835047_2018_中融股份_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 中融股份 NEEQ:835047 江苏中融外包服务股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月 2 日，中融股份被苏州市姑苏区盘门历史文化片区（沧浪街道）评为“十佳公益之星”，同时也荣获 2017 年度姑苏区盘门历史文化片区（沧浪街道）经济发展百强企业“创新发展奖”。企业越大，社会责任也就越大。中融股份在未来发展建设中会延续慈善公益的传统并且发扬光大。2018年9月4日,中融股份开展旅游财经第二届校企合作定向班，并召开“校企心桥暨中融旅财定向合作班开班仪式”。此次活动建立和完善了校企合作管理体系，规范了合作的流程及日常管理，保证了双方合作的稳步和有效推进，实现了学生、学校、公司三方之间的有效协同。2018 年 12 月 26 日，江苏中融外包服务股份有限公司喜获“2015-2017 苏州市级文明单位”续认定，荣誉墙上再添一“金”。中融股份必将持续加强组织领导，完善文明工作机制；深入挖掘典型，不断开拓创新；落实责任目标，做好常态规划；积极配合各级领导，做好文明创建持续工作。2018 年 11 月 9 日上午，由姑苏区人社局主办的爱心捐赠活动正式开展。江苏中融外包服务股份有限公司总经理刘俊女士作为姑苏区创业者协会代表企业之一，随同姑苏区人社局副局长杨桂荣带着各位捐赠人士的爱心和礼物来到贵州铜仁江口县闵孝镇长岗岭小学，展开了本次的慰问之旅。2018 年 5 月 26 日下午，由苏州市姑苏区盘门历史文化片区（沧浪街道）主办，江苏中融外包服务股份有限公司、苏州安达金融咨询有限公司、苏州市金诺职业培训学校承办，苏州市人社培训指导中心、苏州市姑苏区妇联指导和支持的“爱心同行，暖一夏”活动成功开展。2018 年 12 月 26 日下午，江苏中融外包服务股份有限公司参加了东冉学校 2018 年秋学期“苏州市人力资源服务行业协会”捐赠仪式。中融股份一贯传承、弘扬“乐善好施、团结互助、扶贫济困、关爱奉献”的慈善公益精神，勇担社会责任，积极传递正能量，得到了上级部门及同行的一致好评。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中融股份 指 江苏中融外包服务股份有限公司 有限公司、中融有限 指 江苏中融外包服务有限公司（江苏中融外包服务股份有限公司前身）常州中融 指 常州中融外包服务有限公司（中融股份全资子公司 融安物业 指 苏州融安物业服务有限公司（中融股份全资子公司）安达金融 指 苏州安达金融咨询有限公司 股东会 指 江苏中融外包服务股份有限公司股东会 董事会 指 江苏中融外包服务股份有限公司董事会 监事会 指 江苏中融外包服务股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程、章程 指 江苏中融外包服务股份有限公司章程 三会 指 股东会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 江苏中融外包服务股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、全国中小企业股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 江苏新苏律师事务所 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元（万元）指 人民币元（万元）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡明晶、主管会计工作负责人胡梦兰及会计机构负责人（会计主管人员）胡梦兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 自公司从有限公司整体变更设立为股份有限公司后，已经建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投融资管理制度、关联交易决策管理办法等各项管理制度。但随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东中融盈行直接持有公司 800 万股股份，占公司股本总额的 80.00%，实际控制人为查磊、胡明晶夫妇,公司股权集中。如果实际控制人及控股股东利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。为避免控股股东、实际控股人不当控制，公司现已制定公司章程、“三会”议事规则等制度，重大事项严格依据制度要求由董事会以及股东大会集体决策，但股份公司规范运行时间仍不够长，公司制度的执行情况尚需经过较长时间的实践检验，公司存在控股股东、实际控制人控制不当的风险。客户集中的风险 2018 年公司向前五大客户的销售金额为 69,334,718.46 元，占报告期内营业收入的比例为 61.73%，公司存在一定程度的销售客户集中的风险。应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2018 年 12 月 31 日，6 应收账款账面净值为 12,585,928.13 元，占公司资产总额的比重为 42.11%。应收账款规模与公司的业务规模相关，目前报告期内公司主要客户系国内各大银行及政府事业单位，经营稳定且商业信誉良好。公司应收账款按月度或季度进行结算，报告期内均能按时回款。虽然公司应收账款回收风险较小，并按照审慎的原则计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。市场竞争加剧的风险 受全球 IT 技术的高速发展、成本压力、自身安全要求及风险转移等综合性因素的驱动，金融机构将金融前、后台业务进行分离更利于其核心业务的高效率发展，以增加其在市场经济下的核心竞争力，带动了金融服务外包行业的发展。但我国本土服务外包企业由于行业起步时间短、行业经验积累少，多数处在价值链低端，服务能力单一。随着服务外包行业的快速发展，若未来行业竞争进一步加剧，公司有可能存在市场份额下降的风险。声誉风险 公司为金融类、事业机构提供服务流程外包业务，其主要派出的人员均是通过公开市场招聘。虽然公司目前建立了相关的人员招聘以及培训管理机制来保证所提供人员的服务质量，但不排除因派出人员个人因素或其它环节操作失误而导致的服务质量恶劣，未能满足客户需求的情况。若此类事件发生频繁，将对公司的声誉造成影响，继而影响公司的营业收入增长。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏中融外包服务股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU ZHONGRONG OUTSOURCING SERVICE CORP.证券简称 中融股份 证券代码 835047 法定代表人 胡明晶 办公地址 江苏省苏州市姑苏区新市路 310 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王秋亚 职务 董事、助理总经理兼董事会秘书 电话 0512-68365946 传真 0512-69325093 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省苏州市姑苏区新市路 310 号 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-726 人力资源服务 主要产品与服务项目 专业从事 BPO（业务流程外包）、KPO（知识流程外包）等各种金融及咨询服务业务。公司凭借自身完善的人才甄选和培训管理机制，为银行、事业单位等机构提供服务外包、调研咨询、教育培训等服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江苏中融盈行融资担保有限公司 实际控制人及其一致行动人 查磊、胡明晶夫妇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500554698199F 否 注册地址 江苏省苏州市姑苏区劳动路 66 号 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于志强、赵逸飞 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 112,321,476.17 110,167,478.55 1.96%毛利率%8.60%6.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,482,764.74 1,877,251.19-21.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 611,457.50 580,789.97 5.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.39%11.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.29%3.48%-基本每股收益 0.15 0.19-21.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,885,438.55 26,914,202.47 11.04%负债总计 14,876,644.68 13,388,173.34 11.12%归属于挂牌公司股东的净资产 15,008,793.87 13,526,029.13 10.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.35 11.11%资产负债率%（母公司）56.86%57.07%-资产负债率%（合并）49.78%49.74%-流动比率 2.00 2.00-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,398,384.18-2,176,448.51 302.09%应收账款周转率 8.37 8.72-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.04%-17.86%-营业收入增长率%1.96%9.80%-净利润增长率%-19.46%-71.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,227,241.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,105.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,173,135.73 所得税影响数 301,828.49 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 871,307.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 13,911,246.70 11,209,329.27 11 应收票据及应收账款 13,911,246.70 11,209,329.27 应收利息 应收股利 其它应收款 1,504,262.28 453,098.81 其他应收款 1,504,262.28 453,098.81 固定资产 52,665.62 65,963.01 固定资产清理 固定资产 52,665.62 65,963.01 应付票据 应付账款 170,209.00 5,000.00 应付票据及应付账款 170,209.00 5,000.00 应付利息 应付股利 其它应付款 77,021.19 219,791.67 其他应付款 77,021.19 219,791.67 管理费用 5,888,500.15 5,127,225.1 管理费用 5,888,500.15 5,127,225.1 研发费用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为苏州地区最早从事金融服务外包的一家专业公司，现已形成集人才招聘、岗前培训、人事代理、在岗管理、服务提升培训、第三方测评等一站式金融外包服务体系。公司专业从事 BPO（业务流程外包）、KPO（知识流程外包）等各种金融及咨询服务业务。凭借完善的人才甄选和培训管理机制，为银行、事业单位等机构提供服务外包、调研咨询、教育培训等服务。公司通过服务外包业务获取大量客户，此外提供第三方测评服务以期深入挖掘客户所需，通过暗访调查、满意度调查、数据调研等方式为客户提升服务、打造标杆形象提供有依据的专业报告。公司力在打造集客户单位测评、现场服务改善、服务能力提升、品牌服务一体化的业务外包流程。1、BPO（服务流程外包）的商业模式 公司依靠多年的客户积累与品牌沉淀，凭借丰富的行业经验和完善的招聘培训与管理体系，为银行业、事业单位等众多客户提供劳务派遣、大堂业务外包、后勤综合业务外包等服务。该业务具有较强客户黏性，并主要通过公司品牌效应与原有客户的口碑介绍吸引新客户。根据与客户签订的服务合同，公司按照合同约定的服务标准和服务要求提供相应的服务内容，并根据服务内容和具体业务量与客户进行结算并确认收入。在具体结算方式上，劳务派遣按派遣员工的薪酬加管理费的形式进行结算；业务外包则按服务的岗位性质进行对应报价。2、KPO（第三方测评和服务力提升业务）的商业模式 公司第三方测评业务主要是结合专业手段和科学方法为金融机构制定专项测评计划。通过暗访调查、满意度调查、数据调研等方式为客户提升服务、打造标杆形象提供有依据的专业报告，并根据客户的实际情况，针对性地策划服务里提升标杆建设的方案。项目收费根据每个客户的具体情况，如项目时间、培训师人数、期间费用等综合成本，再报以一定利润比例的合同金额。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入 11,232.15 万元，同比增长 1.96%，实现利润总额 200.01 万元，同比下滑 17.24%，实现净利润 148.28 万元，同比下滑 19.46%，主要系本年度政府补贴有所减少所致。报告期内，公司营业收入主要来自于华东地区。目前华东地区市场及客户情况相对稳定，由于华东地区经济水平较高，市场化程度比较充分，公司在原有客户基础上积极探索和开拓公检法系统、街道社13 区等新领域的外包业务，并陆续新增了全国第四次经济普查的业务流程外包和街道社区党组织为民服务监管评估等项目，标志着公司的服务更加多元化、深度化。报告期内，公司被评为“江苏省人力资源诚信机构”；经 D3 方评估平台组委会评审通过，公司荣获“2017 最佳实践奖”；经苏州市精神文明建设指导委员会审核通过，认定为“2017 年苏州市级文明单位”；并被苏州市姑苏区盘门历史文化片区（沧浪街道）党（工）委评为“2018 年度沧浪街道创新发展奖”、“2018 年度沧浪街道十佳公益之星”；同时被苏州市姑苏区消费者权益保护委员会授予苏州市姑苏区二一八年度“零投诉企业”荣誉称号。(二二)行业情况行业情况 1.行业监管情况 金融服务外包行业的主要监管部门为中国银监会、商务部、中国进出口银行以及各级政府。a)中国银监会 中国银监会由国务院授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。b)商务部、中国进出口银行 商务部、中国进出口银行按照“商务部积极组织推动，进出口银行独立审贷，进行市场化操作”的原则，共同搭建商务、金融合作平台，支持服务外包产业发展。地方各级商务主管部门和中国进出口银行各营业机构建立了工作沟通与协调机制，对服务外包基地城市、示范园区和服务外包企业进行了深入的调研，掌握了服务外包基地城市、示范园区建设单位和服务外包企业的融资需求及困难，探索并实施符合实际情况的融资支持措施，帮助服务外包基地城市、示范园区建设单位完善基地硬件设施，支持服务外包企业积极利用银行融资服务把握商机，提高综合竞争力。c)各级政府 各级政府负责编制服务外包产业发展规划，制订服务外包产业的政策措施，组织实施服务外包人才培训、拓展市场等具体工作。目前，由于行业尚处于起步阶段，未形成全国性的行业协会组织。2.行业发展趋势 a)规模持续增长 目前，专业化服务进入全球化趋势，尤其是在金融行业内。主要原因系金融行业竞争的加剧，使得各金融机构的利润率不断下降，面临更高的市场标准和需求，与此同时受全球 IT 技术的高速发展、成本压力、自身安全要求及风险转移等综合性因素的驱动，金融机构将金融前、后台业务进行分离更利于其核心业务的高效率发展，以增加其在市场经济下的核心竞争力，金融服务外包行业的市场也将较之前有较大的扩展。b)服务内容深度化 据国外金融服务外包行业发展历程看，金融服务外包起步于金融 IT 的成长，壮大于金融 BPO 和 KPO 时期。以前中国的金融服务外包主要为 IT 业务的外包，包括为金融机构提供数据系统或网络连接等外包服务。但伴随着多年的发展，近年来，金融机构已将单一的 IT 业务外包进化为非核心业务的统一外包，外包市场逐步向纵深的角度发展，尤其是一些提供特殊专业功能的外包商，为保持其竞争力而不断加大外包业务的深度，配合高科技的智能应用，拓展其专家型外包业务。c)离岸类具有发展潜力 目前，我国金融服务外包业市场主要以在岸金融服务市场为主，离岸金融服务市场尚未成熟开发。随着我国金融服务外包行业的快速发展，人才力量的不断增强，行业专业性的不断提升，我国在离岸金融服务外包上将具有较大的发展空间和潜力。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,525,354.73 18.49%11,154,024.56 41.44%-50.46%应收票据与应收账款 12,585,928.13 42.11%13,911,246.70 51.69%-9.53%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 54,718.04 0.18%52,665.62 0.20%3.90%在建工程-短期借款-长期借款-其他流动资产 10,194,326.49 34.11%132,089.29 0.49%7,617.75%资产总计 29,885,438.55 26,914,202.47 11.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金减少 5,628,669.83 元，降幅 50.46%，主要原因系公司本期末累计购入 1,000 万元理财产品，导致货币资金的减少。2.其他流动资产增加 10,062,237.20 元，增幅达 7,617.75%，主要原因系理财产品的购入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 112,321,476.17-110,167,478.55-1.96%营业成本 102,665,416.68 91.40%102,534,080.63 93.07%0.13%毛利率%8.60%-6.93%-管理费用 7,299,126.93 6.50%5,888,500.15 5.35%23.96%研发费用-销售费用 1,012,224.40 0.90%533,372.01 0.48%89.78%财务费用-60,478.18-0.05%-132,527.94-0.12%54.37%资产减值损失 78,994.46 0.07%159,576.52 0.14%-50.50%其他收益 1,262,249.94 1.12%1,716,468.19 1.56%-26.46%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-15 汇兑收益-营业利润 2,089,202.61 1.86%2,404,620.40 2.18%-13.12%营业外收入 0.50 0.00%62,097.73 0.06%-100.00%营业外支出 89,114.71 0.08%50,000.00 0.05%78.23%净利润 1,482,764.74 1.32%1,840,988.02 1.67%-19.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：不适用 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 112,321,476.17 110,167,478.55 1.96%其他业务收入-主营业务成本 102,665,416.68 102,534,080.63 0.13%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%外包服务 90,377,496.62 80.46%92,166,292.37 83.66%劳务派遣 21,357,169.07 19.01%16,833,125.79 15.28%培训类 201,566.58 0.18%601,907.96 0.55%其他（暗访、咨询）385,243.90 0.34%566,152.43 0.51%合计 112,321,476.17 100.00%110,167,478.55 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 112,321,476.17 100.00%109,573,687.52 99.46%西南地区 593,791.03 0.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入较为稳定，全部来源于华东地区。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州银行股份有限公司 16,725,437.75 14.89%否 2 中信银行股份有限公司 15,688,760.01 13.97%否 3 中国邮政集团公司 14,974,495.35 13.33%否 4 中国银行股份有限公司 14,826,631.01 13.20%否 16 5 中银金融商务（昆山）有限公司 7,119,394.34 6.34%否 合计合计 69,334,718.46 61.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 0 0%否 2 0 0%否 3 0 0%否 4 0 0%否 5 0 0%否 合计合计 0 0%-注：公司从事人力资源服务外包行业，根据所属行业的属性以及经营特点，并没有传统意义上的原材料供应商。公司目前对外采购主要为电子设备、房屋租赁等，上述对外采购项目皆为充分市场化的产品或服务，市场供应充足。因而未对主要供应商情况作明细披露。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,398,384.18-2,176,448.51 302.09%投资活动产生的现金流量净额-10,027,054.01-6,178.00-162,202.59%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-7,500,000.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1.公司本期经营活动产生的现金流量净额为 4,398,384.18 元，较上期增加了 6,574,832.69 元，变动比例为 302.09%。主要原因系公司本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 6,449,931.76元所致；2.公司本期投资活动产生的现金流量净额为-10,027,054.01 元，较上期减少 10,020,876.01 元，降幅为 162,202.59%。主要原因系本期末累计购买理财产品 1,000 万元，而上期无相关投资所致；3.公司本期未有发生筹资活动，产生的现金流量净额为 0.00 元，较上期增加 7,500,000.00 元，主要原因系公司上期支付常州中融剩余30%股权投资款1,500,000.00元以及支付2017年半年度权益分派款 6,000,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有两家全资子公司，分别为常州中融和融安物业：1.常州中融外包服务有限公司 成立于 2013 年 3 月 8 日。经营范围为：信息外包服务、商业流程外包服务；非学历职业技能培训咨询；国内劳务派遣；接受银行委托从事银行信用卡、消费信贷及其信贷业务的咨询服务、催收客户服务、大堂客户服务、帐务管理服务、数据处理服务、钱币清分服务。公司原持有常州中融 70%的股权，2017年5月22日公司召开第一届董事会第八次会议审议通过了 关于收购控股子公司剩余股权的议案，拟出资人民币 150 万元向朱焱平收购其持有的常州中融 30%的剩余股权，常州中融于 2017 年 8 月 2 日完成工商变更登记，成为公司全资子公司。2018 年度常州中融总资产为 4,786,607.45 元，净资产为 4,755,929.74 元，营业收入为 284,446.6017 元，净利润为 42,775.48 元。2.苏州融安物业服务有限公司 融安物业的经营范围为：物业管理、餐饮管理、房地产经纪；承接：室内外装修工程、绿化工程；家政服务、停车场管理、家电维修。2016 年 4 月公司收购自然人查雪英持有的融安物业 100%股权，并于 2016 年 7 月 6 日完成工商变更登记，成为公司的全资子公司。2018 年度融安物业总资产为 1,114,800.97 元，净资产为 848,645.11 元，营业收入为 2,874,867.02元，净利润为 22,085.69 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买交通银行“生息 365”低风险理财产品。报告期内，累计获得理财收益 77,381.00元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 根据财政部2018年6月15日发布的关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司对财务报表列报项目进行了以下调整：1.资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。2.利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。期初及上期（2017 年 12 月 31 日/2017 年度）受影响的财务报表项目明细情况如下：调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据 应收票据及应收账款 13,911,246.70 应收账款 13,911,246.70 应收利息 其他应收款 1,504,262.28 应收股利 其他应收款 1,504,262.28 固定资产 52,665.62 固定资产 52,665.62 固定资产清理 18 应付票据 应付票据及应付账款 170,209.00 应付账款 170,209.00 应付利息 其他应付款 77,021.19 应付股利 其他应付款 77,021.19 管理费用 5,888,500.15 管理费用 5,888,500.15 研发费用 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1.公司于 2018 年度创新的开展了“每逢佳节多关怀，走访祝福暖人心”的活动，公司本部员工走访慰问一线外包员工；2.公司连续多年携手盘门历史文化片区，帮助了辖区内困难家庭的孩子。2018 年 5 月 26 日开展“爱心同行，暖一夏”活动，带领孩子们体验烘焙、绘制蓝图，最后公司以爱心价格回购了孩子们的作品；3.公司连续数年参与苏州市姑苏区慈善基金会捐款行动；4.公司成立爱心基金多年，每年为困难员工家庭提供爱心扶助；5.公司作为代表企业之一，参与苏州市姑苏区人社局主办的爱心捐赠活动，前往贵州省铜仁江口县闵孝镇长岗岭小学捐资助学；6.公司参与苏州市姑苏区东冉学校 2018 年秋学期“苏州市人力资源服务行业协会”捐赠仪式，捐助物资，奉献爱心；7.公司参与苏州市姑苏区沧浪街道暑假结对帮扶助学成长计划，并进行暑期慈善助学援助金捐款。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均完全独立且在公司法、证券法及公司章程的要求下规范运作，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业务运营稳定，资产负债结构合理，主要财务、业务等经营指标健康；公司管理层稳定；公司及全体员工无重大违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，业务规模稳定，不存在对持续经营能力造成影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理的风险 随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。应对措施：公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投融资管理制度、关联交易决策管理办法等各项管理制度。公司还将在今后进一步健全完善各项内控制度，加强规范治理。二、控股股东、实际控制人控制不当风险 公司控股股东江苏中融盈行资担保有限公司直接持有公司800万股股份，占公司股本总额的80.00%，实际控制人为查磊、胡明晶。公司股权集中，如果实际控制人及控股股东利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。应对措施：为避免控股股东、实际控股人不当控制，公司已制定公司章程、“三会”议事规则等制度，重大事项严格依据制度要求由董事会以及股东大会集体决策。三、客户集中风险 2018 年公司向前五大客户的销售金额为 69,334,718.46 元，占报告期内营业收入的比例为 61.73%。应对措施：公司近年来已逐步降低销售客户的集中程度并已取得一定成效。未来还将继续通过持续丰富公司的产品服务线，大力发展非金融类企事业单位客户等手段有效改变主要客户集中度较高的局面，提高抗风险能力。四、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2018 年 12 月 31 日，应收账款账面净值为 12,585,928.13元，占公司资产总额的比重为 42.11%。应收账款规模与公司的业务规模相关，目前报告期内公司主要客户系国内各大银行，经营稳定且商业信誉良好，公司应收账款按月度或季度进行结算，报告期内均能按时回款。应对措施：公司应收账款回收风险较小，并按照审慎的原则计提了坏账准备。五、市场竞争加剧的风险 受全球 IT 技术的高速发展、成本压力、自身安全要求及风险转移等综合性因素的驱动，金融机构将金融前、后台业务进行分离更利于其核心业务的高效率发展，以增加其在市场经济下的核心竞争力，带动了金融服务外包行业的发展。但我国本土服务外包企业由于行业起步时间短、行业经验积累少，多数处在价值链低端，服务能力单一。随着服务外包行业的快速发展，若未来行业竞争进一步加剧，公司有可能存在市场份额下降的风险。应对措施：公司把创新作为发展的战略基点，大力推进公司品牌建设，推动公司逐步向高附加值的高端业务攀升，并在现有服务外包业务基础上，挖掘企事业单位业需求，提高公司服务交付能力