834628_2018_中轩生化_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 证券代码：834628 证券简称：中轩生化 公告编号：2019-005 2018 年度报告 中轩生化 NEEQ:834628 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司 Deosen Biochemical(Ordos)Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，公司通过申请第三方检测，获得 IP 体系认证-黄原胶产品不含转基因质量认证。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中轩生化、公司、股份公司 指 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司 母公司、淄博迪森 指 淄博迪森生物科技有限责任公司 同华控股 指 同华控股有限公司 股东大会 指 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司股东大会 建设银行齐鲁石化支行 指 中国建设银行股份有限公司齐鲁石化支行 中信银行淄博分行 指 中信银行股份有限公司淄博分行 董事会 指 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司董事会 监事会 指 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程、章程 指 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人连俊宏、主管会计工作负责人陈望龙及会计机构负责人（会计主管人员）高成伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司产品的原材料主要为各种农产品，原材料成本占产品成本的比例较高，受气候及自然因素影响较大，其价格的波动将会导致加大公司的经营难度，从而对公司的盈利能力造成不利影响。公司治理与内部控制的风险 随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。流动性风险 报告期期末,公司流动比率为 0.49,公司短期偿债风险较高。短期借款及其他负债的偿付能力主要取决于应收账款的回收状况,以及产品的销售情况。当应收账款无法及时、全面地回收,以及产品滞销时,就会产生债务的偿付风险。对外担保风险 截至报告期末,公司作为担保方正在履行的担保合同金额为16,000 万元。若被担保人经营状况恶化、违法违规被相关部门处罚等其他原因未能及时履行债务偿还义务,而导致本公司需承担担保责任,6 会对公司的生产经营产生影响。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人史正富、翟立夫妇通过其控制的公司合计控制本公司 62.99%的股份,公司可能存在实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司生产经营决策、人事任免、关联交易和利润分配等方面进行控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 鄂尔多斯市中轩生化股份有限公司 英文名称及缩写 Deosen Biochemical(Ordos)Ltd 证券简称 中轩生化 证券代码 834628 法定代表人 连俊宏 办公地址 内蒙古鄂尔多斯市达拉特旗三垧梁工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈望龙 职务 财务总监兼董事会秘书（暂代）、董事 电话 0477-5189082 传真 0477-5189760 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古鄂尔多斯市达拉特旗三垧梁工业园区 014300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 9 日 挂牌时间 2015 年 12 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C14 食品制造业 主要产品与服务项目 黄原胶的生产与销售,以及相关进出口业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）560,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 淄博迪森生物科技有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 史正富、翟立 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91150600699491826M 否 注册地址 鄂尔多斯市达拉特旗树林召镇三垧梁工业园区 否 注册资本（元）560,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 冯万奇、李福兴 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 502,695,055.02 447,476,302.81 12.34%毛利率%30.05%18.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 47,667,087.37-19,931,454.85 339.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 40,917,395.10-23,350,490.02 275.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.73%-2.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.77%-3.36%-基本每股收益 0.09-0.04 325.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,116,135,106.65 1,169,463,176.63-4.56%负债总计 383,719,308.79 484,714,466.14-20.84%归属于挂牌公司股东的净资产 732,415,797.86 684,748,710.49 6.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.22 6.96%资产负债率%（母公司）34.34%41.44%-资产负债率%（合并）34.38%41.45%-流动比率 0.49 0.31-利息保障倍数 5.84-0.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 44,859,734.41 48,186,909.97-6.90%应收账款周转率 5.49 6.66-存货周转率 5.76 5.45-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.56%-2.97%-营业收入增长率%12.34%4.09%-净利润增长率%339.16%33.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 560,000,000 560,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,089.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,915,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-351,072.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,559,637.96 所得税影响数 809,945.69 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,749,692.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 79,585,707.06 应收票据 0.00 应收票据及应收账款 0.00 79,585,707.06 应付账款 113,716,647.63 应付票据 0.00 应付票据及应付账款 113,716,647.63 应付利息 423,321.23 应付股利 0.00 其他应付款 45,206,325.76 45,629,646.99 管理费用 46,713,780.75 32,720,224.02 研发费用 0.00 13,993,556.73 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），公司执行前述规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事黄原胶的生产与销售，通过微生物发酵后，经过提取、干燥、包装等工序后生产产品，属生物发酵行业。产品主要功能是增稠、悬浮、乳化（改善口感）、保质等，被广泛用于食品、油田开采、日化品、药物、建材等行业；公司主要商业模式如下：1、采购模式 为保证采购工作的顺利进行，公司制定了供应管理暂行办法，对物资采购实行分类管理，具体分为三类：大宗采购、专项采购和零星采购。公司大宗采购采取招标方式，由供应部负责采购的具体执行工作，如拟定招标方案、议标评标及督办运输等。同时，为保障采购的顺利进行及增强对关键环节的管控，公司成立供应链管理战略委员会（以下简称“供管委”），由公司总经理、分管副总经理、供应部、生产部、质量部及财务部等相关部门负责人组成，主要负责供应链的跨部门协调、审批合格供应商、确定招标方案、审批重要物质的库存定额等事宜。专项采购按照公司批准的专项工程实施方案办理。公司零星采购流程除在选择供应商方面采取向市场询价（原则上不少于 3 家）方式外，其他流程与大宗采购流程基本相同。2、生产模式 公司以市场需求为主导，按照客户订单进行批量生产。生产车间的生产计划由计划员根据销售部门的订单统筹安排，每周制定一次。公司制定了生产车间考核办法、产品质量自控计划、安全生产工作计划等规范制度，按照生产工艺流程图，确定 HACCP 控制点，以保证整个生产过程的各个环节均处于受控状态。3、销售模式 公司产品销售主要采取直销和经销两种模式：（1）直销 公司直接向终端客户进行营销，参与项目竞标，中标后由公司直接与客户签订销售合同。直销模式主要针对需求量大的终端客户。（2）经销 公司利用各地经销商的销售渠道对中轩生化的产品进行销售的一种销售模式，即公司直接将黄原13 胶产品销售给各地的经销商，并由经销商自行负责产品派送以及客户关系的维护。经销模式是直销模式的补充，其主要针对那些采购量较小，且需求多样化的小型终端客户。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营情况情况 报告期内，公司实现营业收入 50,269.51 万元，净利润 4,766.71 万元，较上年同期变化幅度较大。主要原因有以下几点：1.随着全球经济环境回暖，报告期内黄原胶的价格持续上涨，在已形成的市场格局内，销售收入大幅提升；公司管理层实施了上年制定的经营战略，减少了普通黄原胶的生产，主要为客户提供差异化定制服务，提高了高端黄原胶的生产和销售比重，为公司增加了新的盈利增长点。2.公司通过制定精细化考核奖罚办法、严格落实各项管理制度，加大研发投入完善生产工艺，提高了员工的积极性、降低了生产成本和可节约的费用，最终为公司创造了可观的利润。(二二)行业情况行业情况 黄原胶在食品、石油、医疗化妆应用市场技术已经十分成熟，长期来看，整体市场需求保持稳步增长。展望全球范围的环保、建筑、保健食品等行业的应用正处于推广阶段，该应用市场将会给黄原胶行业带来爆发式增长，可能会出现供不应求的局面。随着食品行业的发展，追求差异化将成为各食品生产商的主要目标，黄原胶作为一种多功能、环保型食品添加剂，满足各食品厂商的差异化需求将是未来的发展趋势，未来期间高端黄原胶市场需求仍将高速增长。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,948,650.37 0.26%7,557,226.52 0.65%-60.98%应收票据与应收账款 97,040,942.20 8.69%79,585,707.06 6.81%21.93%存货 63,864,874.71 5.72%49,647,942.79 4.25%28.64%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 41,682,715.69 3.73%42,713,110.03 3.65%-2.41%固定资产 794,250,853.15 71.16%868,701,596.93 74.28%-8.57%在建工程 4,756,236.03 0.43%4,227,585.93 0.36%12.50%短期借款 205,000,000.00 18.37%230,000,000.00 19.67%-10.87%长期借款 0.00%0.00%0.00%应付票据及应付账款 114,951,632.55 10.30%113,716,647.63 9.72%1.09%资产总计 1,116,135,106.65-1,169,463,176.63-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上期期末下降 60.98%，公司于 2018 年 11 月归还部分银行借款，导致期末货币资金减少；2、应收账款：报告期末应收账款较上期期末增加 21.93%，主要由于销售价格的持续上涨，使公司期末应收账款增加；3、存货：报告期末存货较上期期末增加 28.64%，主要由于报告期内公司调整经营战略，复工一条生产线，用于生产和开发新产品，期末库存商品增加；4、在建工程：报告期末在建工程较上期期末增加 12.50%，主要由于公司在建工程完工进度提升，并按进度做了结算，施工方按进度开具发票，计入了在建工程；5、短期借款：报告期末短期借款较上期期末下降 10.87%，主要由于报告期内公司偿还建设银行 2,000万元借款，借款规模缩小。6、应付票据及应付账款:报告期末应付票据及应付账款较上期期末上升 1.09%，主要由于报告期内公司复工一条生产线，采购量增加，采用分批付款模式期末应付票据及应付账款略有增加。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 502,695,055.02-447,476,302.81-12.34%营业成本 351,654,758.76 69.95%364,817,509.63 81.53%-3.61%毛利率%30.05%-18.47%-管理费用 37,647,895.09 7.49%32,720,224.02 7.31%15.06%研发费用 15,366,509.35 3.06%13,993,556.73 3.13%9.81%销售费用 31,768,232.20 6.32%29,205,698.97 6.53%8.77%财务费用 9,777,063.98 1.94%17,102,030.54 3.82%-42.83%资产减值损失 3,693,556.56 0.73%1,963,677.75 0.44%88.09%其他收益 5,705,800.00 1.14%4,124,000.00 0.92%38.36%投资收益-1,030,394.34-0.20%-286,889.97-0.06%-259.16%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-5,089.85 0.00%9,559.24 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 47,698,693.79 9.49%-18,766,589.57-4.19%354.17%营业外收入 97,756.24 0.02%50,954.37 0.01%91.85%营业外支出 448,828.43 0.09%765,478.44 0.17%-41.37%净利润 47,667,087.37 9.48%-19,931,454.85-4.45%339.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期营业收入较上年上升 12.34%，主要是公司改变经营战略，产品销售价格上涨，高端黄原胶销售占比提高；2、营业成本：报告期营业成本较上年下降 3.61%，主要是一方面公司加强成本管理，另一方面由于报告年度内增值税税率下调，出口退税率上调，不予抵扣进项税额计入营业成本的金额下降；3、毛利率：报告期毛利率较上年上升提高 11.58%，主要是公司报告期内黄原胶价格上涨，毛利增加，另一方面高毛利的高端黄原胶销售占比增加，营业收入较上年上升 12.34%；由于报告期内公司制定相关的考核措施，节约了上产成本，同时受增值税税率下调及出口退税率上调的影响，营业成本较上年下降 3.61%，毛利率有较大幅度提高。4、管理费用：报告期管理费用较上年上升 15.06%，由于公司在报告期内复工一条生产线，正式投产前的整顿、检修、人工计入了管理费用；5、财务费用：报告期财务费用较上年下降 42.83%，主要是一方面公司在报告期收到财政贴息冲减了财务费用 221 万元，另一方面公司报告期产生汇兑损益减少了财务费用 585 万元；16 6、资产减值损失：报告期资产减值损失上升 88.09%，主要是公司存货跌价损失增加了 210 万元；7、其他收益：报告期其他收益上升 38.36%，公司在报告内获得与收益相关的政府补助较上年增加；8、投资收益：报告期投资收益下降 259.16%，主要为联营企业国科同华投资基金公司在报告年度内投资项目产生损失，我公司按照权益法核算该长期股权投资，相应按投资比例计提了投资损失；9、营业利润：报告期营业利润较上年上升 354.17%，主要是报告期内黄原胶价格持续上涨，营业收入增加的同时营业成本因成本管理和税率下调稍有降低，公司营业利润大幅增加；10、净利润：报告期净利润较上年上升 339.16%，主要是营业外收入和营业外支出占比很低，净利润增幅与营业利润增幅基本保持一致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 501,761,836.21 447,200,098.66 12.20%其他业务收入 933,218.81 276,204.15 237.87%主营业务成本 351,559,816.12 364,809,398.22-3.63%其他业务成本 94,942.64 8,111.41 1,070.48%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%黄原胶 501,761,836.21 99.81%447,200,098.66 99.94%其他 933,218.81 0.19%276,204.15 0.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 183,644,135.79 36.54%178,869,736.64 39.97%国外销售 319,050,919.23 63.46%268,606,566.17 60.03%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，公司国外销售比重小幅度提升，主要由于公司加大高端黄原胶生产销售力度，高端黄原胶的出口比例略高于普通黄原胶。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 DEOSEN USA,INC.31,670,082.31 6.30%是 2 上海立元生物材料技术有限公司 28,773,963.80 5.72%是 3 上海智通化工有限公司 28,575,241.41 5.68%否 17 4 BAHWAN ENGINEERING COMPANY LLC 27,834,594.01 5.54%否 5 Baker Hughes 10,977,197.91 2.18%否 合计合计 127,831,079.44 25.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古电力（集团）有限责任公司鄂尔多斯电业局 59,209,307.06 17.27%否 2 内蒙古融成玉米开发有限公司 44,318,928.19 12.93%否 3 内蒙古金河淀粉有限责任公司 42,723,634.66 12.46%否 4 内蒙古玉王生物科技有限公司 18,125,969.65 5.29%否 5 淄博永昊物流有限公司 13,385,170.07 3.90%否 合计合计 177,763,009.63 51.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 44,859,734.41 48,186,909.97-6.90%投资活动产生的现金流量净额-1,799,719.35-53,150,805.00-96.61%筹资活动产生的现金流量净额-49,537,239.44 5,404,145.08-1,016.65%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期经营活动产生的现金流量净额比上期下降 6.90%，主要为报告年度内，公司清欠了部分账龄较长的货款,购买商品、接受劳务支付的现金支付的现金比销售商品、提供劳务收到的现金增幅更大；2、投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动产生的现金流量净额下降 96.61%，主要为报告期内公司大部分投资已完成，报告期内也无投资支付的现金；3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期筹资活动产生的现金流量净额下降 1,016.65%，主要是公司报告期内取得借款收到的现金减少了 6,800 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期，公司调整了发展战略，全身心投入到产品改进与新胶体的研发，经董事会研究决定，公司于 2018 年 12 月注销子公司内蒙古天时墨烯应用材料有限公司，由于该子公司尚未开展业务，存续与注销未对公司经营产生影响。子公司上海国科同华股权投资基金合伙企业(有限合伙)（以下简称“国科同华基金”），注册地为18 中国(上海)自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 438 室，该基金总规模预计为人民币 20 亿元人民币，分四期募集。首期出资 13,000 万元，公司作为基金的有限合伙人，拟首次出资人民币 9000 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际出资 4,300 万元，国科同华基金实收资本金 8,300 万元，公司出资占期末实收资本金的比例为 51.81%。国科同华基金合伙协议约定合伙企业的利润分配和亏损分担均按照出资比例分配和分担；执行合伙企业事务时，除合伙企业名称变更、合伙企业经营范围和主要经营场所变更、处分合伙企业不动产、转让处分合伙企业知识产权和其他财产权利、以合伙企业对外提供担保外，其他事项实行合伙人一人一票并经全体合伙人过半数通过的表决办法。综上，公司在国科同华基金的表决权比例为 25%。截至报告期末，公司拥有 1 家控股子公司鄂尔多斯市中轩金泰煤业有限公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：1、资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;本期应收票据及应收账款金额 97,040,942.20 元，应付票据及应付账款本期金额 114,951,632.55 元（其中应付票据2,000,000.00 元），其他应付款金额 6,815,235.41 元（其中应付利息 356,881.25 元）。2、在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；本期管理费用减少 15,366,509.35 元，研发费用科目列示 15,366,509.35 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期，公司调整了发展战略，全身心投入到产品改进与新胶体的研发，经董事会研究决定，公19 司于 2018 年 12 月注销子公司内蒙古天时墨烯应用材料有限公司，由于该子公司尚未开展业务，存续与注销未对公司经营产生影响，后续该公司将不纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极吸纳就业并保证员工的合法权益，严格按照相关法律法规开展生产经营业务，塑造和维护良好的运营环境。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内公司一直专注于黄原胶的研发、生产和销售工作，多年的坚持锻造了一支在同行业领先的优秀团队。公司拥有完善的内部管理制度，从而能够保证生产销售过程的规范有序，以满足生产发展的需要。同时，公司能够全面了解供应商及客户的需求状况，保证产品的及时到位，为经营奠定良好的基础。2、公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理稳定，保障了持续经营。3、公司在高端应用市场依然处于行业领先地位。公司凭借多年来积累的产品质量保证和良好市场口碑，在高端食品制造、精细化工行业具有极强竞争能力。国内外多家知名食品制造企业都是公司的长期合作伙伴，对公司产品质量、食品安全方面极度信任，保证了公司高端黄原胶的市场占有率，提高了公司产品的品牌溢价，公司高端黄原胶具有持续盈利能力。4、公司 2018 年度实现销售收入 50,269.51 万元，净利润 4,766.71 万元，公司主营业务明确，具有持续的营运记录。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人史正富、翟立夫妇通过其控制的公司合计控制本公司 62.99%的股份,公司可能 存在实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司生产经营决策、人事任免、关联交易和利润分配等 20 方面进行控制的风险.应对措施：公司挂牌后，相应完善了多项管理制度，形成了相互协助而又能相互监督的管理体系，公司在业务、资产、人员、财务、机构都可以保持独立，具有独立运营能力。2 2、流动性风险、流动性风险 报告期期末,公司流动比率分别为 0.49,公司短期偿债风险较高。短期借款及其他负债的偿付能力 主要取决于应收账款的回收状况,以及产品的销售情况。当应收账款无法及时、全面地回收,以及产品 滞销时,就会产生债务的偿付风险。应对措施：公司所处行业流动性较快，流动资产占比较少，为了发挥规模效应，初始固定资产投入较大是导致流动比率较低的原因。公司目前经营情况良好，盈利能力良好，具有较强的债务偿还能力。另外通过公司在黄原胶行业多年经营经验判断，应收账款风险概率极低，公司也加强了应收账款的管理，降低应收账款坏账风险；公司有多个长期合作的客户，凭借公司产品的良好质量和品牌效应，能保证公司稳定的销售规模，不会出现产品滞销。公司依靠自身较强的盈利能力以及和多家金融机构的良好合作，有能力逐步偿还负债。3 3、对外担保风险、对外担保风险 截至报告期末,公司作为担保方正在履行的担保合同金额为 16,000 万元。若被担保人经营状况恶 化、违法违规被相关部门处罚等其他原因未能及时履行债务偿还义务,而导致本公司需承担担保责任,会对公司的生产经营产生影响。公司主要为控股股东淄博迪森生物科技有限责任公司提供担保，淄博迪森经营情况良好、资产负债结构合理，有能力偿还到期债务，淄博迪森亦为公司贷款提供担保，公司董事会是在考虑该担保风险可控和双方长远合作的基础上同意担保，不会对公司正常经营造成影响。应对措施：报告期，淄博迪森通过向银行提供抵押、股权质押等其他增信措施，大幅度降低了公司的担保金额。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、原材料价格波动风险原材料价格波动风险 公司产品的原材料主要为各种农产品，原材料成本占产品成本的比例较高，受气候及自然因素影响较大，其价格的持续快速上涨或下跌将会加大公司的经营难度，从而对公司的盈利能力造成不利影响。应对措施：报告期内，公司成立了市场服务部，专门研究分析材料价格及产品销售价格，争取第21 一时间掌握最新的采购和销售价格走势，提前做好采购和销售规划以规避上述风险。2 2、公司治理与内部控制的风险、公司治理与内部控制的风险 随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司不断完善治理和管理体系，安排公司高管参加管理培训提升管理能力，同时制定各项奖罚措施，有助于提高各部门的独立性和自我管理能力，规避公司治理和内部控制风险。22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）1、告期内发生的诉讼、仲裁事项告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类担保类型型 责任责任类类型型 是否履行必要是否履行必要决策决策程序程序 是否是否关关联担保联担保 淄博迪森 140,000,000.00 2015.04.08-2018.04.08 保证 连带 已事前及时履行 是 淄博迪森 25,000,000.00 2017.01.25-2018.01.24 保证 连带 已事前及时履行 是 淄博迪森 20,000,000.00 2017.02.03-2018.02.02 保证 连带 已事前及时履行 是 淄博迪森 25,000,000.00 2017.12.21-保证 连带 已事前及时履行 是 23 2018.11.20 淄博迪森 20,000,000.00 2018.02.02-2019.02.01 保证 连带 已事前及时履行 是 淄博迪森 25,000,000.00 2018.02.02-2019.02.01 保证 连带 已事前及时履行 是 淄博迪森 100,000,000.00 2018.03.29-2019.08.31 保证 连带 已事后补充履行 是 总计总计 355,000,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子