834862_2018_炫伍科技_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 1 2018 年度报告 炫伍科技 NEEQ:834862 上海炫伍科技股份有限公司 Industryillusion Technology Co,.Ltd.证券证券代码代码：834862834862 证券简称：证券简称：炫伍科技炫伍科技 主办券商：主办券商：安信证券安信证券 上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年年 02 月月 February 成立苏州炫客数字科技有限公司成立苏州炫客数字科技有限公司 2018 年年 04 月月 April 被授予上海市劳动关系和谐达标企业称号被授予上海市劳动关系和谐达标企业称号 2018 年年 05 月月 May 通过普陀区科技小巨人验收通过普陀区科技小巨人验收 成为智能制造产业协会会员成为智能制造产业协会会员 2018 年年 10 月月 October 获得获得 2018 年上海软件企业高成长百家称号年上海软件企业高成长百家称号 通过高新技术企业复审通过高新技术企业复审 2018 年年 12 月月 December 获得普陀区潜力企业入库获得普陀区潜力企业入库-瞪羚企业瞪羚企业 新获得新获得 5 项软件著作权项软件著作权 上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、炫伍科技 指 上海炫伍科技股份有限公司 炫伍有限 指 上海炫伍数字科技有限公司 炫客数字 指 苏州炫客数字科技有限公司 股东大会 指 上海炫伍科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海炫伍科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海炫伍科技股份有限公司监事会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师、大华 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 上海炫伍科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 紫煦投资 指 合肥紫煦投资合伙企业（有限合伙）朗程投资 指 合肥朗程投资合伙企业（有限合伙）移动互联 指 高速度的移动通信网络、具有智能感应能力的智勇终端、新的业务、业务管理和计费平台、客户服务支撑平台共同构成一个新的业务体系。CG 指 运用数码图形技术 VR 技术 指 虚拟现实仿真技术 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王从信、主管会计工作负责人胡萍及会计机构负责人（会计主管人员）胡萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名重要风险事项名称称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汽车行业衍生风险 由于公司所处行业属于汽车服务业，其依附于汽车行业，而汽车行业属于经济周期行业，因此汽车数字化营销行业存在着汽车行业带来的衍生风险。当经济不景气或者主要客户效益下降，该行业极易受到波及，并且汽车数字化营销行业对汽车行业的依附性使得其对该种风险的风险抵御能力较差。市场开拓风险 本行业的竞争对手多为中高端产品的国际大厂商及合资企业，其主要特点为：品牌优势明显，资金实力雄厚。公司的资产规模相对较小，品牌化运作能力不强，因此在市场开拓中存在着一定的劣势。人才流失风险 汽车数字化营销行业属于人才密集型行业，对设计服务人员要求较高，除需具备相关专业知识外，同时还需具备多年的行业实践经验。由于汽车数字化营销方案设计服务人员的高标准要求，市场上优秀的数字化营销方案设计服务人员较为缺乏，且行业内流动性较大，因此如果公司不能对核心设计服务人员实行有效的激励和约束，同时不能及时吸纳及培养公司发展所需的人才，人才流失将对公司经营造成重大不利影响。人力成本上升的风险 公司最主要的经营成本是人力成本，未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、竞争对手对专业人才的争夺以及政府部门对社会保障体系相关政策的调整，公司的人力成本可能存在较大增加的风险，因此如果平均人力成本的上升速度快于员工人均产值的增长速度，则公司的盈利能力水平将会有下降的风险。公司规模较小、抗风险能力相对较弱的风险 目前公司发展较快，但公司资产和收入规模在同行业中仍处于较低水平，抗风险能力相对较弱，还不足以完全支持公司的市场及研发战略，致使公司对新产品的自主研发投入相对受到制约，不利于公司的产品进步。虽然公司与竞争者相比，具有一定的技术优势，但是若公司未能把握好此竞争优势，未能继续巩固及拓展公司的销售渠道、增加客户粘性提高市场占有率，将对公司持续经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海炫伍科技股份有限公司 英文名称及缩写 Industryillusion Technology Co.,Ltd.(X5)证券简称 炫伍科技 证券代码 834862 法定代表人 王从信 办公地址 上海市普陀区真南路 150 号 B 座 5 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨林博 职务 董事会秘书 电话 021-52658752 传真 021-52808759 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市普陀区真南路 150 号 B 座 5 楼,200333 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 汽车产品数字视频制作、虚拟仿真及汽车应用软件开发,为汽车厂商及相关产业链客户提供一站式数字化营销服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）18,934,200 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 王从信、杨政熹、李刚 上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000692949531Q 否 注册地址 上海市普陀区中江路 879 弄 2 号楼 201 室 否 注册资本（元）18,934,200.00 元 是 注：公司 2017 年度股东大会审议通过了关于公司 2017 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案，资本公积转增后，公司股本由 9,467,100 股增至 18,934,200 股，注册资本由 9,467,100.00元增至 18,934,200.00 元。具体详见分别于 2018 年 5 月 8 日和 2018 年 5 月 25 日于全国中小企业股份转让系统有限责任公司（http：/ 2017 年度股东大会决议公告（公告编号：2018-016）和上海炫伍科技股份有限公司 2017 年年度权益分派实施公告（公告编号：2018-017）。五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张昕、邢红恩 会计师事务所办公地址 上海市金陵东路 2 号光明大厦 10 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2018 年 12 月 20 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过上海炫伍科技股份有限公司股权激励计划第二次行权的相关议案，参与本次行权的合格激励对象 24 人，共发行股票 310,200股。公司于 2019 年 2 月 28 日获得全国中小企业股份转让系统有限公司下发的关于上海炫伍科技股份有限公司股票发行股份登记的函股转系统函2019645 号文件。本次发行后公司总股本变更为19,244,400 股，注册资本变更为 19,244,400.00 元。上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,286,025.08 28,069,916.08 11.46%毛利率%52.13%65.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,829,315.08 7,468,145.98-48.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,201,631.18 7,357,645.98-56.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.03%31.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.90%30.85%-基本每股收益 0.20 0.84-76.19%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,225,236.13 33,708,499.41 1.53%负债总计 6,479,081.56 3,638,419.04 78.07%归属于挂牌公司股东的净资产 27,664,192.19 30,070,080.37-8.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 3.18-54.09%资产负债率%（母公司）15.70%10.79%-资产负债率%（合并）18.93%10.79%-流动比率 5.29 11.36-利息保障倍数 209.81 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,383,830.35 7,158,425.20-189.18%应收账款周转率 1.68 2.21-存货周转率 9.06 15.93-上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.53%113.52%-营业收入增长率%11.46%24.58%-净利润增长率%-54.26%82.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,934,200 9,300,000 103.59%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）694,334.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 694,334.00 所得税影响数 66,650.10 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 627,683.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 10 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 12,980,708.97 11,103,336.26 应收票据及应收账款 12,980,708.97 11,103,336.26 应付账款 477,018.89 856,480.00 应付票据及应付账款 477,018.89 856,480.00 管理费用 9,752,305.23 6,382,212.55 8,704,683.60 6,247,540.79 研发费用 3,370,092.68 2,457,142.81 注：以上为合并损益表影响，母公司损益表影响与之相同。应收票据、应收账款、应收票据及应收账款、应付账款、应付票据及应付账款科目归系于资产负债表科目，上年期末为 2017 年 12 月 31 日，上上年期末为 2016 年 12 月 31 日之数据。管理费用和研发费用为利润表中科目，上年同期为 2017 年 1-12 月，上上年同期为 2016 年 1-12 月之数据。上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是为软件和信息技术服务行业的开发商和服务提供商，自 2013 年以来一直被评为上海市高新技术企业，拥有 36 项软件著作权，为汽车厂商及相关产业链客户提供一站式数字化营销服务。1、公司主要产品 公司主要产品包括工业产品数据可视化、数字销售系统、高端可视化系统集成、CG 广告图片、CG广告视频、新媒体互动以及运用 VR 技术实现的虚拟仿真产品。公司通过持续的研发投入不断开发出适应市场需求的产品，借助于标准化的软件研发、内容创作和销售流程保证产品的质量并不断提高生产效率，抓住行业发展机遇期增加市场份额并逐步建立市场品牌。此外，通过对软件研发、内容创作和销售业务流程的进一步梳理、优化并加以严格执行，促进公司对外部市场需求做出敏锐的反应，不断增强公司的盈利能力和持续经营能力。2、公司的客户 主要包括上汽集团、上汽通用、一汽大众、上海大众、上汽集团、一汽轿车、泛亚汽车、长安汽车、蔚来汽车、东风雪铁龙、东风日产、奇瑞汽车、大众（中国）、宝马（中国）、奔驰（中国）、广汽、康明斯中国、延锋伟世通等数十家国内主流本土品牌、合资品牌的汽车企业及主流大型汽车配件供应商。在未来期间，预期公司的主营业务不会发生重大变化。3、关键资源 公司自 2009 年成立以来，一直专注于为汽车厂商及相关产业链客户提供一站式数字化营销服务，凭借多年的汽车行业相关应用和服务经验，赢得客户的高度信任，积累了广泛的汽车及汽车相关产业的客户群体，并和客户建立长期、稳定的合作关系。公司始终保持与前沿技术的对接应用，设有独立的 IT 技术研发团队与应用设计团队，专注于汽车数字化服务领域。同时，公司拥有专属的统计及数据分析团队，建立了完备的经销商业绩分析模型，为相关的信息服务提供了有利的数据保障。拥有完整的汽车产品 3D 数据库、电影级别的专业计算机三维视觉生成、国内领先的汽车行业整车结构产品数据、可视化互动桌面端、移动端 APP，融合了最新的 3D 可视化 VR 虚拟现实技术和 AR 增强现实技术的新一代场景可视化技术。4、销售渠道和销售模式 在产品研发和创新能力提高的基础上，公司主要将利用在汽车移动互联和虚拟体验营销领域内的技术储备优势，灵活的产品销售策略来扩大市场销售，建立市场品牌。公司从早期汽车产品研发介入，在汽车产品上市阶段不断强化虚拟体验营销从汽车整车到附件产品的销售全流程覆盖，在汽车产品的广告宣传、产品销售以及售后服务等各个阶段发挥虚拟体验营销的重要作用。中国整个汽车产业行业发展较为迅速，汽车产品营销的手段也需要不断提高和升级，公司将抓住此次市场机遇期，通过产品技术创新和服务去不断开拓新的客户，获得更多的国内市场份额。5、收入来源 公司主要通过为汽车厂商及相关产业链客户提供汽车产品数字视频制作、虚拟仿真及汽车应用软件开发及一站式数字化营销服务来获取相应销售收入。6、经营模式 通过公司自身技术团队的技术服务能力，为客户提供数字可视化的解决方案，挖掘消费者的需求，提升客户与消费者的粘合度，降低企业运营成本，收入来源于提供相关产品及技术服务所获取的服务费用。综上，未来期间，公司将借助于优化的商业模式不断增强新产品的研发能力，不断开拓新的客户市场，将资源优势持续不断地转化为竞争优势，进而增强其持续经营能力和盈利能力。报告期内公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 在本报告期内，行业竞争较往期更加激烈。传统的视频、图片制作业务市场竞争较往年更激烈，导致此类业务毛利率大幅下降。本报告期内，公司实现营业收入 31,286,025.08 元，较去年同期28,069,916.08 元，增长了 3,216,109.00 元。公司在本报告期内营业成本 14,976,749.93 元，较去年同期 9,603,747.30 元，增长了 55.95%。本报告期公司实现净利润 3,416,277.46 元，较去年同期减少54.26%。本报告期内加大了新技术的研发投入，研发费用较去年同期增长 40.79%。公司于 2018 年 2 月投资设立炫客数字为控股子公司，对公司现有业务生产形成了有效的补充。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展 在全球的汽车行业快速更迭的今天，以电动化、智能化、网联化、共享化为趋势的新四化正在对汽车产业生产重大变革,重塑产业格局。未来各种新的汽车产品和使用方式会颠覆大众的观念。传统的信息不对称格局将被打破，依托于大数据整合的新一代信息技术将重构汽车生产厂商与消费者的关系，新的商业模式依托新技术将重新整合。新零售、智慧门店、数字化体验和新一代汽车电商技术等新概念和新技术的迅速普及，汽车产品的展示、体验、销售和售后服务流程也迎来了新的变革。汽车产品销售将以互联网为依托，通过运用大数据、人工智能、虚拟现实等先进技术手段，对汽车的生产、流通与销售过程进行升级改造，进而重塑业态结构与生态圈，并对线上服务、线下体验以及现代物流进行深度融合的零售新模式。汽车产品的 C2B、C2M 等新零售模式，正在颠覆传统的汽车4S 店展销模式。VR 虚拟现实和 AR 增强现实技等创新体验技术未来会在汽车线上和线下的体验场景中得到越来越广泛应用。人工智能、虚拟现实、增强现实作为科技前沿领域，受到了全球各国以及各级政府的高度重视。我国在“十三五”国家科技创新规划、“十三五”国家信息化规划、“互联网+”人工智能三年行动实施方案、关于促进移动互联网健康有序发展的意见等国家政策中明确提出鼓励和支持人工智能、虚拟现实和增强现实产业发展，要求加紧人工智能、虚拟现实、增强现实、微机电系统等新兴移动互联网关键技术布局，尽快实现部分前沿技术、颠覆性技术在全球率先取得突破。同时，多级地方政府纷纷出台推动人工智能、虚拟现实、增强现实产业发展的专项政策。随着人工智能、虚拟现实、增强现实产业进一步发展，国家层面的顶层规划以及后发区域的相关政策有望陆续出台，为技术创新和产业化提供政策支撑。随着 5G 技术、云计算、人工智能、ARVR 等新技术的快速发展，新零售和数字化已经成为现代汽车销售和服务中的发展趋势。未来将会出现更多智能化、虚拟化、个性化的解决方案帮助汽车企业和汽车销售商完成汽车产品销售。公司以此为契机，持续推广数字化营销模式，扩大并深层次挖掘客户的需求。上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 13 2、周期波动 在全球贸易环境复杂、中国宏观经济下行压力加大的背景下，2018 年中国汽车销量出现近十年来的首次负增长，而且 2019 年将大概率延续负增长。中国汽车产业正处于从量到质的转型升级阶段，销量下降的结构性市场状况已成为产业发展制约，传统汽车销售模式亟待改革。然而，对于汽车企业来说，数字营销技术的需求将会继续保持增长，这将推动公司在汽车数字化营销服务行业的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,864,925.95 14.21%18,322,435.31 54.36%-73.45%应收票据与应收账款 22,364,806.12 65.35%12,980,708.97 38.51%72.29%存货 2,603,279.18 7.61%704,525.14 2.09%269.51%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,130,442.65 6.22%1,202,086.09 3.57%77.23%在建工程 短期借款 1,992,000.00 5.82%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期期末货币资金账面余额较上年减少 73.45%。货币资金账面余额减少主要由于：（1）本报告期内，应收账款周转率 1.68 较去年同期 2.21 降低。（2）报告期末应收账款 22,364,806.12 元，较上年期末 12,980,708.97 元增加 72.29%。（3）本报告期内，公司投资设立控股子公司炫客数字，实际出资人民币 1,020,000.00 元。为补充其流动资金及办公场地装修费用，向其提供为期一年的无息借款共 2,888,879.00 元。2、应收票据与应收账款 本报告期末应收账款 22,364,806.12 元，较上年期末 12,980,708.97 元增加 9,384,097.15 元。主要原因由于当期客户需求升级，新增业务多为 整合化的一站式数字化营销服务，相应制作流程加长，导致多数项目在年底结项。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 31,286,025.08-28,069,916.08-11.46%营业成本 14,976,749.93 47.87%9,603,747.30 34.21%55.95%毛利率%52.13%-65.79%-上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 14 管理费用 7,617,467.10 24.35%6,382,212.55 22.74%19.35%研发费用 4,744,733.27 15.17%3,370,092.68 12.01%40.79%销售费用 481,030.97 1.54%300,562.13 1.07%60.04%财务费用-32,068.17-0.10%-54,313.51-0.19%40.96%资产减值损失 533,703.67 1.71%89,636.79 0.32%495.41%其他收益 694,334.00 2.22%50,000.00 0.18%1,288.67%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 3,557,910.86 11.37%8,277,527.87 29.49%-57.02%营业外收入 0 80,000.00 0.29%-100.00%营业外支出 0 净利润 3,416,277.46 10.92%7,468,145.98 26.61%-54.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本 本报告期内，营业成本 14,976,749.93，较去年同期 9,603,747.30 元，较去年增加 55.95%。主要原因由于：（1）传统的视频、图片制作业务市场竞争较往年更激烈，导致此类业务毛利率大幅下降。（2）当期用工成本 20,684,480.48 元较去年 11,732,551.49 元增长 76.30%。2、研发费用 当期研发费用 4,744,733.27 元，较去年 3,370,092.68 元增长 40.79%。面对传统业务竞争压力，公司在报告期内更专注于挖掘新的客户需求，加大产品的研发投入，为客户提供更专业的数字可视化解决方案。3、营业利润 本报告期内营业利润 3,557,910.86 元，较去年同期下降 57.02%。主要原因有：（1）传统的视频、图片制作业务市场竞争较往年更激烈，导致此类业务毛利率大幅下降。（2）当期客户需求升级，新增业务多为整合化的一站式数字化营销服务，产品的制作复杂程度增加，验收程序复杂，导致无法在当期确认收入。报告期末存货 2,603,279.18 元，较去年同期 704,525.14元，增加 1,898,754.04 元。（3）当期用工成本 20,684,480.48 元较去年 11,732,551.49 元增长 76.30%。4、净利润 本报告期内 3,416,277.46 元，较去年同期 7,468,145.98 元，减少 54.26%。本期营业利润降低，并且在当期未产生营业外收入。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,286,025.08 28,069,916.08 11.46%其他业务收入 0 0 主营业务成本 14,976,749.93 9,603,747.30 55.95%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%软件服务业务 31,286,025.08 100.00%28,069,916.08 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入较上年同期增长 11.46%，主要是由于随着公司产品不断的研发，得以不断满足新客户的需求，公司业务发展较快，因此主营收入增长。软件服务业务收入变动原因:公司在报告期内更专注于挖掘新的客户需求，加大产品的研发投入，为客户提供更专业的数字可视化解决方案，公司业务发展较快，收入较上期增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大众汽车（中国）销售有限公司 9,923,305.07 31.72%否 2 上海汽车集团股份有限公司 8,404,854.72 26.86%否 3 上海音智达信息技术有限公司 3,771,966.04 12.06%否 4 上海志祥信息科技有限公司 2,292,962.26 7.33%否 5 蔚然（南京）动力科技有限公司 1,360,464.86 4.35%否 合计合计 25,753,552.95 82.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海鑫盛广告有限公司 2,075,471.64 42.08%否 2 弗米（上海）文化传播有限公司 534,087.39 10.83%否 3 无锡灵游数码科技有限公司 511,456.32 10.37%否 4 深圳市瑞云科技有限公司 362,450.93 7.35%否 5 上海益普索信息技术有限公司 231,250.00 4.69%否 合计合计 3,714,716.28 75.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,383,830.35 7,158,425.20-189.18%投资活动产生的现金流量净额-3,390,024.96-1,006,838.50-236.70%筹资活动产生的现金流量净额-3,683,654.05 9,055,921.70-140.68%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额（1）本报告期内，应收账款周转率 1.68 较去年同期 2.21 降低。销售商品提供劳务收入23,279,065.99 元，较去年 27,837,146.27 元减少 16.37%。上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 16 （2）用工成本增加显著，当期支付给职工以及为职工支付的现金 20,684,480.48 元较去年11,732,551.49 元增长 76.30%。（3）报告期末应收账款 22,364,806.12 元，较上年期末 12,980,708.97 元增加 72.29%，导致净利润与经营活动产生的现金流量净额差异巨大。2、投资活动产生的现金流量净额 本报告期内，投资活动产生的现金流量净额-3,390,024.96，较去年同期减少 236.70%。原因为新设立苏州炫客数字科技有限公司，采购固定资产 868,079.86 元，在当期共采购固定资产 1,692,717.56元，较上年同期 969,853.88 元增加 74.53%。3、筹资活动产生的现金流量净额 本报告期内筹资活动产生的现金流量净额-3,683,654.05 元，较上期 9,055,921.70 元减少140.68%。主要原因为：（1）公司对 2017 年度利润进行分配向全体股东每 10 股派 6.50 元人民币现金，共计分配红利人民币 6,153,615.00 元。本报告期内，公司分别于 2018 年 8 月 1 日和 2018 年 11 月 7 日向交通银行金沙江路支行借款人民币共计 1,992,000.00 元。用于补充公司流动资金，借款期限为 1 年，利率不低于 5.22%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 2 月 9 日，本公司设立控股子公司苏州炫客数字科技有限公司，注册地为苏州市相城区元和街道聚茂街 185 号，注册资本为人民币 2,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,020,000.00 元，占注册资本的 51.00%。该子公司经营范围：数字技术、动画、计算机软硬件领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机软硬件销售(除计算机信息系统安全专用产品);计算机系统集成;计算机软硬件、动画的设计、制作;设计、制作、代理各类广告;商务信息咨询(除经纪),市场信息咨询与调查(不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验)。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：上海炫伍科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 17 列报项目 2017 年 12 月 31 日 之前列报金额 影响金额 2018 年 1 月 1 日 经重列后金额 备注 应收账款 12,980,708.97-12,980,708.97 应收票据及应收账款 12,980,708.97 12,980,708.97 应付账款 477,018.89-477,018.89 应付票据及应付账款 477,018.89 477,018.89 管理费用 9,752,305.23-3,370,092.68 6,382,212.55 研发费用 3,370,092.68 3,370,092.68 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 苏州炫客数字科技有限公司（以下简称炫客数字）于 2018 年 2 月 9 日由本公司投资设立，注册资本 200 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司实际出资 1,020,000.00 元。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益：（1）依法缴纳残疾人保障金和欠薪保障金（2）与各大高校及培训机构建立密切合作，解决应届大学生就业问题（3）按规定执行女职工保护方案（4）凡公司职工婚丧嫁娶，均给予相应的慰问金。公司管理层认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司积极配合客户的需求，完善售后服务保证产品的质量，杜绝制假售价、以假充真、以次充好。此外，公司严格遵守与供应商的契约规定，按时支付货款。作为一家公众公司，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入实现 31,286,025.08 元，较去