834539_2018_运通车联_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：2019-007 1 2018 年度报告 运通车联 NEEQ:834539 辽宁运通车联发展股份有限公司 公告编号：2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 大事记一、大事记一、20182018 年度公司下属子公司鞍山亿通年度公司下属子公司鞍山亿通 4S4S 店及辽阳英迪店及辽阳英迪 4S4S 店顺利通过厂家验店顺利通过厂家验收并正式营业。收并正式营业。大事记二、公司全资子公司鞍山东尼大事记二、公司全资子公司鞍山东尼 4S4S 店在东风日产经销商大会上，获得店在东风日产经销商大会上，获得 20182018 年度年度东风日产胜势水晶级优秀专营店奖项。东风日产胜势水晶级优秀专营店奖项。大事记三、公司控股子公司鞍山逸方大事记三、公司控股子公司鞍山逸方 4S4S 店获得店获得 20182018 年度“区域特别贡献奖”。年度“区域特别贡献奖”。公告编号：2019-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 运通车联、公司、本公司、股份公司 指 辽宁运通车联发展股份有限公司，由辽宁运通实业集团有限公司整体变更而来 鞍山东尼 指 鞍山东尼汽车销售服务有限公司 鞍山汇通 指 鞍山汇通汽车销售服务有限公司 鞍山逸方 指 鞍山市逸方汽车销售服务有限公司 鞍山东亿 指 鞍山东亿汽车销售服务有限公司 鞍山亿通 指 鞍山亿通汽车销售服务有限公司 亿通东辰 指 鞍山亿通东辰汽车销售服务有限公司 辽阳日成 指 辽阳日成汽车销售服务有限公司 辽阳日晟 指 辽阳日晟汽车销售服务有限公司 辽阳英迪 指 辽阳英迪汽车销售服务有限公司 海城东琛 指 海城东琛汽车销售服务有限公司 海城东成 指 海城东成汽车销售服务有限公司 车联科技 指 运通车联（鞍山）科技有限公司 岫岩升日 指 岫岩满族自治县升日汽车销售服务有限公司 车联保险 指 鞍山运通车联汽车保险代理有限公司 亿通租赁 指 鞍山亿通汽车租赁有限公司 鞍山二手车 指 鞍山运通车联二手车销售代理有限公司 鞍山快修 指 鞍山运通车联快修服务有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 辽宁运通车联发展股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李兆彦、主管会计工作负责人刘芳及会计机构负责人（会计主管人员）刘芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 公司主要经营地区鞍山市和辽阳市暂未出台相关限购、限行政策。但随着上述区域汽车保有量的持续增长，若未来鞍山市或辽阳市实施限购、限行，将会对公司的汽车销售业务和经营业绩产生较大影响。品牌授权经营暨供应商依赖风险 鉴于汽车零售行业的特殊性，公司的关键资源为获得汽车整车生产商的品牌授权经营。目前，公司获得了东风日产、东风日产启辰、东风悦达起亚、东风本田、一汽大众、领克 6 个品牌的授权经营，公司的采购主要来自上述供应商，依赖程度较大。未来，若公司无法持续获得汽车厂商的品牌授权许可，或授权许可内容发生不利变化，将会对公司的汽车采购和经营业绩产生较大影响。关联交易风险 公司的关联交易主要包括日常性的关联采购、销售、租赁、担保、财务资助及偶发性的关联交易。就目前来看，未来一段时间内公司日常性的关联交易仍将会持续存在。目前，虽然公司已通过建立关联交易决策制度规范关联交易的定价和决策程序，公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员均已向公司出具了关于减少及避免关联交易的承诺函，但未来依然存在关联方利用关联交易损害公司或中小股东利益的风险。毛利率下降的风险 公司报告期综合毛利率为 5.50%，较上年同期 6.23%有所下降。主要原因为整车销售方面：（1）2018 年东风本田系列受 CRV公告编号：2019-007 6 机油漏油事件影响，整车销量及毛利率均受到很大程度影响。（2）近年来汽车市场品牌增加，但市场销量下滑，汽车销售竞争激烈，各品牌产生价格大战导致经销商单车销售价格下降，毛利率相比去年下降。资金管理风险 公司主要业务为汽车的终端销售及维修，针对的客户群体主要为个人客户，客户购车行为主要发生在周末、节假日等时间。受周末、节假日银行对公业务暂停影响，个人客户的购车款转到公司账户不能及时到账和查收。而根据公司的财务管理制度，购车款未查收到账前客户不能提车。因此，为方便客户付款后能立即提车，报告期内公司存在以现金收取客户购车款的情况。鉴于行业的特点，公司不能避免收取现金的情形，因此，公司存在一定的现金管理风险。市场竞争的风险 目前，公司经营区域主要集中在鞍山、辽阳、海城，多个品牌在该区域陆续增加多品牌经销商，市场竞争愈加激烈。而且鞍山、辽阳毗邻沈阳，商品价格更加透明化，势必影响销量及利润，经营业绩面临严峻考验。存货质量风险 公司存货主要为汽车，汽车经销商一般需在采购车辆后再进行销售，由于购销之间存在一定的时间差，因此公司的存货规模普遍较大，但公司一直将库存度列为公司重要的经营考核指标并有效控制其在合理的范围内。但仍存在若未来汽车销售市场发生不利变化，而导致公司存货形成积压并发生进一步的减值风险。新业务拓展风险 公司已设立了亿通租赁、车联科技用于开展相关的汽车销售租赁业务及搭建相关的互联网平台。同时公司设立领克汽车的品牌销售，并于年度内正式取得了领克品牌经销权。2018 年公司新建鞍山亿通汽车销售服务有限公司用于经营东风本田品牌，以加强品牌车量的市场占有率。由于新开展的业务属于市场开拓阶段，短期内较难实现盈利，从而可能影响公司整体的盈利水平。此外，随着公司业务类型的增加，对公司现有的管理能力、组织架构和业务流程控制等提出了更高的要求。如果未来公司的管理能力不能与经营业务相适应，将可能产生经营成本上升、盈利水平下降的风险。跨地区经营风险 公司主要经营汽车销售、汽车维修及汽车备件销售业务。未来，随着业务的稳步发展，公司若能拓展鞍山、辽阳地区以外的其他地区的 4S 店业务将会有力地提升公司的抗风险能力，并进一步促进公司业务的持续稳定发展。若未来公司在其他地区开展 4S 店业务或其他业务，也将会面临现有管理能力、组织架构和业务流程控制与跨区域经营不相适应的障碍，若公司不能及时提升跨区域管理能力、改善组织架构和业务流程，将会对公司的经营业绩产生一定影响。与物业相关的风险 目前，公司经营所用的房屋存在房屋权属证明不完备的情形，鞍山东尼自建房屋 1 处，其房屋的房产证正在办理当中。但公司因该瑕疵房屋存在可能需要搬迁经营场所进而影响日常经营的风险。公告编号：2019-007 7 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人李兆彦、李永海持有公司 96.66%股份。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。高端人才短缺风险 汽车零售行业属于跨区域集群式经营模式，对高级管理人员的管理能力（尤其跨域区管理能力）要求较高。目前，行业内普遍存在人才短缺，高端人才比例较低的现象。未来，随着行业竞争格局的加剧，行业内高端人才的争夺将进一步加大。如果不能持续引进各类优秀人才，将会制约公司未来的进一步发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁运通车联发展股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning YuntongChelian Development co.,LTD 证券简称 运通车联 证券代码 834539 法定代表人 李兆彦 办公地址 辽宁省鞍山市铁西区三道街 132 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严冰霜 职务 董事会秘书 电话 0412-8234688 传真 0412-8234004 电子邮箱 公司网址 辽宁省鞍山市铁西区三道街 132 号 114001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发零售业-52 零售业-526 汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售-5261 汽车零售 主要产品与服务项目 汽车销售及服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）113,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 李兆彦 实际控制人及其一致行动人 李兆彦、李永海 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-007 9 统一社会信用代码 91210300765412170W 否 注册地址 辽宁省鞍山市铁西区三道街 132 号 否 注册资本（元）113,800,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘杰、于秀明 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经全国中小企业股份转让系统有限公司同意，2019 年 3 月 26 日起，东莞证券退出为我公司提供做市报价服务。由于做市商退出，为公司提供做市报价服务的做市商不足 2 家，公司已于 2019 年 3 月 26 日在股转系统指定信息披露平台披露了 辽宁运通车联发展股份有限公司关于做市商不足两家的提示性公告（公告编号：2019-002）。根据全国中小企业股份转让系统规定，如果公司未在 30 个转让日内恢复为 2 家以上做市商，且公司未提出股票转让方式变更申请，公司股票转让方式将强制变更为集合竞价转让方式。公告编号：2019-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,172,266,865.64 1,196,934,443.18-2.06%毛利率%5.50%6.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,958,977.21 18,459,830.84-40.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,931,302.88 16,732,240.51-40.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.39%9.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.88%8.74%-基本每股收益 0.10 0.16-37.5%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 480,383,559.18 468,422,408.04 2.55%负债总计 252,229,617.57 237,475,868.44 6.21%归属于挂牌公司股东的净资产 194,654,925.32 200,765,948.11-3.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.76-3.04%资产负债率%（母公司）40.91%44.66%-资产负债率%（合并）52.51%50.70%-流动比率 1.35 1.50-利息保障倍数 59.84 62.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,227,486.52 45,747,637.35-117.98%应收账款周转率 146.90 142.68-存货周转率 12.21 12.26-公告编号：2019-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.55%-7.37%-营业收入增长率%-2.06%-3.63%-净利润增长率%-45.23%252.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 113,800,000 113,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 610,840.65 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 848,699.56 委托他人投资或管理资产的损益 204,671.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60,868.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,725,079.63 所得税影响数 431,269.91 少数股东权益影响额（税后）266,135.39 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,027,674.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2019-007 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 93,500.00 应收账款 9,146,545.70 7,454,989.61 应收票据及应收账款 9,146,545.70 7,548,489.61 应收股利 0 0 0 0 其他应收款 16,338,683.70 16,338,683.70 17,593,811.95 17,593,811.95 工程物资 0 0 0 0 在建工程 2,756,316.78 2,756,316.78 677,670.22 677,670.22 应付票据 158,030,000.00 146,650,000.00 应付账款 3,450,388.13 6,113,598.07 应付票据及应付账款 161,480,388.13 152,763,598.07 应付利息 0 0 0 0 其他应付款 29,753,825.40 29,753,825.40 110,180,479.86 110,180,479.86 管理费用 27,995,585.85 27,995,585.85 27,797,374.56 27,797,374.56 研发费用 0 0 0 0 公告编号：2019-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于汽车零售业，主营业务为汽车销售、汽车维修、汽车备件销售以及汽车保险代理业务，是一家以汽车为主线，多品牌乘用车销售及综合服务的专业企业。公司经营的主要特点为汽车品牌授权 4S 店模式，拥有品牌授权经营资格、专业经营场所、专业服务人员等，并依托各 4S 店为客户提供整车销售、保养维修、投保理赔等汽车相关综合消费的全部流程服务。此外，公司还依托各品牌厂商和大型供应商开展备件的销售业务。公司同时设有二手车代理、置换、保险代理等汽车相关咨询服务业务。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年度实际交车 10,370 台，与上年同期实际交车台数 9,825 台相比有所提升。截至 2018年末公司总资产 48,038.36 万元，负债总额 25,222.96 万元，净资产为 22,815.39 万元，归属于母公司股东净资产为 19,465.49 万元。2018 年度实现营业收入 117,226.69 万元，较上年同期 119,693.44 万元，下降了 2.06%，实现净利润 1,427.74 万元，较同期净利润 2,606.58 万元，下降了 45.23%。2018 年度公司营业收入和净利润均下降的主要原因系：（1）年初受本田 CRV 漏油事件的影响，东风本田系整车销量下滑，导致全年收入利润下降；（2）近年来汽车市场品牌增加，但市场销量下滑，汽车销售竞争激烈，各品牌产生价格大战导致经销商单车销售价格下降，毛利率相比去年下降。公告编号：2019-007 14 (二二)行业情况行业情况 据公安部统计，2018 年全国新注册登记机动车 3,172 万辆，机动车保有量已达 3.27 亿辆，其中汽车 2.4 亿辆，小型载客汽车首次突破 2 亿辆。截至 2018 年年底，全国汽车保有量达 2.4 亿辆，比 2017年增加 2,285 万辆，增长 10.51%。2018 年，我国汽车产销量下滑。根据中国汽车工业协会发布的数据，全年我国汽车产销分别为2,780.92 万辆和 2,808.06 万辆，同比下降 4.16%和 2.76%，其中，乘用车销量分别为 2,352.94 万辆和2,370.98 万辆，同比下降 5.15%和 4.08%。汽车制造行业和相关系数处于下降态势。在上述行业背景下，公司积极开拓市场，消化库存，顶住市场压力，使公司业绩稳健发展。同时，通过打造区域特色的客户忠诚度体系，提升服务质量，使售后收入保持持续增长，保障了公司的盈利水平。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 100,679,671.45 20.96%143,367,180.89 30.61%-29.77%应收票据与应收账款 6,639,614.45 1.38%9,146,545.70 1.95%-27.41%存货 93,755,545.07 19.52%85,571,580.01 18.27%9.56%投资性房地产 长期股权投资 3,120,605.25 0.65%3,712,636.91 0.79%-15.95%固定资产 60,697,687.38 12.64%59,313,292.76 12.66%2.33%在建工程 15,764,025.69 3.28%2,756,316.78 0.59%471.92%短期借款 26,000,000.00 5.41%-长期借款 其他应收款 29,366,781.42 6.11%16,338,683.70 3.49%79.74%预付账款 78,892,415.47 16.42%52,211,679.03 11.15%51.10%其他应付款 44,996,694.32 9.37%29,753,825.40 6.35%51.23%资产总计 480,383,559.18 100%468,422,408.04 100%2.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金相比上年末减少 4,268.75 万元，主要是因为：（1）银行+现金相比上年末减少1,031.42 万元，主要原因为 2018 年新增新店建设资金 1,300.77 万元。（2）其他货币资金相比上年减少 3,237.33 万元，主要原因为其他货币资金为承兑汇票保证金，2018 年集团加强承兑汇票的开票周期管理，加速资金周转，减少其他货币资金占用额。公告编号：2019-007 15 2、报告期内新增短期借款 2,600 万元，主要是海城东琛和海城东成分别向银行贷款 1,700 万元和900 万元，用于经营流动资金使用。3、报告期内在建工程相比上年末增加 1,300.77 万元，增长比例为 471.92%，主要原因为拓展业务提高品牌形象，2018 年公司投入新建店海城东琛、海城东成、鞍山亿通、辽阳英迪基础建设及店面装修成本。4、报告期内其他应收款相比上年末增加 1,302.81 万元，增长比例为 79.74%，主要原因为东风日产金融公司扣除款项，用于日后开展金融贷款保证金使用，2018 年增加 1,387.42 万元。5、报告期内预付账款相比上年末增加 2,668.08 万元，增长比例为 51.10%，主要原因预付厂家采车款增大。6、报告期内其他应付款相比上年末增加 1,524.29 万元，增长 51.23%，主要与关联方资金往来增加1,809.22 万元用于经营流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 1,172,266,865.64-1,196,934,443.18-2.06%营业成本 1,107,843,223.66 94.5%1,122,350,121.31 93.77%-1.29%毛利率%5.50%-6.23%-管理费用 30,914,355.72 2.64%27,995,585.85 2.34%10.43%研发费用-销售费用 9,928,476.69 0.85%10,181,263.26 0.85%-2.48%财务费用 346,706.52 0.03%578,704.55 0.05%-40.09%资 产 减 值损失 664,030.43 0.06%-110,735.25-0.01%699.66%其他收益 848,699.56 0.07%2,024,647.75 0.17%-58.08%投资收益 302,639.73 0.03%543,352.68 0.05%-44.30%公 允 价 值变动收益-资 产 处 置收益 610,840.65 0.05%746,378.33 0.06%-18.16%汇兑收益-营业利润 20,590,318.50 1.76%35,273,106.32 2.95%-41.63%营 业 外 收入 137,534.40 0.01%159,297.72 0.01%-13.66%营 业 外 支出 76,666.37 0.01%53,993.64 0.00%41.99%净利润 14,277,402.01 1.22%26,065,829.40 2.18%-45.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2019-007 16 1、报告期内资产减值损失相比上年末增加 77.47 万元，增加比例 699.66%，主要原因：由于其他应收款余额增大导致坏账准备计提金额增加；由于汽车销量下滑导致年末库存增加，计提存货跌价准备增加。2、报告期内其他收益相比上年末减少 117.59 万元，减少比例为 58.08%，主要原因为与 2017 年相比，2018 年上市补贴费用减少 120 万元。3、报告期内营业利润相比上年末减少 1,468.28 万元，减少比例为 41.63%，主要原因：一是 2018年初 CRV 漏油事件所影响，本田系比 2017 年下降 31.32%，导致收入及营业利润相应下降；二是2018 年新建店海城东琛、辽阳英迪新建店正处过渡销售状态，销量少费用大利润为亏损状态。4、报告期内净利润减少 1,178.84 万元，主要是由于营业利润下降，同时管理费用增加（如海城东琛、海城东成、辽阳英迪新建店增加办公费用）。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,137,148,695.94 1,161,605,604.98-2.11%其他业务收入 35,118,169.70 35,328,838.20-0.60%主营业务成本 1,087,184,257.96 1,103,310,543.23-1.46%其他业务成本 20,658,965.70 19,039,578.08 8.51%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%整车销售收入 1,038,116,015.97 88.56%1,064,810,510.59 88.96%维修服务收入 75,932,317.56 6.48%62,682,990.55 5.24%备品备件收入 4,265,297.81 0.36%3,021,381.24 0.25%其他 18,835,064.60 1.61%31,090,722.60 2.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内,公司的收入构成未发生重大变动.(3)(3)主要客户情况主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海城市骏泽汽车有限公司 20,036,802.99 1.71%否 2 辽阳宝斌汽车租赁服务有限公司 15,082,758.98 1.29%否 3 浙江友通汽车有限公司 7,693,448.48 0.66%否 4 鞍山市阳辉天诚汽车销售有限公司 6,609,418.71 0.56%否 5 台安县天达汽车贷款销售咨询服务中心 1,593,799.01 0.14%否 合计合计 51,016,228.17 4.36%-公告编号：2019-007 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东风日产汽车销售有限公司 720,374,916.63 60.67%否 2 东风本田汽车销售有限公司 317,346,328.43 26.73%否 3 东风悦达起亚汽车有限公司 47,064,035.04 3.96%否 4 一汽大众销售有限责任公司 41,794,415.66 3.52%否 5 领克汽车销售有限公司 4,612,822.25 0.39%否 合计合计 1,131,192,518.01 95.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,227,486.52 45,747,637.35-117.98%投资活动产生的现金流量净额-10,920,421.41-31,251,597.56 65.06%筹资活动产生的现金流量净额 8,833,683.52-80,310,000.00 111.00%现金流量分析现金流量分析：2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额相比去年减少 5,397.51 万元，下降比例 117.98%，主要原因系公司在 2018 年度销售商品、提供劳务收到的现金相比去年度减少 6,319.51 万元。2018 年度公司投资活动产生的现金流量净额相比去年增加了 2,033.12 万元，增加比例 65.06%，主要为公司购买理财产品相比去年收回投资高出 5,000 万元。2018 年度公司筹资活动产生的现金流量净额增加了 8,914.37 万元，增加比例 111.00%，主要系受公司与关联方之间的往来款的影响。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.公司 100%控股子公司鞍山东尼 2018 年度营业收入为 44,664.04 万元，净利润为 1,336.32 万元；2.公司持股 60%的子公司辽阳日成 2018 年度营业收入为 21,818.38 万元,净利润为 420.44 万元；3.公司持股 59%的子公司鞍山汇通 2018 年度营业收入为 21，529.79 万元，净利润为 340.61 万元；4.公司持股 60%的子公司辽阳日晟 2018 年度营业收入为 12,390.93 万元,净利润为 137.22 万元；5.公司持股 80%的子公司鞍山逸方 2018 年度营业收入为 4,289.95 万元,净利润为-154.36 万元；6.公司持股 100%的子公司海城东琛 2018 年度营业收入为 3,231.43 万元，净利润为-167.05 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内共循环买入银行理财产品 3,000 万元，赎回理财产品 5,000 万元，期末结余 0 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2019-007 18 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，（财会201815号）,对企业财务报表格式进行相应调整,适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。上述会计政策的变更，对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 9,146,545.70 应收账款 9,146,545.70 应收股利 其他应收款 16,338,683.70 其他应收款 16,338,683.70 在建工程 2,756,316.78 在建工程 2,756,316.78 工程物资 应付票据 158,030,000.00 应付票据及应付账款 161,480,388.13 应付账款 3,450,388.13 应付利息 其他应付款 29,783,825.40 其他应付款 29,753,825.40 管理费用 27,995,585.85 管理费用 27,995,585.85 研发费用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户，为鞍山亿通汽车租赁有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司自设立以来一直秉承遵纪守法、诚信经营、依法纳税的经营理念,在不断为股东创造价值的同时，公司也积极承担对员工、客户、社会等的责任。2018 年春节期间公司派代表前往留守儿童家里进行慰问并捐助款项。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期内经营情况保持稳定，资产负债机构合理，不存在影响公司持续经营能力的重大风险，具备持续经营的能力。公告编号：2019-007 19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、政策风险 若公司经营范围内的鞍山、辽阳地区出台限购、限行政策，将会对公司的汽车销售业务和经营业绩产生较大影响。应对措施：报告期内未出台上述政策，未来可预见期间内上述限购、限行政策在公司经营地区出台的机率也很小，但针对上述可能事项，公司在经营策略中继续采取将销售范围向市区外的地级市或乡镇市场拓展，深挖有消费需求的客户，以规避未来限行、限购政策在市区内对汽车销售的影响。报告期内公司新设海城东成，经营东风日产品牌，目的就是以 4S 店的服务品质替代原有二级经销点的经营方式，更高质的为客户服务，以占据周边乡镇区域，适应经销渠道下沉的趋势。二、品牌授权经营暨供应商依赖风险 鉴于汽车零售行业的特殊性，公司的关键资源为获得汽车整车生产商的品牌授权经营。目前，公司获得了东风日产、东风日产启辰、东风悦达起亚、东风本田、一汽大众、领克 6 个品牌的授权经营，公司的采购主要来自上述供应商，依赖程度较大。未来，若公司无法持续获得汽车厂商的品牌授权许可，或授权许可内容发生不利变化，将会对公司的汽车采购和经营业绩产生较大影响。应对措施：每年续签授权经营合同时，整车生产商会根据 4S 店服务量的变化，对 4S 店的服务能力进行评价，当 4S 店的服务能力不能满足服务的要求时，整车生产商会要求 4S 店提高服务能力，包括但不限于：增加设备、扩大服务设施面积、增加服务管理人员和维修人员等。一般情况下，整车生产商不会因 4S 店服务量的减少而不再与 4S 店续签授权经营合同，而是会通过商务条款的变化（例如融资限制、返利政策调整等）或在区域内新授权其他企业进行竞争等方式来增加原 4S 店的经营压力。近几年，公司部分 4S 店进行了二次装修，也是为应对服务量上升所采取的积极行动。另外公司正积极争取其他品牌车辆的经销权，以减少对现在品牌供应商的依赖程度。从公司与整车生产商的合作情况来看。公司自成立以来，与现有品牌的合作情况良好，大多数 4S店为各自授权品牌在鞍山或辽阳地区的唯一经销商，并多次获得整车生产商的各项荣誉。就目前来看，公司与整车生产商之间存在相互依存、依赖的关系，若整车生产商不与公司续签授权经营合同，在短期内寻求其他 4S 店或新建 4S 店也存在一定的障碍，