834898_2018_株百股份_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

1 株百股份 NEEQ:834898 株 洲 百 货 股 份 有 限 公 司 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 报告期内，株百首家社区精品便利超市“磐龙世纪城店”在云龙示范区盛大开业。该店位于示范区重点项目、株洲市规模最大楼盘之一的磐龙世纪城内，定位为便民、亲民的社区精品超市，以优质的服务、实惠的价格、放心的商品为区域居民生活带来便利。报告期内，株百第三届全业态仓库直销创造三天总销售额 4200 万、日均客流量 15 万人次的业绩，总销售额同比去年增长近三成。直销活动期间，超市、服饰、家电三大业态联动，在株百物流中心打造出仓库“奥特莱斯”，创造了无可复制的商业模式，同时也给株洲的零售商业注入了一道有力的“强心剂”。报告期内,株百迎来建店 60 周年,在此前后开展吉祥物征集、火炬传递、“商匠杯”职业技能大赛、“荣耀株百人”评选、厂商祝贺视频征集等一系列庆祝活动，在市民、厂商和社会各界中塑造良好口碑和美誉；店庆促销更是实现 2.06 亿元销售，打破株百店庆销售纪录。报告期内，株百超市二中初中部校园店正式营业。公司继续推进小而美、小而便的新型业态，重点突出家庭消费、社区便民等概念，拓展社区店、校园店新型业态的战略得到稳步实施，由门店托管的管理模式也日益成熟。公告编号：2019-004 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 26 6 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 28 8 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 33 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 37 7 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 41 1 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 股份公司、株洲百货 指 株洲百货股份有限公司 公司 指 株洲百货股份有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 律师事务所 指 湖南启元律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 株洲百货股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 业态 指 商业模式,是零售店向确定的顾客群提供确定的商品和服务的具体形态,是零售活动的具体形式。通俗理解,业态就是指零售店卖给谁、卖什么和如何卖的具体经营形式。目前零售业的业态主要有以下几种:百货店、超级市场、大型综合超市、便利店、仓储式商场、专业市场、专卖店、购物中心等。零售业态的分类依据主要是零售业的选址、规模、目标顾客、商品结构、店堂设施、经营方式、服务功能等 大卖场 指 通常位于城市的商业中心区或次中心区域,经营面积在 6,000 8,000 平方米,辐射半径 3.5 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品干货、针棉、家杂、大小家电等品类,首选品类是生鲜食品和家杂,食品销售占比超过 60%,非食品占比约 40%;外租区,主要经营休闲服饰、鞋、床品等。满足目标顾客对家庭日常用品一次性购足的需求。综合超市 指 位于城市的商业次中心区域或大型社区集中地区,经营面积在 4,000 6,000 平方米,辐射半径 3 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品干货、针棉、家杂、大小家电等品类,首选品类是生鲜食品和家杂,食品销售占比超过 70%,非食品占比约 30%;满足目标顾客对家庭日常用品购买的需求。便利店 指 位于城市的社区商业区,经营面积 2,000 3,000 平方米,辐射半径 2 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品、日用商品;首选品类是生鲜食品,食品生鲜销售占比超过 85%,非食品占比约 15%。满足目公告编号：2019-004 5 标顾客就近购买家庭日常生活需求的商品(高购买频率的商品)。百货店 指 位于城市的商业中心区域,经营面积 15,000 平方米(县级市)/18,000 平方米(地级市)以上,商圈范围辐射半径 5 公里甚至全城范围。经营首选品类是服装服饰、化妆品;时尚家居、大小家电作为比较购买品类;超市经营生鲜、食品干货、针棉、家杂等作为便利性购买品类。满足目标顾客对首选品类(服装服饰、化妆品)全面品牌选择的需求。联营 指 企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式,分为法人型联营、合伙型联营,是企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式 自营 指 生产者直接经营自己的产品 租赁 指 一种以一定费用借贷实物的经济行为,出租人将自己所拥有的某种物品交与承租人使用,承租人由此获得在一段时期内使用该物品的权利,但物品的所有权仍保留在出租人手中。零售业 指 通过买卖形式将工农业生产者生产的产品直接售给居民作为生活消费用或售给社会集团供公共消费用的商品销售行业。报告期 指 2018 年 元 指 人民币元 公告编号：2019-004 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚献其、主管会计工作负责人龙建雄及会计机构负责人（会计主管人员）肖水群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、经济增速放缓风险 国内经济增长承压，将直接影响消费信心、消费能力，会对公司业务发展带来不利影响。2、竞争加剧风险 公司所在区域市场均处于激烈的市场竞争势态，并承受渠道多元化的冲击，导致公司市场占有率和盈利能力面临挑战。3、转型升级带来的风险 公司顺应形势深入推进经营模式、组织架构、强化营销等方面的创新改革，需要提高相应的调整能力来化解转型升级风险。4、经营风险 公司人力成本、能源费用等刚性成本依然面临上升压力，对公司的盈利能力造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 株洲百货股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 株百股份 证券代码 834898 法定代表人 姚献其 办公地址 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 欧阳霞 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 18273337383 传真 0731-28258111 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省株洲市芦淞区建设中路2号株洲百货大楼712室41200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 6 月 25 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 零售和批发业-F52 零售业-F521 综合零售-F5211 百货零售 主要产品与服务项目 百货、超市、家电 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）85,007,000 优先股总股本（股）-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91430200183806081Y 否 注册地址 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号 否 注册资本 85,007,000.00 否-公告编号：2019-004 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 傅成钢、李江南 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,074,703,108.72 2,004,358,667.68 3.51%毛利率%18.51%17.99%2.89%归属于挂牌公司股东的净利润 37,781,050.00 35,313,265.03 6.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,111,936.97 33,373,781.33 8.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.03%7.86%2.16%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.67%7.43%3.23%基本每股收益 0.44 0.42 4.76%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,048,898,263.17 1,032,333,822.35 1.60%负债总计 569,901,314.50 565,615,823.68 0.76%归属于挂牌公司股东的净资产 478,996,948.67 466,717,998.67 2.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.63 5.49 2.55%资产负债率 54.33%54.79%-0.84%流动比率 0.91 0.80 13.75%利息保障倍数 1,396.95 25.43 5393.31%三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 139,239,938.47 134,785,356.70 3.30%应收账款周转率 108.76 138.65-21.56%存货周转率 13.87 14.55-4.67%四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.60%5.19%-69.17%营业收入增长率%3.51%7.58%-53.69%净利润增长率%6.99%-20.90%-133.44%五、五、股本情况股本情况 单位：股 公告编号：2019-004 10 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,007,000 85,007,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外(政府补助)2,020,758.45 委托他人投资或管理资产的损益 558,684.93 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-368,959.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,225,484.04 所得税影响数 556,371.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,669,113.03 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 应收账款 16,097,079.03 应收票据及应收账款 0.00 16,097,079.03 应收利息 0.00 应收股利 0.00 其他应收款 14,224,923.37 14,224,923.37 固定资产 551,358,049.93 551,358,049.93 固定资产清理 0.00 在建工程 1,117,202.89 1,117,202.89 工程物资 0.00 应付票据 130,680,000.00 应付账款 215,080,145.18 应付票据及应付账款 0.00 345,760,145.18 应付利息 0.00 应付股利 2,068,900.98 其他应付款 23,442,079.26 25,510,980.24 公告编号：2019-004 11 财务费用 6,442,046.20 6,442,046.20 其中：利息费用 0.00 1,941,948.64 利息收入 0.00 1,061,338.31 其他收益 1,091,900.00 2,141,655.83 营业外收入 1,402,021.78 352,265.95 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:报告期内公司主要业务为商品零售，以百货、超市、家电等零售业态为广大消费者提供商品零售服务，主要业务收入占营业收入的比例保持在 90%以上;同时涉及电子商务、仓储物流、消费服务等领域。公司采用的经营模式主要包括：联营模式、自营模式和租赁模式三类。1、联营模式：指一种零售企业与供应商的合作经营方式。即零售企业提供经营场所，供应商提供商品并在指定区域设立品牌专柜，由公司营业人员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失及其他风险。供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司进行货款结算，公司在商品售出后按企业会计准则的规定通过商品进销差价核算结转毛利。联营模式是零售业最主要的经营模式之一，也是本公司经营最重要的销售方式。2、自营模式：是零售企业的传统经营模式，即公司直接向供应商采购商品，并自行负责商品的物流、存货管理和销售，公司承担与商品相关的风险和收益，并以赚取进销差价为盈利模式。自营模式具有较强的价格弹性，公司在自营模式下可以保持对供应商的议价能力和对渠道的控制。3、租赁模式：是在本公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额，租金水平受地区、商圈、客流等因素影响。公司此种模式主要是为配合门店零售业务，满足顾客其他消费需求而增加的服务补充，例如餐厅、美发、休闲、娱乐项目等。报告期内，公司从事的主要业务及主要经营模式没有发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：报告期内，公司核心竞争力主要体现在突出的区域领先地位、显著的网点区位优势及自有物业、品牌影响力、稳定可靠的供应商队伍、完善的经营管理模式五个方面。1、突出的区域领先地位。公司一直深耕株洲市场，是株洲市规模最大的零售企业，通过多年来的市场战略布局推进和规模扩充，公司经营版图不断拓展，在株洲市五区都拥有门店，实现了由点到线，由线到面的战略布局，企业规模实力不断增强。2、显著的网点区位优势及自有物业。商圈的不可复制性和稀缺性对零售业竞争格局有重大影响。作为悠久历史的零售企业，公司利用先发优势，将下属门店布局于城市核心商圈，形成了十分有利的竞争势态；且绝大部分门店属于自有物业产权，降低了公司的运营成本，增强了公司在区域内的竞争力。3、品牌影响力。公司在株洲市的运营历史已经长达 60 年，逐步建立起了地区品牌知名度，形成良好的声誉。因此，公司在所属经营区域内拥有广泛的消费群体，“购物到株百”是株洲市消费者的首选。同时，公司拥有庞大的消费者群体，通过商品和服务以及本土企业的特点,在消费者中形成了一种难以割舍的情结。这奠定了公司成长和发展的基础，保证了公司在激烈的市场竞争中始终处于强势地位。4、稳定可靠的供应商队伍。公司多年秉持“顾客是上帝，供应商也是上帝”的独特理念，形成了稳定的供应商渠道。家电、百货、超市业态的丰富组合能覆盖最广泛最众多的消费者群体，并借此形成了强大的销售网络。在发展的过程中，公司积极探索与供应商的深度合作，与众多市场认可度高的国际、国内名优品牌供应商建立了良好稳定的长期战略合作关系，为公司经营发展提供了稳定、充足、高品质的货品供给保证，并使公司能够及时把握商品销售趋势的更新，增强了对消费者的吸引力，促进实现互利双赢。5、完善的经营管理模式。公司在规模不断壮大的同时，实行精细化、专业化、职能化的内部管理，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制。面对不利的市场环境和激烈的行业竞争，公司率先开展公告编号：2019-004 13 精简增效，启动门店转型提升，并积极推动经营模式、发展模式、渠道模式转型，在拓展门店、丰富业态、组织构架、人才培养等方面加大改革创新力度，为公司可持续发展奠定坚实基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，在国际、国内经济形势激荡多变，消费市场景气度走势尚不明朗的形势下，公司全力抓改革谋创新、抓调整推转型、抓机制强活力，较好完成了年度经营计划，在公司 60 周年庆之际创造了营业收入的历史新高。1、规模发展情况。根据“壮大本部、稳步扩张”的发展战略，结合 60 周年庆，公司对本部株洲百货大楼进行了大规模的调整升级，四楼和五楼实现楼层对调，家电事业部、百货部、服饰一部和服饰四部进行有序的品类调改和重装升级；并且对本部的外墙进行重新装饰，完成本部外墙夜间灯饰景观亮化工程；有条件的各门店也都陆续对柜台、货架等设备进行了更新换代，实现特色化微调。报告期内，公司按照发展战略积极拓展社区店、校园店等新型业态，新开磐龙世纪城社区店和二中初中部校园店，报告期内两店的效益超出预期，更加坚定公司拓展新型业态的信心。2、优化品牌和商品结构情况。公司持续加大一线品牌招商力度，利用优胜劣汰机制使品牌结构始终与主流消费群体的需求变化相吻合。以大楼调整为契机，各经营部门都成功引进区域市场独有、受年轻客群青睐的品牌，打造拉动销售的新引擎。在商品调整上，超市事业部持续丰富商品品类、优化商品结构来支撑顾客对品质、个性以及消费体验的追求。3、创新营销模式情况。报告期内，公司重视开展各类促销工作，结合时节和业态促销热点，有效整合各方资源，以春节、店庆、双 11 等主题组织 20 余场大型整体促销，保持贯有的活动节奏，扩展市场份额。各业态也根据自身特点进行联动，家电“3.15”、仓库直销，60 周年庆、迎春购物节等，均成效显著。同时，充分利用新技术、新媒体、新资源等互联网营销方式，引导、服务消费者，提升并丰富其消费生活方式。4、精简高效改革情况。报告期内，公司进行了薪酬分配方案改革，制定将员工职称、技能、绩效等归为一体的兼顾激励性、控制性的薪酬体系，实现了员工收入水平的普遍增长。同时，公司以提高利润为目标，切实增加效益，把握好各项经济指标的考核与管理，加强对销售、毛利、费用等指标的监控、分析和考评；对组织架构进行合理的调整和整合，成立家电事业部、超市事业部，有效利用资源、理清责权、提高运营效率；对经营部门的管理和业务职能进行整合，实现岗位精简，办事高效；整合后勤职能部门，贯彻减员增效、节支增效。报告期内，新店开业、水电、基建维修等费用均有不同程度减少。5、品牌建设情况。结合 60 周年庆，公司开展了系列庆祝活动，吉祥物征集、火炬传递、品牌祝贺视频征集等宣传策划，“感动株百，优秀女性”颁奖典礼、“71”庆祝建党 97 周年暨建店 60 周年表彰大会和“荣耀株百人”评选等团建活动，以及“商匠杯职业技能大赛”、优秀柜组长分享交流公告编号：2019-004 14 会、柜组长综合素质竞赛等竞赛活动，这些都在市民、厂商和社会各界中塑造了株百的良好口碑和美誉，坚定了全体干部员工的发展信心。6、精细化管理,优化治理结构情况。公司紧抓绩效考评和激励机制，加强全员培训并对管理人员进行专项培养，不断提高管理人员的专业素养和执行力。进一步加快人才培养，完善人才结构，打造新型零售团队。加大对内控制度的执行和完善，促进规范运作，不断加强自身建设，严格履行挂牌公司信息披露、投资者关系管理、执行股东大会决议等重要职责，强化战略发展、重大投资等科学决策能力。（二）（二）行业情况行业情况 报告期内,我国社零总额 38.1 万亿，同比增长 9%，保持良好发展态势。零售业销售平稳增长，经营效益继续好转，创新转型步伐加快，跨界融合不断深化，新业态和新场景不断涌现。零售企业主动适应消费升级，着力提高供给质量和效益，主要聚焦四个方面：一是发展品质零售，企业通过转方式、提品质、优服务回归零售本质。二是发展跨界零售,针对不同消费群体创新场景、丰富内容、增强体验。三是发展智慧零售，提升购物体验。四是发展绿色零售，助推循环发展,绿色发展理念深入人心。2019 年，在党中央、国务院密集出台一系列稳增长的政策措施背景下，随着多项促消费的政策进一步落实，预计消费市场将会继续平稳增长势头。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 189,110,662.25 18.03%191,075,476.98 18.51%-1.03%应收票据与应收账款 20,846,216.91 1.99%16,097,079.03 1.56%29.50%存货 119,792,320.01 11.42%115,690,093.18 11.21%3.55%固定资产 510,005,314.17 48.62%551,358,049.93 53.41%-7.50%在建工程 1,680,142.78 0.16%1,117,202.89 0.11%50.39%短期借款-20,000,000.00 1.94%-100.00%应付票据及应付账款 347,198,697.95 33.10%345,760,145.18 33.49%0.42%预收款项 138,481,348.29 13.20%137,295,026.95 13.30%0.86%应付职工薪酬 17,781,724.16 1.70%7,007,959.17 0.68%153.74%应交税费 4,245,625.22 0.40%2,109,425.92 0.20%101.27%资产总计 1,048,898,263.17 100.00%1,032,333,822.35 100.00%1.60%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较年初减少 196.48 万元，下降 1.03%，其中：（1）受限货币资金较年初减少 2,985.63 万元,其中：汇票保证金较年初减少 234.48 万元，系年末应付票据减少致汇票保证金减少；商业预付卡保证金同比减少 2,751.15 万元；（2）现金和银行存款同比增加 2,789.15 万元，两项综合致公司货币资金较年初减少 196.48 万元。2、应收票据与应收账款较年初增加 474.91 万元，增长率 29.50%，主要原因系：应收刷卡消费在途款公告编号：2019-004 15 较年初增加 474.80 万元，主要是移动支付的广泛使用，使用微信、支付宝使用人数逐年增加，现公司支付宝、微信消费占刷卡消费总额 50%，应收在途款消费款持续增长。3、库存商品较年初增加 410.22 万元,增长 3.55%，库存商品增加的原因系：（1）超市库存商品较年初减少 170.06 万元；（2）家电库存商品较年初增加 559.09 万元；（3）百货库存商品库存较年初增加 38.05 万元。4、固定资产较年初减少 4,135.27 万元，下降 7.50%，主要原因系：本期新增固定资产，固定资产原价较年初增加 348.28 万元；本期计提固定资产折旧 4,483.55 万元，两项综合所致固定资产价值较年初减少 4,135.27 万元。5、在建工程较年初增加 56.29 万元，增长率 50.39%，主要系公司本期增加了两个收银系统所致。6、短期借款较年初减少 2,000 万元，下降 100.00%，本期归还银行信用借款致短期借款减少。7、应付票据及应付账款较年初增加 143.86 万元，增长率 0.42%，其中：（1）应付票据较期初减少 1,170万元，减少 8.95%；（2）应付账款较期初增加 1,313.86 万元，增长率 6.11%。8、预收款项较期初增加 118.63 万元，增长率为 0.86%，其原因系：（1）单用途商业预付卡较年初减少 186.04 万元。（2）预收货款较年初增加 347.64 万元；（3）预收家电安装维修费较年初减少 42.96万元。9、应付职工薪酬较期初增加 1,077.37 万元，增长率 153.74%，主要原因系公司业绩提高，员工整体福利提升：（1）本期经营业绩较上期增加，期末数含计提员工年底双薪、年终奖、中层兑现年终奖。年终奖在次年 1 月份发放，年初数只包含中、高层管理人员计提的年终奖；（2）在职员工平均人数 1,863 人，本年人均薪酬 7.27 万元/人，上年平均人数 2,144 人，人均工资 6.31 万元/人，减员增效，致在职员工平均薪酬增加。10、应交税费较期初增加 213.62 万元，增长率为 101.27%，主要原因系：（1）增值税年末预缴，年初存在预缴数，年末应交增值税 158.39 万元；（2）企业所得税年末较年初增加 103.81 万元；（3）个人所得税年末较年初减少 11.47 万元，系从 2018 年 10 月开始个税起征点提高至 5,000 元；（4）消费税同比减少 12.04 万元，系销售应征消费税商品同比减少所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 2,074,703,108.72 100.00%2,004,358,667.68 100.00%3.51%营业成本 1,690,740,737.95 81.49%1,643,774,241.90 82.01%2.86%毛利率 18.51%-17.99%-财务费用 4,662,602.21 0.22%6,442,046.20 0.32%-27.62%其他收益 2,020,758.45 0.10%2,141,655.83 0.11%-5.65%投资收益 573,684.93 0.03%819,787.20 0.04%-30.02%营业利润 50,972,127.31 2.46%47,824,584.05 2.39%6.58%营业外收入 190,865.54 0.01%352,265.95 0.02%-45.82%净利润 37,781,050.00 1.82%35,313,265.03 1.76%6.99%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、财务费用较上年同期减少177.95万元，下降27.62%，主要原因系：（1）利息支出同比下降190.57万元，本期1月归还了短期贷款，致利息支出减少；（2）存款利息收入同比增加14.34万元，系固公告编号：2019-004 16 定资产支付减少，平均活期存款余额略增；（3）银行手续费增加28.51万元，系银联卡刷卡手续费0.5%不变，但微信、支付宝手续费2018年8月1月由0.6%下降为0.35%，10月再次下降为0.3%，公司现用微信、支付宝使用人数逐年增加，2018年微信、支付宝刷卡占总刷卡量50%，故在销售额增长的情况下致手续费略有增加。2、其他收益较上年同期增加92.89万元，增长率85.07%，根据财政部对企业会计准则第16号政府补助，将与企业日常经营活动相关的政府补助，本年全部计入其他收益，其中：本期主要系收到现代服务业发展专项资金100.00万元。3、投资收益较上年同期减少24.61万元，下降30.02%，本期存在5,900万元理财至2019年5-6月到期才能取得收益，上年度理财收益均在当期实现。4、营业外收入较上年同期减少121.12万元，下降86.39%，主要原因系：（1）上年度将无需支付的往来款进行清理转入“营业外收入-其他收入”，本年度同比下降显著；（2）上年度收到新三板挂牌补贴20万元，本年无此补贴。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,018,659,759.20 1,961,058,247.47 2.94%其他业务收入 56,043,349.52 43,300,420.21 29.43%主营业务成本 1,688,794,224.47 1,642,329,390.19 2.83%其他业务成本 1,946,513.48 1,444,851.71 34.72%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%百货 886,514,470.52 42.73%847,190,715.93 42.27%家电 408,917,819.27 19.71%403,139,354.53 20.11%超市 723,227,469.41 34.86%710,728,177.01 35.46%主营业务收入小计 2,018,659,759.20 97.30%1,961,058,247.47 97.84%其他业务收入小计 56,043,349.52 2.70%43,300,420.21 2.16%合计 2,074,703,108.72 100.00%2,004,358,667.68 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%株洲 2,074,703,108.72 100.00%2,004,358,667.68 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入本期收入较上期收入增加7,034.44万元，增长率3.51%。其中：主营业务收入较上期增加5,760.15万元，增长率2.94%；其他业务收入较上期1,274.29万元，增长率29.43%。1、超市本年累计收入为72,322.75万元，上年同期为71,072.82万元，同比增加1,249.93万元，同比增长1.76%，超市门店从上年11家增加至本年14家店独立核算门店，其中：磐龙世纪城为2018年2月新开店、二中初中店为2018年10月新开店、二中高中店系从珠江店分离出来单独核算的门店。超市销售额增减变动态势为：老店销售收入下降、次新店收入增长，新店增加当年收入。各店面情况如下：（1）6家老店(如本部中心店、天元店、荷塘店、芦一店、石峰店、珠江店)销售收入呈下跌态势，公告编号：2019-004 17 合计减少6,549.11万元。如本部中心店同比减少632.66万元；天元店由于与芦山店相距较近，分流了天元店的客源，天元店同比减少4,216.68万元；芦一店同比减少434.28万元；荷塘店同比减少551.42万元；石峰店同比减少357.09万元；珠江店同比减少356.97万元(注：由于上年二中高中店一直并入珠江店未独立核算，为保持同一口径，本年对比销售额时将二中高中店收入255万元并入珠江店对比)。（2）最近2-3年新开店次新店，随着周边住房入住率提高，其购买力上升。5家次新店(如：渌口店、栗雨店、芦二店、工大店、芦山店)销售收入呈增长态势，合计增加销售7,388.01万元，如：工大店增加3,201.33万元，芦山店同比增加3,201.72万元，渌口店同比增加338万元，栗雨店同比增加443.45万元，芦二店同比增加203.52万元。工大店、芦山店销售增长较大的原因：2018年系全年销售额，工大店2017年8月开始营业、芦山店2017年5月开始营业；芦山店与天元店相距较近，分流了天元店的部分客源。（3）本年新开2家店(如：磐龙世纪城、二中初中店)合计增加销售411.03万元。2、百货本年累计收入为88,651.45万元，上年同期为84,719.07万元，同比增加3,932.38万元，同比增长率4.64%。其主要原因是：（1）庐山店百货本年销售额4,946.53万元，较上年销售额2,732.5万元增加2,223.29万元；（2）本部中心店百货店百货销售额同比增加737.29万元；（3）天元店百货销售额同比增加971.79 万元，百货销售收入增加的原因：a、品牌服装、鞋帽、化妆品、金银珠宝等百货的单品价格随物价上升而上升；b、庐山店2018年系全年销售，2017年为5-12月销售，且随着周边住房入住率提高，其购买力上升，并且分流了天元店的部分客源。3、家电本年累计收入40,891.78万元，上年同期40,313.94万元，同比增加577.85万元，同比增长率1.43%，公司家电只有本部店，家电收入上升的主要原因：（1）公司采用创新、创造、创客等多种营销手段，加大家电品牌促销力度，招揽客源，致家电销售上升，但销售增长率不大；（2）由于家电销售额上升，安装维修业务增加，致安维费收入同比增加。4、其他业务收入较上年同期增加1,274.29万元，主要是：（1）增加了物流中心仓库出租致租赁收入同比增加486.88万元；（2）扣点收入较上年同期增加784.30万元；（3）广告发布收入同比减少18.94万元；（4）停车收入同比增加22.06万元，系天元店停车场以前实行免费停车，2018年开始实行收费。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 -否 合计合计 -注：公司系商品零售企业，面对广大消费者，无特定的主要客户。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 湖南盛世欣兴格力贸易有限公司