限公司 火星营地公司 指 火星营地（北京）教育科技有限公司 报告期 指 2018 年度 地接费 指 当地旅行社接待客人所发生的费用支出，主要包括租车、导游、餐费、景点门票、节目费等 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曲向东、主管会计工作负责人张成及会计机构负责人（会计主管人员）欧阳美珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免事项：2018 年度报告中的“第四节 管理层讨论与分析/二、经营情况回顾/（三）财务分析/2.营业情况分析/（3）主要客户情况”以及“第十一节 财务报告/财务报表附注/六、合并财务报表项目注释/2、应收票据及应收账款”客户名称用“客户一”替代。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人 不当控制的风险 公司控股股东为曲向东先生，其直接持有公司 39.5713%的股权。曲向东先生配偶程晓雯女士直接持有公司 11.7635%的股权，曲向东先生担任执行事务合伙人的北京玄奘之路科技发展中心（有限合伙）直接持有公司 17.1002%的股权。曲向东、程晓雯及北京玄奘之路科技发展中心（有限合伙）合计持有公司 68.435%的股权。同时，曲向东先生担任公司董事长、程晓雯女士担任公司董事。因此，公司的实际控制人为曲向东、程晓雯夫妇。虽然股份公司已制订健全有效的内部控制制度，构建起分权制衡的法人治理结构，但实际控制人仍可能利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来发展带来风险。因此，公司存在实际控制人不当控制的可能性。7 行业特有风险 公司所涉及到的产品多为户外项目，受季节性、安全性、天气、环境等因素影响较大。公司经营业务中主要为体验式赛事、体验式学习和体验式旅行，若在体验式赛事、体验式学习、体验式旅行过程中遇到突发自然灾害或者恶劣天气，会严重影响活动进展，并增加安全隐患。政策性风险 公司为正在进行文化、体育、旅游产业转型升级的地方政府和企业，提供策划、项目实施、投资管理等全产业链整合服务。而地方政府的发展规划与国家政策是息息相关的，因此，公司在为政府提供策划服务方面受国家、地区政策性的影响会较大。业绩波动风险 公司尚处于商业模式探索及市场开拓的过程中，公司2018年度 2017 年度及 2016 年度净利润分别为-530.19 万元、1,962.83 万元、-2,110.92 万元，公司存在业绩波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京行知探索文化发展集团股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Xingzhi Exploring Culture Development Group Corp.,Ltd 证券简称 行知探索 证券代码 835073 法定代表人 曲向东 办公地址 北京市朝阳区科荟路 33 号 4 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谢姝珺 职务 董事会秘书 电话 010-64529266 传真 010-64529255 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区科荟路 33 号 4 幢（100107）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R-文化、体育和娱乐业，87-文化艺术业 879-其他文化艺术业，8790-其他文化艺术业 主要产品与服务项目 主要涉及业态为体验式赛事、体验式学习、体验式旅行及相关咨询服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,760,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曲向东 实际控制人及其一致行动人 曲向东、程晓雯、北京玄奘之路科技发展中心（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087795358922 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街甲 6号 9 层 902 室 否 注册资本（元）23,760,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 毛宝军、李东君 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 160,877,094.99 135,228,200.73 18.97%毛利率%32.16%30.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,209,455.12 25,211,646.08-104.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,914,468.61 255,084.36-850.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.38%44.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.18%0.45%-基本每股收益-0.05 1.33-103.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 125,131,003.31 123,231,401.00 1.54%负债总计 41,672,599.66 54,975,213.82-24.20%归属于挂牌公司股东的净资产 88,572,832.14 68,946,881.34 28.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.73 3.63 2.77%资产负债率%（母公司）40.41%44.96%-资产负债率%（合并）33.30%44.61%-流动比率 2.13 1.94-利息保障倍数-24.35 237.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,240,015.04-1,700,637.26-31.72%应收账款周转率 24.48 21.66-存货周转率 0.59 1.11-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.54%81.82%-营业收入增长率%18.97%15.89%-净利润增长率%-127.01%192.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,760,000 19,006,849 25.01%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,527.12 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,084.70 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,280,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 775,887.34 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-1,250,343.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-313,173.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 493,927.48 所得税影响数 133,082.45 少数股东权益影响额（税后）-344,168.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 705,013.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 7,920,726.70 应收票据及应收账款 7,920,726.70 固定资产 4,433,511.92 4,433,511.92 固定资产清理 应付账款 4,552,798.89 应付票据及应付账款 4,552,798.89 应付利息 应付股利 其他应付款 28,781,290.93 28,781,290.93 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更，公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上表所示。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 行知探索是一家以深度文化体验产品的规划、设计、实施为核心能力的文化创意及控股公司，十年来始终奉行“知行合一，探索心灵，探索世界”的精神理念，以跨界的思维、体验的方式，打造极具中国精神和正向能量的文化体验产品。依托“体验经济”这个新维度，行知探索提出了“文化、体育、旅游产业融合发展”的主张，并基于对体育、旅游、教育培训行业的改造提升，缔造出一个跨界发展的新空间。在 B2B 领域，我们为正在进行户外全域旅游转型升级的地方政府和企业，提供策划、规划、项目实施、投资运营等户外全域旅游产业链整合服务；在 B2C 领域，我们为正在迅速崛起的中产阶级提供一系列运动健康、体育赛事、教育培训、文化旅游等生活服务产品，旗下有玄奘之路、戈壁清泉、极之美等著名文化、教育、培训和旅行品牌，正在着力打造一个中产阶级运动社交生活服务平台；从 2016 年开始，公司已形成以Ultra-Gobi（八百流沙）、MGU（高黎贡山超级越野）为制高点、以玄奘之路商学院戈壁挑战赛、皇家水道赛艇公开赛等为核心支撑、以各城市和景区马拉松、越野跑为用户入口的金字塔型赛事 IP 资产组合，正在进行技术和全媒体开发，打造拥有自主知识产权的全媒体运动娱乐产品。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司将进一步强化体验式赛事、体验式学习、体验式旅行三大业务板块的品牌和盈利能力，同时利用各地方子公司的政府和资源合作优势，进一步向产业链上游递进，利用上游优势撬动资本合作进入资源运营，扩大公司营收能力。公司在 2015 年和 2016 年成立的各地方子公司在 2017 年到 2019 年分别逐步实现盈利或收支平衡，开始对母公司贡献利润。公司计划在 2018 年主营实现主营业务收入超过 1.7 亿元，2019 年总收入突破两亿元并持续盈利。14 (二二)行业情况行业情况 2017 年 8 月，习近平总书记在第十三届全国运动会开幕式上指出，加快建设体育强国，就要把握体育强国梦与中国梦息息相关的定位，把体育事业融入实现“两个一百年”奋斗目标大格局中去谋划，深化体育改革，更新体育理念，推动群众体育、竞技体育、体育产业协调发展。在中国体育产业增长过程中，人们逐渐意识到体育不只是奥运会和商业赛事，也是个人的一种生活方式，这极大地拓展了体育消费，参与性、体验性赛事的需求暴增。在其中，马拉松、超级马拉松和越野跑发展速度尤为突出。2017 年 10 月，党的十九大报告提出，广泛开展全民健身活动，加快推进体育强国建设。体育不仅仅是一种身体运动，还是一种生活方式、一种教育手段、一种精神载体，是培养健康体魄、塑造健全人格、促进人的全面发展的有效途径。只有从积极维护和发展最广大人民群众根本利益的实际出发，不断满足人民群众不断增长的体育需求，才能让广大人民群众充分享有体育运动的权利、享受体育运动的快乐；只有不断促进体育事业的社会化、生活化、大众化的发展，并在全社会营造浓厚的体育运动氛围，增强大众体育健身意识，才能让人民群众在体育运动中活筋骨、增知识、调情感、强意志，增进身心健康。行知探索正在逐步丰富赛事品类，目前已有不同级别、不同难度的路跑、越野跑、铁三、赛艇等赛事，参与性赛事金字塔体系初步形成。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,872,012.51 11.09%42,594,487.83 34.56%-67.43%应收票据与应收账款 5,223,057.08 4.17%7,920,726.70 6.43%-34.06%存货 2,698,226.49 2.16%2,183,838.84 1.77%23.55%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 7,607,771.22 6.08%141,590.48 0.11%5,273.08%固定资产 18,840,683.88 15.06%4,433,511.92 3.60%324.96%在建工程 252,279.25 0.20%3,227,207.01 2.62%-92.18%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%应付票据及应付账款 17,981,025.48 14.37%4,552,798.89 3.69%294.94%应付职工薪酬 3,230,019.34 2.58%2,152,429.79 1.75%50.06%应交税费 2,327,148.65 1.86%4,797,219.71 3.89%-51.49%其他应付款 3,408,648.18 2.72%28,781,290.93 23.36%-88.16%预付账款 9,402,278.00 7.51%12,478,727.18 10.13%-24.65%其他应收款 15,948,247.71 12.75%20,746,969.11 16.84%-23.13%其他流动资产 29,899,934.23 23.89%10,689,522.81 8.67%179.71%15 无形资产 3,612,338.08 2.89%2,376,772.10 1.93%51.99%资产总计 125,131,003.31 100%123,231,401.00 100%1.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金余额为 1,387.20 万元，较上年期末 4,259.45 万元降低 67.43%，主要原因是：报告期支付投资款 1600 万元；报告期期末银行理财 2819 万元未赎回，较上年年末增加 1773万元；2、报告期末应收账款净额为 522.31 万元，较上年期末 792.07 万元降低 34.06%，主要原因是：收回了 2 年以上的应收款，报告期应收账款及时回款；报告期末应收账款均在合理的账期内；3、报告期末其他应收款净额为 1,594.82 万元，较上年期末 2,074.70 万元降低 23.13%，主要原因是：报告期内万达体育有限公司按照股权转让协议的约定支付了股权转让款 418.50 万元；4、报告期末其他流动资产余额为 2,989.99 万元,较上年期末 1,068.95 万元增长 179.71%,主要原因是：报告期期末银行理财金额较上年年末增加 1773 万元；5、报告期末长期股权投资余额为 760.78 万元,较上年期末 14.16 万元增长 5,273.08%，主要原因是：报告期新增联营企业投资 906.52 万元,并确认联营企业投资损失 158.30 万元；6、报告期末固定资产净额为 1,884.07 万元，较上年期末 443.35 万元增长 324.96%，主要原因是：报告期内全资子公司甘肃玄奘之路文化发展有限公司新增固定资产约 1470 万元；7、报告期末无形资产余额为 361.23 万元，较上年期末 237.68 万元增长 51.99%，主要原因是：报告期内购入商标权、软件、土地使用权共计约 162.70 万元。8、报告期末应付账款余额为 1,798.10 万元，较上年期末 455.28 万元增长 294.94%，主要原因是：报告期内全资子公司甘肃玄奘之路文化发展有限公司在建工程款项尚有部分款项未结算；9、报告期末应付职工薪酬余额为 323.00 万元，较上年期末 215.24 万元增长 50.06%，主要原因是：报告期人员增加,应付职工薪酬增加。10、报告期末应交税费余额为 232.71 万元，较上年期末 479.72 万元降低 51.49%，主要原因是:报告期营业利润比上年期营业利润降低，报告期末企业所得税金额比上年期末企业所得税金额减少341.09 万元。11、报告期末其他应付款余额为 340.86 万元，较上年期末 2,878.13 万元降低 88.16%，主要原因是：2017 年收到曲向东缴入出资款 2,138.92 万元，在报告期内完成在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司进行的股份登记,出资款由其他应付款转入股本及资本公积。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 160,877,094.99-135,228,200.73-18.97%营业成本 109,139,976.31 67.84%94,100,066.99 69.59%15.98%毛利率%32.16%-30.41%-管理费用 37,243,536.16 23.15%30,501,392.26 22.56%22.10%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 16,831,778.38 10.46%13,814,429.87 10.22%21.84%16 财务费用 102,047.64 0.06%82,337.75 0.06%23.94%资产减值损失 366,433.41 0.23%565,919.00 0.42%-35.25%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 472,848.33 0.29%28,468,634.37 21.05%-98.34%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,122,367.64-1.94%24,063,741.53 17.79%-112.98%营业外收入 36,013.75 0.02%352,708.40 0.26%-89.79%营业外支出 347,629.81 0.22%296,287.22 0.22%17.33%净利润-5,301,864.41-3.30%19,628,335.06 14.51%-127.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入一、营业收入 公司在报告期内营业收入稳步增长，主营业务收入金额16,087.71万元，比上年同期增加2,564.89万元，增长 18.97%,主要原因有以下几点:1、体验式赛事业务有所增长,收入金额 4,464.05 万元，比上年同期增加 1,487.36 万元，增长49.97%。增长的原因是：2018 年 5 月将厦门睿行文化发展有限公司纳入合并范围，报告期内，厦门睿行营业收入 479.56 万元；龙羊峡及 UTMB 新赛事的举办，营业收入增加约 780 万元；2、体验式学习业务有所增长，收入金额4,113.23万元，比上年同期增加887.36万元，增长27.51%，主要原因是：今年项目及参加人数增加导致业务增长；3、体验式旅行业务有所降低，收入金额4,449.57万元,比上年同期减少566.15万元,降低11.29%,主要原因是：今年参加人数减少，收入降低；4、其他合作收入有所增长，收入金额 2,060.30 万元，比上年同期增加 367.39 万元，增幅 21.70%。主要原因是：控股子公司云南行知探索文化旅游产业有限公司新赛事 UTMB 获得当地政府的资金支持；5、2018 年其他收入有所增长,收入金额 833.52 万元，比上年同期增加 401.94 万元，增长 93.13%。主要原因是：公司向北京戈壁清泉科技有限公司收取租赁收入约 356.62 万元。二、营业成本二、营业成本 公司在报告期内营业成本金额 10,914.00 万元,比上年同期增加 1,503.99 万元,增长 15.98%,主要原因有以下几点：1、2018 年 5 月将厦门睿行文化发展有限公司纳入合并范围，报告期内，厦门睿行营业成本金额555.63 万元；2、云南行知探索文化旅游产业有限公司主营业务成本比上年同期增加约 1000 万元，主要原因是：报告期内新举办的赛事成本的增加；业务上有所拓展，收入增加导致相应的成本投入增加。三、税金及附加三、税金及附加 报告期内税金及附加金额 78.85 万元，比上年同期增加 21.96 万元，增长 38.60%，主要原因是：报告期收入比上年同期增长，税金及附加相应增长。四、管理费用四、管理费用 报告期内管理费用金额 3,724.35 万元,比上年同期增加 674.21 万元,增长 22.10%,主要原因是:1、人员增加，薪酬类支出增加；2、支付品牌转让费 250 万元；3、装修费摊销比上年增加约 135 万元。17 五、销售费用五、销售费用 报告期内销售费用金额 1,683.18 万元，比上年同期增加 301.73 万元，增长 21.84%,主要原因是:人员增加,薪酬类支出增加。六、投资收益六、投资收益 报告期内投资收益金额 47.28 万元，比上年同期减少 2,799.58 万元，降低 98.34%，主要原因是：上年同期，处置成都双遗体育产业发展有限公司长期股权投资产生投资收益，致报告期内投资收益比上年同期降低。七、营业外收入七、营业外收入 报告期内营业外收入金额 3.60 万元，比上年同期减少 31.67 万元，降低 89.79%，主要原因是：本期政府补贴减少。八、所得税费用八、所得税费用 报告期内所得税费用金额 186.79 万元，比上年同期减少 262.39 万元，降低 58.42%，主要原因是：报告期内营业利润比上年同期营业利润降低，所得税费用降低。九、营业利润、净利润九、营业利润、净利润 报告期内营业利润金额-312.24 万元，比上年同期减少 2,718.61 万元，降低 112.98%；报告期内净利润-530.19 万元，比上年同期减少 2,493.02 万元，降低 127.01%。主要原因是：上年同期，因处置成都双遗体育产业发展有限公司长期股权投资产生一次性投资收益 2,483.83 万元，扣除非经常性损益的影响后，本报告期归属于挂牌公司股东的净利润较上年同期降低 216.96 万元，亏损的原因主要为：报告期投资的联营企业尚属于资源投入期及业务开拓期，报告期内公司增加赛艇品牌的打造投入及新办公室租金及装修费用摊销增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 160,877,094.99 135,228,200.73 18.97%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 109,139,976.31 94,100,066.99 15.98%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务/体验式赛事 44,640,532.43 27.75%29,766,882.45 22.01%主营业务/体验式学习 41,132,271.14 25.57%32,258,695.83 23.86%主营业务/体验式旅游 44,495,709.67 27.66%50,157,177.62 37.09%主营业务/户外用品销售 1,670,363.25 1.04%1,800,599.73 1.33%主营业务/其他合作业务 20,602,970.79 12.81%16,929,027.89 12.52%主营业务/其他 8,335,247.71 5.17%4,315,817.21 3.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入构成变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 6,240,566.04 3.88%否 2 敦煌市星光旅行社有限责任公司 6,234,433.40 3.88%否 3 共和县渔政管理站 5,658,490.57 3.52%否 4 华润怡宝饮料（中国）有限公司华南分公司 5,306,603.77 3.30%否 5 北京戈壁清泉科技有限公司 3,566,206.23 2.22%是 合计合计 27,006,300.01 16.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 POSEIDON ARCTIC VOYAGES LTD.6,798,408.96 5.70%否 2 敦煌市行者体育文化传媒有限公司 5,495,409.02 4.61%否 3 ICETREK EXPEDITIONS AND EQUIPMENT 5,086,990.99 4.26%否 4 瓜州新丝路酒店服务有限公司 5,073,890.00 4.25%否 5 北京世奥森林公园开发经营有限公司 4,936,597.18 4.14%否 合计合计 27,391,296.15 22.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,240,015.04-1,700,637.26-31.72%投资活动产生的现金流量净额-26,682,460.28-8,995,954.05-196.61%筹资活动产生的现金流量净额 0 29,508,879.50-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-224.00 万元，比上年同期减少 53.94 万元，主要原因是：报告期内，公司营业收入稳步增长以及加强客户回款的管理，致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 2,609.01 万元；报告期内，公司营业项目的增加以及为了赛事 IP，增加成本方向的投入，致购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加 1,479.68 万元；2017 年利润增加，企业所得税费用增加，报告期内，缴纳2017年