834832_2018_络捷斯特_2018年年度报告[2019-007]_2019-04-18.pdf

1 2018 北京络捷斯特科技发展股份有限公司 Beijing Logis Co.,Ltd.年度报告 络捷斯特 NEEQ:834832 2 致投资者致投资者的信的信 2019 扬帆远航扬帆远航 2018 年对于络捷斯特来说是不平凡的一年，公司进行了战略调整、组织架构变更，使公司步入发展的快车道。服务专业发展，成就个性成长是公司的使命。2018 年公司围绕智慧学习，构建“学习者-技术环境”之间的生态关系，将先进技术植根于学习实践和教学应用之中，切实改善学习者的思维品质，提高复杂情景下的应变力和适应力，不断创新学习流程和学习模式，进一步完善了精细化顶岗实习及职业发展规划体系。2019 年络捷斯特将全面推进适应互联网时代组织管理特征的扁平化改革，不断推进长风共享、长风英才、长风同心、长风赋能计划，持续深入战略细化聚焦，围绕长风模式和新技术新产品持续发力，内生优化和外延发展并重，培育线上线下一体化的职业成长通道，打造成为中国职业教育服务的龙头企业。我们相信，“有志者、事竟成,破釜沉舟,百二秦关终属楚；苦心人、天不负,卧薪尝胆,三千越甲可吞吴。”2019 年，在公司上下一心的局面下，络捷斯特将开启全新的辉煌。3 目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.32 第六节 股本变动及股东情况.37 第七节 融资及利润分配情况.39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.42 第九节 行业信息.46 第十节 公司治理及内部控制.50 第十一节 财务报告.56 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 络捷斯特、本公司或公司 指 北京络捷斯特科技发展股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 邵清东 章程、公司章程 指 北京络捷斯特科技发展股份有限公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 人力资源与社会保障部 指 中华人民共和国人力资源和社会保障部 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 新会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则及其修订、会计准则解释和应用指南 上海络捷斯特 指 上海络捷斯特信息科技服务有限公司 成都络捷斯特 指 成都络捷斯特信息科技服务有限公司 广州络捷斯特 指 广州络捷斯特信息科技有限公司 西安北慧 指 西安北慧信息科技有限公司 广西悦尚 指 广西悦尚科技发展有限公司 北京物研 指 北京物研科技有限公司 京通贝软 指 北京京通贝软科技发展有限公司 安徽络捷斯 指 安徽络捷斯供应链管理有限公司 北京络商 指 北京络商科技有限公司 南京杰尔思 指 南京杰尔思教育科技有限公司 沈阳络捷 指 沈阳络捷斯特信息技术有限公司 长风朋程 指 长风朋程教育科技股份有限公司 上海临港 指 上海临港经济发展（集团）有限公司 主办券商 指 首创证券 职业教育 指 为了获得更好的就业机会，提高职业素养或职业技能等目的而接受的教育 AR 指 Augmented Reality，中文含义为增强现实技术，是一种实时地计算摄影机影像的位置及角度并加上相应图像、视频、3D 模型的技术 VR 指 Virtual Reality，中文含义为虚拟现实技术，主要包括模拟环境、感知、专业技能和场景仿真等方面，将预先设计和制作好的三维立体逼真图像由多个光学镜片组成的透镜组折射到用户视野中，模拟真实场景 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 审计机构 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)5 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵清东、主管会计工作负责人姚连弟及会计机构负责人（会计主管人员）姚连弟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.产品被侵权风险 公司产品为知识密集型产品,公司研发的数字化教学资源、教学软件产品、职业资历架构、物流大数据等产品以及教学平台的研发和更新换代需要公司投入长期的、大量的人力、物力和财力。尽管公司已从知识产权保护上、技术上、制度上和操作上实施保密措施,但随着公司产品的逐渐增多及公司的日益扩张,保密的难度将会越来越高。产品一旦受到侵权,公司损失的将不仅是此产品带来的潜在收入,也会对公司未来战略布局有所冲击,影响公司长期的发展。2.市场竞争风险 公司作为物流教育服务、物流培训和认证服务的软件类供应商,拥有自主创造的知识和技术,十余年来积累了大量的客户,在市场上占据一定的有利地位。但公司在传统的物流实验实训业务上一直面临较为激烈的竞争。公司的竞争对手不仅有传统的教育服务机构,也有竞争日益激烈的在线教育服务提供商,更加需要重视的是随着互联网+的兴起,越来越多的资本进入教育信息化、大数据等领域,这意味着公司未来将面临更严峻的竞争环境。3.核心技术人员流失风险 核心研发人员是公司进行持续技术和产品服务创新的基础。随着行业的快速发展和竞争的加剧，对核心技术人员的需求将增加。尽管当前公司已经具有一支较为优秀的技术团队，在业内具有较高的影响力，但关键技术仍然掌握在少数核心技术人7 员手中，如果未来在人才引进、人才培养、薪酬待遇方面落后于行业内其他公司，那么公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。4.应收账款金额较大的风险 报告期末应收账款为 113,009,402.53 元,根据行业特征,均在正常范围内,且根据变更后的会计估计政策,已计提坏账准备金额 10,912,529.39 元。虽然公司客户主要为大中专院校,信誉度较高,历史上均具有良好的资信,但是如果客户信用度下降以至于无法按期支付大额款项,将会导致公司坏账损失增加,对资金周转和生产经营产生较大风险。5.税收优惠政策变化的风险 公司于 2013 年 12 月 20 日被认定为软件企业。根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。2018 年公司收到的增值税退税款为 7,303,433.46元,增值税退税款占同期净利润的 84.98%,对当期净利润影响较大。根据软件企业认定管理办法(工信部联软201364 号),软件企业的认定实行年审制度,如果公司未来不能通过软件企业认定年审,或未来国家关于软件企业的增值税优惠政策发生变化。根据科技部 财政部 国家税务总局关于印发高新技术企业认定管理办法的通知(国科发火2008172 号)、科学技术部 财政部 国家税务总局关于印发高新技术企业认定管理工作指引的通知(国科发火2008362 号)、国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函2009203 号):本公司减按照 15%税率缴纳企业所得税。公司现持有的高新技术企业认定证书于 2014 年 10 月 30 日取得,有效期 3 年已经在 2017 年获得延续。如果公司未来重新申请高新技术企业不能获得批准,或未来国家对高新技术企业相关税收优惠政策发生变化,将会对公司的经营业绩产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京络捷斯特科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Logis Co.,Ltd 证券简称 络捷斯特 证券代码 834832 法定代表人 邵清东 办公地址 北京市朝阳区八里庄东里 6 号院近 31 号楼北京长风物流学院 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 苏兆河 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-59621790 转 839 传真 010-59621790 转 800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区八里庄东里 6 号院近 31 号楼北京长风物流学院 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-652 信息系统集成服务-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 物流、会计、电商教育服务、物流培训与认证服务、物流产业大数据建设与应用 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）54,708,000 优先股总股本（股）-做市商数量 8 控股股东 邵清东 实际控制人及其一致行动人 邵清东 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110112768450818M 否 注册地址 北京市通州区永乐经济开发区恒业八街 6 号院 4 号楼 2 单元 302 否 注册资本（元）54,708,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张帆、闫保瑞 会计师事务所办公地址 北京市西城区北三环中路 29 号院 3 号楼 28 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 125,344,864.78 156,178,203.38-19.74%毛利率%29.90%60.43%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,881,588.90 25,237,882.87-119.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -3,978,693.02 26,824,952.54-115.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.74%16.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.24%17.20%-基本每股收益-0.09 0.47 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 272,068,940.08 244,555,411.32 11.25%负债总计 96,282,648.38 63,674,248.71 51.21%归属于挂牌公司股东的净资产 175,721,202.38 180,303,333.18-2.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.21 3.30-2.54%资产负债率%（母公司）34.55%27.43%-资产负债率%（合并）35.39%26.04%-流动比率 2.38 3.12-利息保障倍数-3.61 67.15-三、三、营运情况营运情况 单位：元 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,764,151.46-30,857,111.70 -应收账款周转率 1.04 1.49-存货周转率 3.71 5.77-11 总资产增长率%11.25%18.22%-营业收入增长率%-19.74%43.58%-净利润增长率%-134.73%34.09%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,708,000 54,708,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 38,715.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）170,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-971,488.06 股份支付-299,458.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 -1,062,230.45 所得税影响数-159,334.57 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -902,895.88 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 113,496,894.53 应收票据及应收账款 113,496,894.53 应付账款 18,905,724.58 应付票据及应付账款 18,905,724.58 12 管理费用 36,339,141.43 19,674,852.64 研发费用 16,664,288.79 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司成立于 2004 年，是一家专注于物流、会计、电商等经管类专业教学服务以及大数据开发与应用的高科技公司。根据中国证监会 2012 年 10 月 26 日发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司行业代码为“I65 软件和信息技术服务业”；根据国家统计局 2011 年修订的国民经济行业分类的规定，公司属于“I65 软件和信息技术服务业”中的小类“I6520 信息系统集成服务”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2015 年 3 月 18 日发布的挂牌公司管理型行业分类指引的规定，公司属于“I65 软件和信息技术服务业”中的小类“I6520 信息系统集成服务”。公司产品和服务的主要客户包括开设物流、电商、会计等经管类专业的本科院校、中高职院校、技工院校、物流企业等。公司通过自主研发的经管类专业资历架构、经管类专业软件教学产品、数字化资源、大数据应用产品等，主要向客户提供专业建设咨询服务、校企合作办学以及基于长风模式（长风模式是以职业资历架构为支撑、以情境化数字资源为内容、以基于长风课堂的混合学习为手段、以综合职业能力培养为核心，构建经管类专业人才职业成长与终身学习新生态的人才培养模式）的经管类专业一体化人才培养服务，包括实验实训室建设、课程服务、信息化教学服务、培训服务、认证服务、就业服务等；此外，还向开设大数据相关专业的院校提供大数据研发与应用及人才培养一体化服务等。报告期内，公司新增软件 29 项，累计著作权 102 项。近两年，公司的商业模式逐步由产品转向服务，从较为单一的实验实训室建设项目向以校企合作办学为依托及基于长风模式的人才培养一体化服务转型，注重产品及资源研发质量、注重校企深度融合模式的创新与实践、注重长风模式的标准化输出和服务质量提升。报告期内公司的商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1.产品研发优势 公司设有四大研发部门，包括资源研发中心、软件研发中心、大数据研发中心、长风职业教育研究院四大研究机构，65 人研发团队，硕士研究生以上学历占研发人员的 39.39%，2018 年研发投入在 1,758.35万元以上，形成了自主研发、自有品牌等方面的核心竞争力，在同行业中具有明显的竞争优势。(1)资源研发中心,致力于以物流、电商、会计等经管类专业为核心工作的内容研发部门。具有科学清晰的技术研发路径，结构合理、能力出色的研发队伍，开发了体系化、多元化、职业化的海量数字化资源体系。资源研发主要内容包括职业资历架构的研发与迭代，依托职业资历架构而开发的能力单元体系和动画、音频、视频、交互游戏等形式丰富的在线资源。(2)软件研发中心,由三个研发部门组成：教学产品研发部、长风网研发部。旨在运用信息技术手段推进物流、电商教育应用软件和企业应用软件-的研究和开发工作。产品研发主要分为长期研发和短期研发两种模式，同时结合特殊客户要求的定制化开发。长期研发是根据行业发展趋势、公司已积累经验和市场需求趋势所制定的长远研发计划，产品多具有一定先导性和创新性。短期研发主要是针对市场销售人员、研发人员在市场销售和调研过程中采集的市场需求热点，对现有产品进行完善和更新。公司产品的研发流程从需求分析到该产品的更新换代共有六个阶段：市场调研阶段；产品可行性分析阶段；产品规划与设计阶段；产品开发与测试阶段；产品上线与使用跟踪阶段；产品改进创新阶段。三大产品研发部门为公司产品销售提供了基础，也巩固了公司的核心竞争力。(3)大数据研发中心,具有丰富的研发经验和服务于企业、地方政府、本科及职业院校的数据研究与应用经验。拥有应用于实验教学与科研的涵盖多行业 50+数据源的 TB 级数据资源；依托自主研发的大数据14 职业资历架构，开发了数据可视化平台、数据多维分析平台、数据挖掘平台以及体系化、案例化、实战化的课程体系和实验体系。(4)长风职业教育研究院,致力于职业教育政策及焦点问题的研究、创新人才培养模式研究、物流专业职业能力建设蓝皮书研究、教育信息化蓝皮书研究、专业竞争力排名研究、就业风向标研究、教育质量评估与诊断、各级各类课题的申报及研究、长风职业教育研究院学报编辑等工作，为经管类专业教学服务提供了坚实的智力支持和理论指导，拥有良好的客户口碑及较高的社会辨识度和美誉度。2.教学服务优势 公司垂直深耕于物流人才培养模式创新、体系构建和教育信息化领域十余载，创新性提出的“长风模式”，致力于为经管类专业学生提供“适合的教育”，已在国内多所中本科、中高职院校成功落地，开发了一套流程化、标准化、模式化的服务标准，并在深度应用中显示出强大的生命力。长风模式下，基于物流、电商、会计、大数据资历架构开发的数字资源体系，满足了不同学历层次学生的学习需求；构建以工作过程为导向、以职业能力标准为主线的培养体系,系统地解决了学生学习内容与学生培养层次相匹配、学习内容与岗位工作任务相一致、学习内容与适岗变岗需求相结合的关键问题。（1）专业建设服务。充分响应国务院及相关教育主管部门对于深化产教融合、校企合作的系列政策，基于供应链、大数据、智慧物流、新零售等专业发展趋势，探索性、创新性地进行经管类跨专业人才培养模式创新的探索及校企深度融合、联合办学的探索。与本科院校、中高职院校、技工院校提供专业建设咨询和校企联合办学服务。已在全国建立 13 所带有混合所有制特征的长风物流学院和 5 所长风职业教育研究分院、近 200 个长风创新实验班，树立起校企合作的标杆，得到企业界和教育界的广泛认可。（2）信息化教学服务。依托未来课堂、创新实验中心、现代化实训基地等教学环境，满足了“数字原住民”的数字化、智慧化学习需求，构建了支持学生自由和谐发展的协作学习，实现了线上&线下、理论&实践、工作&学习相融合的混合学习。教师运用交互智能平板进行授课，学生使用 PAD、APP 进行学习，通过无线互联，支持师生实时互动、即时测评、教学资源共享等多种功能。同时，借鉴翻转课堂模式，合理设计课前、课中、课后教学内容，支撑学生开展移动式、个性化的“学”；通过合作企业，创新实验中心或实训中心，精细化、信息化顶岗实习管理服务和轮岗服务，实现针对性、探究式的“习”，从而确保人才培养的质量和学生的综合职业能力的培养。（3）职业成长服务。长风模式下，运用信息技术与大数据分析手段，持续跟踪学生个人学习、职业成长轨迹，提供从职业选择、职业技能习得、企业岗位实习到就业管理、职业晋升的全过程服务。基于学分银行体系，依托长风网个人中心记录学生在校学习考核、在职培训、职业认证等学习成果，实现学分累积与转换，支持物流人才终身学习与职业可持续发展。（4）专业化服务团队。公司设置专门的客户服务部门，并建立专门的客户售后网站（客户俱乐部：http:/club.L 售后、上门售后、客户俱乐部常见问题解决等；每年客户服务部对所有客户进行两次回访，以集中解决客户反映的问题。3.品牌宣传优势 公司推行立体营销加体验营销的全方位营销模式，由营销中心负责策划与执行。营销中心采用线上和线下营销的方式。（1）线上营销，指微博、公众号、微信、电子邮件等手段进行营销方式；线下营销指举办各种推广活动的营销方式。线上营销方面，目前每个月邮寄给潜在客户和政府主管部门的快讯类资料 6000 份左右；每个月向潜在客户和政府主管部门定期推送公司新服务产品动态；公司建立了一个微博、四个微信公众号平台，若干个微信群，保证每天有新产品、新服务或者活动信息通过以上渠道进行推广；并不定期进行各种产品、服务的直播推广,同时，通过期刊、报纸、门户网站宣传。目前已经在 8 家物流行业媒体、2 家教育媒体进行软文和硬性广告宣传。（2）线下活动营销，包括体验营销以及专项活动营销。体验营销是通过各种物流行业及教育领域15 的活动或者在各种相关会议中设立“长风体验区”展位，通过直接体验提升客户的兴趣。专项活动营销指公司为了产品和服务的推广，而专项发起的活动。4.销售优势 公司在全国划分 7 个销售区域，分别设置在北京、沈阳、西安、上海、成都、南宁、广州等 7 个城市，辐射管理全国 31 个省、自治区和直辖市。考虑到公司产品与服务复杂程度高、专业性强的特点，为保证产品和服务质量，公司未设分销商、代理商，采用直接渠道模式。公司销售人员深入一线，与客户群保持长期良好的合作关系，同时不断开发新客户，维护老客户。所有的销售都通过各市场区域直接开展，区域间可互相进行业务支持和协作。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 服务专业发展，成就个性成长是公司的使命。2018 年公司围绕智慧学习，构建“学习者-技术环境”之间的生态关系，将先进技术植根于学习实践和教学应用之中，切实改善学习者的思维品质，提高复杂情景下的应变力和适应力，不断创新学习流程和学习模式，进一步完善了精细化顶岗实习及职业发展规划体系。(二二)行业情况行业情况（一）国家政策发力推进产教融合人才培养 1.产教融合、校企合作政策的落地进入提质升级攻坚战阶段。为贯彻全国教育大会精神，落实国务院办公厅关于深化产教融合若干意见和教育部等六部门职业学校校企合作促进办法，深化产教融合、校企合作，国务院、教育部频出落地实施政策组合拳。其中，国家职业教育改革实施方案（简称“职教 20 条”）最为引人关注，20 条中有 6 条与产教融合校企合作相关，明确提出推动企业和社会力量举办高质量职业教育，借鉴双元制等模式，总结现代学徒制试点经验，校企要从人才培养方案制定、教学标准与教学内容、信息化教学、高水平实训基地、双师型队伍打造等方面开展合作。16 2.支持产教融合服务企业深度参与职业教育被提到前所未有的重视高度。为充分发挥教育型企业在产教融合、校企合作中的重要作用，培育产教融合型企业，提高人才培养质量，更好地服务国家战略和区域经济社会发展，推动建立和实施“学历证书+职业技能等级证书”制度。10 月份，教育部连续印发了关于招募职业技能培训组织的公告（教职所2018144 号）、关于征集培育一批产教融合型企业的公告（教职所2018145 号）、教育部办公厅关于开展职业教育校企深度合作项目建设工作的通知(教职成厅函201855 号)三个重量级文件，推动一批行业龙头企业、高成长性企业设立校企深度合作项目，与一大批优质职业院校强强联手“深度合作”，促进新技术、新标准、新规范及时融入教学，提升专业内涵，增强行业企业参与职业教育内生动力，推动校企协同育人。（二）产业转型升级促动物流专业重构人才培养体系、创新人才培养模式 我国经济发展步入新常态、科学技术的飞速进步，以及新零售等商业模式的持续升级，对服务业尤其是物流业，提出了智慧化、数字化等更高、更新的要求。一是基于互联网、物联网、人工智能、云计算等信息技术的深度应用，提升物流的信息化水平；二是与传统物流的机械化、自动化、标准化相结合，提升物流的智慧化水平；三是以满足用户的个性化需求为基础，打造透明、柔性、协同、即时反应的综合物流。物流业态的变化必然引起人的职业能力要求的变化，从而倒逼物流专业（群）的整合与改革，顺应新零售、智慧供应链和智慧物流趋势下所带来的人力资源的变化。（三）智慧教育发展趋势加速专业变革发展 在 2017 年，国家发布的与教育信息化相关政策涉及信息化环境建设、信息化资源建设等多个方面，为信息化的推进建设进行全面布局。2017 年 8 月，关于进一步推进职业教育信息化发展指导意见中提出“加大云计算、大数据、物联网、虚拟现实/增强现实、人工智能等新技术的应用，体现产教融合、校企合作、工学结合、知行合一等职业教育特色”。2017 年 12 月，关于数字教育资源公共服务体系建设与应用的指导意见再次提出：“学校要鼓励师生根据教学需要自主选择资源，通过网络学习空间组织教学、开展学习，促进数字教育资源在日常教学中深入、广泛应用，提高学习效率与效果”。2018 年 4 月，教育部研究制定教育信息化 2.0 行动计划，计划的基本目标是截止到 2020 年，完成“一大两高三全”，即建成“互联网教育”大平台、信息化应用水平和师生信息素养普遍提高、教学应用覆盖全体教师、学生应用覆盖全体适龄学生、数字校园建设覆盖全体学校，具体从“数字资源服务普及行动”、“网络学习空间覆盖行动”、“网络扶智工程攻坚行动”、“教育治理能力优化行动”、“百区千校万课引领行动”、“数字校园规范建设行动”、“智慧教育创新发展行动”、“信息素养全面提升行动”等八大行动展开，加速推进教育信息化 2.0 建设计划。17 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产产的的比比重重 金额金额 占总资占总资产产的的比比重重 货币资金 60,893,348.66 22.38%52,829,897.10 21.60%15.26%应收票据及应收账款 102,296,873.14 37.60%113,496,894.53 46.41%-9.87%存货 34,389,296.72 12.64%13,007,579.64 5.32%164.38%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 21,758,626.47 8.00%23,932,674.98 9.79%-9.08%在建工程 -短期借款 10,000,000.00 3.68%9,972,000.00 4.08%0.28%长期借款 -预付款项 6,936,519.61 2.55%3,385,608.52 1.38%104.88%其他应收款 24,822,819.51 9.12%16,213,151.14 6.63%53.10%其他流动资产 274,591.82 0.1%563.69 48,613.27%资产总计 272,068,940.08 244,555,411.32 11.25%预收款项 53,761,469.75 19.76%20,356,223.52 8.32%164.10%应交税费 5,768,648.52 2.12%8,890,340.33 3.64%-35.11%负债总计 96,282,648.38 63,674,248.71 51.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.存货：报告期末存货为 34,389,296.72 元，比上年同期增加 21,381,717.08 元，增加比例为164.38%，主要是由于 2018 年新签订的合同项目数量多，总额较大，相应采购库存增加，且截止 2018年 12 月 31 日，未验收项目的库存金额较去年同期增加较多所致。2.预付账款：报告期内，由于新增供应商较多且宏观环境影响，预付采购定金增加所致。3.其他应收款：报告期内，由于新增项目较多，项目现场采购金额增加较多，此部分金额是暂时通过项目负责人支付，后期统一结算后，项目负责人退还本次借款。4.其他流动资产：报告期内，主要其他流动资产是由于购买房产产生的待抵扣进项税额 274,591.82元重分类导致。5.预收账款：报告期内，由于部分项目尚处于工程施工状态，未进行工程结算导致。6.应交税费：报告期内，由于公司经营亏损，企业所得税减少所致。18 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 125,344,864.78-156,178,203.38-19.74%营业成本 87,863,257.68 70.10%61,792,437.16 39.57%42.19%毛利率%29.90%60.43%管理费用 13,768,350.19 10.98%19,674,852.64 12.60%-30.02%研发费用 17,583,542.42 14.03%16,664,288.79 10.67%5.52%销售费用 19,718,613.30 15.73%21,851,305.53 13.99%-9.76%财务费用 1,385,748.66 1.11%133,406.23 0.09%938.74%资产减值损失-3,013,998.34-2.40%5,480,023.19 3.51%-155.00%其他收益 7,384,966.93 5.89%2,932,072.28 1.88%151.87%投资收益 78,952.24 0.06%0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 51,970.22 0.04%0 汇兑收益 0 0 营业利润-5,975,323.40-4.77%31,628,818.21 20.25%-118.89%营业外收入 226,818.38 0.18%10,988.31 0.01%1964.18%营业外支出 1,120,513.19 0.89%36,394.58 0.02%2978.79%净利润-8,594,329.01-6.86%24,746,922.44 15.85%-134.73%所得税费用 1,725,310.80 1.38%6,856,489.50 4.39%-74.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2018 年度营业收入比上年同期减少 30,833,338.60 元，减少比例为 19.74%，主要原因有：实训室建设收入比上年同期减少 20,723,813.23 元，减少比例 30.72%，数字化学习资源收入比上年同期减少19,691,291.07 元，减少比例 30.58%；大数据技术服务收入比上年同期减少 13,883,057.36 元，减少比例 93.09%，主要原因是去年有上海临港 6600 多万大项目验收，导致去年收入增加较多，另外一般情况下同一项目中会同时包含实训室建设收入和数字化学习资源收入，所以本期实训室建设收入和数字化学习资源收入都有相应比例的下降；仓储服务收入比上年同期增加 24,279,599.75 元，增加比例 366.51%。2.营业成本比上年同期增加 26,070,820.52 元，增长比例为 42.19%，主要原因是报告期内安徽子公司销售额增加导致营业成本增加所致。报告期内安徽子公司营业成本 29,793,206.72 元,比上年同期增加 23,675,972.86 元。3.毛利率同比上年降低 30.53%，主要是由于硬件产品毛利降低导致。4.管理费用比上年同期减少 5,906,502.45 元，减少比例为 30.02%，主要原因如下：工资福利减少 6,472,149.29 元,报告期内职能部门人员优化幅度较大导致工资福利下降所致；办公费减少 938,715.16 元,报告期内公司对各项费用支出严格控制，倡导无纸化办公单据印刷费费用减少较为明显。5.财务费用比上年同期增加 1,252,342.43 元，增加比例 938.74%，主要是由于贷款利息的增加所致。19 6.资产减值损失比上年同期减少 8,494,021.53 元，减少比例 155.00%，主要原因是报告期内项目回款情况良好，冲回原计提的坏账损失所致。7.其他收益比上年同期增加 4,452,894.65 元，增加比例 151.87%，是由于本报告期内收回政府的软件退税款比较及时，收回本期的软件退税款 428 万元，收回上一年度退税款 310 万元。8.营业利润比上年同期减少 37,604,141.61 元,减少比例 118.89%，主要是因为报告期内营业收入和毛利率大幅下降所致。9.营业外收入比上年同期增加 215,830.07 元，增加比例 1,964.18%主要是因为安徽子公司收到芜湖市财政局园区入驻的财政补贴所致。10.营业外支出比上年同期增加 1,084,118.61 元，增长比例 2,978.79%，主要原因是报告期内对全国职业院校技能大赛中国教育发展基金会捐赠 1,000,000.00 元所致。11.净利润比上年同期减少 33,341,251.45 元，减少比例 134.73%，主要原因是报告期内营业收入和毛利率大幅下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 94,388,622.50 156,178,203.38-39.56%其他业务收入 30,956,242.28-主营业务成本 58,070,050.96 61,792,437.16-6.02%其他业务成本 29,793,206.72-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度营业总收入 125,344,864.78 元，比上年同期减少 30,833,338.6 元，减少比例 19.74%，其中：实训室建设收入比上年同期减少 20,723,813.23 元，减少比例 30.72%，数字化学习资源收入比上年同期减少 19,691,291.07 元，减少比例 30.58%；大数据技术服务收入比上年同期减少 13,883,057.36元，减少比例 93.09%，主要原因是去年有上海临港 6600 多万大项目验收，导致去年