834731_2018_童康健康_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 童康健康 NEEQ:834731 上海童康健康管理股份有限公司（Shanghai Tongkang Health Management Co.,Ltd.)2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）2018 年 6 月童康健康全资子公司上海爱童康门诊部有限公司因住所变更完成工商登记。上海爱童康门诊部整体搬迁至上海浦东新区张杨路1530、1532、1536 号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、童康健康 指 上海童康健康管理股份有限公司 童康门诊部 指 上海童康门诊部有限公司 爱童康门诊部 指 上海爱童康门诊部有限公司 欣童康门诊部 指 上海欣童康门诊部有限公司 金童康门诊部 指 上海金童康门诊部有限公司 童康信息 指 上海童康信息科技有限公司 童康实业 指 上海童康实业发展有限公司 金童康护理 指 上海金童康护理用品有限公司 股东大会 指 上海童康健康管理股份有限公司股东大会 董事会 指 上海童康健康管理股份有限公司董事会 监事会 指 上海童康健康管理股份有限公司监事会 主办券商 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海童康健康管理股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱波、主管会计工作负责人刘书勤及会计机构负责人（会计主管人员）刘书勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 行业政策变化的风险 儿童保健行业属于国家鼓励发展的医疗服务行业，国家在政策方面给予了支持。儿童保健对象涉及的是儿童群体，属于公共卫生范畴，行业本身处于快速发展阶段，行业的相关政策正处于一个从无到有、不断完善的过程中，在一定特殊时期内可能会出现政策变化，从而对公司带来一定的经营风险。2 市场风险 儿童保健行业在我国属于朝阳行业，但是随着行业新进入者的不断增加，儿童保健行业将很可能像成人健康体检行业一样竞争加剧。公司在面对其他专业儿童保健医疗机构直接竞争的同时，也面临与公立医疗机构的间接竞争。同时，公司所在行业的市场需求、发展前景与经济形势和消费观念、健康意识的培养密切相关，一旦经济形势或需求发生重大不利变化，将可能导致市场情况发生不可预见的变化或经营风险。3 人力资源风险 医疗服务行业人力资源最大的风险是关键科室医护人员的流动性和稀缺性，儿童保健行业所需的儿科医护团队更为稀缺。公司目前的快速发展也是得益于完备的科室和一定数量配置的医护团队，但同样也受医疗执业政策和执业习惯的影响，公司医师团队的年龄偏大，较难补充年富力强的医师，存在人力资源风险。4 技术风险 公司从事的儿童保健业务属于医疗服务行业，医疗服务行业特有的技术风险之一就是在医疗服务过程中因不确定性因素导致发生医疗差错、医疗意外及医疗纠纷的风险。这类技术风险多6 数是医务人员疏忽、检测设备故障、客户个体差异、疾病本身的复杂性等原因造成的。随着公司业务量的不断增加，公司可能会由于医务人员疏忽、检测设备故障、客户个体差异、疾病本身的复杂性等原因，在服务过程中出现漏检或误检的情况，导致出具的健康报告未能完全反映客户的身体健康状况，从而产生一定的服务纠纷，可能会对公司的经营形成一定风险。5 业务区域过于集中的风险 目前，公司业务主要集中于上海市，并处于领先地位，但却存在业务所在区域过于集中的风险。若上海市出现地域性的经济波动或者当地卫生管理部门调整行业相关政策，则对公司整体经营业绩影响较大。公司日后拟在上海以外的地区拓展业务，改变目前这种业务过于集中于单一地区的状况。6 业务经营的季节性波动风险 虽然儿童保健行业长期发展趋势向好，但受儿童上学和放寒暑假周期的影响，儿童保健行业具有明显的季节性特征。通常一季度为业务淡季，二、三季度为业务旺季，四季度业务相对平稳。从公司发展经验看，二、三季度营业收入一般约占全年营业收入的 70%左右，第四季度营业收入约占全年营业收入的 20%左右；专业医疗机构的营业成本主要为房租、医疗耗材、医疗设备折旧、人员工资等成本，各季度成本占全年成本的比重较为稳定。第一季度和第四季度收入的季节性波动导致公司业绩的波动，因此公司存在业绩的季节性波动风险。7 公司经营业绩风险 公司处于品牌和市场推广阶段，各门诊部从设立到盈利一般需要 23 年的时间。报告期内，公司个别子公司均处于亏损或微盈状态，对公司的整体业绩和资产状况造成了一定的负面影响。如未来各子公司仍无法通过业务拓展获得盈利，将对公司的业绩和资产状况造成一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海童康健康管理股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tongkang Health Management Co.,Ltd.证券简称 童康健康 证券代码 834731 法定代表人 朱波 办公地址 上海市浦东新区张杨路 1530、1532、1536 号一层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周琰 职务 董事会秘书 电话 021-50582225 传真 021-50582225 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区张杨路 1530、1532、1536 号一层 200135 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q卫生和社会工作-Q83 卫生-Q833门诊部（所）-Q8330门诊部（所）主要产品与服务项目 儿童保健 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 朱波、刘郁清 实际控制人及其一致行动人 朱波、刘郁清 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000690169910Q 否 注册地址 上海市金山区山阳镇松卫街 73 号7 号楼 306 室 否 注册资本（元）32,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋长发、郭晓婧 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,471,757.54 24,867,781.44-5.61%毛利率%43.24%51.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 370,291.55 7,524,037.56-95.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-942,683.83 6,343,855.71-114.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.86%19.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.20%16.31%-基本每股收益 0.0116 0.2351-95.07%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 44,330,841.60 43,141,702.00 2.76%负债总计 930,766.16 484,669.43 92.04%归属于挂牌公司股东的净资产 43,027,324.12 42,657,032.57 0.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.33 0.75%资产负债率%（母公司）22.47%24.29%-资产负债率%（合并）2.10%1.12%-流动比率 42.70 79.68-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,121,744.13 5,730,552.46-45.52%应收账款周转率 25.42 36.61-存货周转率 78.69 172.71-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.76%21.72%-营业收入增长率%-5.61%21.48%-净利润增长率%-95.44%41.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 18,562.03 对外委托贷款取得的损益 1,293,363.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,050.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,312,975.38 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,312,975.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 994,494.96-364,064.70-应收票据及应收账款-994,494.96-364,064.70 应收利息 33,333.32-33,333.32-应收股利-其他应收款 689,313.60 722,646.92 672,111.00 705,444.32 固定资产 515,911.49 515,911.49 539,878.07 539,878.07 固定资产清理-应付票据-应付账款 320,190.00-186,870.00-应付票据及应付账款-320,190.00-186,870.00 应付利息-应付股利-其他应付款 47,710.00 47,710.00 1,140.24 1,140.24 管理费用 5,357,910.51 4,746,237.70 5,576,216.68 5,055,191.03 研发费用-611,672.81-521,025.65 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处大健康行业中的医疗服务行业,主营业务从事儿童保健业务,报告期内没有变化。公司的产品和服务主要为 018 岁少年儿童，提供健康筛查和疾病预防工作，具体服务而言，儿童保健是通过医学手段和方法对儿童进行健康检查、健康咨询、健康评估、健康维护等，以预防疾病、促进儿童健康成长、管理健康为目的的综合医疗服务。公司实施的儿童保健服务主要包括年度健康检查、入园健康检查、固定套餐健康检查、自选套餐健康检查、特色专科、特色项目。公司的经营模式是通过招标或协议合作方式与妇幼保健机构、社区卫生服务中心、以及企事业单位等机构合作，提供儿童体检服务，同时与第三方营销公司合作的产品销售收入有所增加,但因与第三方营销公司合作的产品毛利降低较多,2018 年度体检产品的销售不及预期。目前本公司仍然以通过收取健康检查费、服务费实现收入，商业模式稳定。公司的儿童保健业务商业模式不同于传统儿童专科模式,是围绕国家卫计委对儿童预防保健概念，发展建立了更适用于中国现状的服务运营模式,通过对医护人员的整合培训和精益化的运营制度,把儿童预防和筛查结合儿科临床专科方法，完成标准化检测。公司大力投入在信息技术使用上，对检查项目利用大数据和医生经验总结，不断完善并创新开发了对儿童心理、智力、身体三方面实时状态的量化评估体系和筛查评估的项目比对字典，实际运用中更加快速准确和低遗漏，大大降低儿童保健、预防筛查中因医师执业地域水平不同、临床经验侧重和技术水平不同所形成的判定标准不统一现象，报告期内完成体格筛查等的童康标准基本架构。公司还为每一位客户建立健康档案，提供跟踪回访服务，干预等健康管理方案。报告期内，公司的商业模式较上年度相比没有较大变化。影响公司商业模式的关键资源中，国家政策和人力资源较为重要，本报告期内国家政策对本公司而言总体是利好，部分区域的政策支持明显不及以往。人力资源方面，儿科医师缺乏仍然是全国性难题，本报告期内公司的人力资源较为平稳，本公司虽然拥有丰富临床经验的儿科医生与资深的专家团队、公司管理层也有不少来自于知名专业体检医疗机构组成核心团队，但是人员结构老化是目前暂时较难解决的问题。公司通过使用新的诊疗技术和辅助诊疗设备，尤其是目前使用的疾病筛查设备均为国内甚至国际上较为先进的，有效提升现有从事儿科的医护人员操作水平，同时公司安排人员接受国内先进诊疗技术的培训也是非常重要和必要的增强人力资源的方式。2018 年度报告期内人力资源基本能够满足本公司的业务发展需要，但人力成本上升较快。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入主要为儿童保健服务，公司提供的儿童保健服务种类主要包括年度健康检查、入园健康检查、固定套餐健康检查、自选套餐健康检查、特色专科、特色项目。公司通过收取健康检查费,咨询费实现收入。近两年公司寻求多元化发展，2018 年医疗器械销售业务，占总收入比例为 5.41%。报告期内，公司实现营业收入 23,471,757.54 元，同比减少 5.61%；实现利润总额 1,533,080.05 元，同比减少 72.17%；实现净利润 343,042.87 元，同比减少 95.44%。主要原因是公司受市场环境影响，销售收入和人均客单价比上一年度均有减少。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 44,330,841.60 元，净资产为 43,400,075.44 元，资产负债率为 2.10%。报告期内，公司治理结构进一步完善，内控制度不断健全，服务质量进一步提高，品牌效应不断提升，上海市场领先地位稳固，同时近两个报告年度上海在儿童基础保健业务的拓展上已经趋于停滞，2018年报告期内还有小幅下降，市场有一定饱和的迹象，竞争对手也积极介入上海市场，所以童康健康在开拓外地市场上更为迫切，为公司进一步发展奠定基础。(二二)行业情况行业情况 1.行业环境和相关政策 国家政策性全面放开二孩生育对本公司这项实质性利好政策开始退潮，但目前政策使本公司的行业环境在 2022 年前仍然构成实质利好，市场人口基数和直接需求均有所提升，国家政策的监督执行收紧，使公司的行业环境宽松度下降，公司的发展面临新的适应和挑战。报告期内各地方按国家政策坚持正确的卫生与健康工作方针，以提高人民健康水平为核心，以体制机制改革创新为动力，以普及健康生活、优化健康服务、完善健康保障、建设健康环境、发展健康产业为重点，把健康融入所有政策，加快转变健康领域发展方式，全方位、全周期维护和保障人民健康，大幅提高健康水平，显著改善健康水平。全民健康是建设健康中国的根本目的。立足全人群和全生命周期两个着力点，不断完善制度、扩展服务、提高质量，突出解决好妇女儿童等重点人群的健康问题。实施健康儿童计划，公布了20182020儿童健康行动计划，加强儿童早期发展，加强儿科建设，加大儿童重点疾病防治力度，扩大新生儿疾病筛查，继续开展重点地区儿童营养改善等项目。其次，要达到全人群全生命周期的健康目标，需要提供政策性指导，破除社会力量进入医疗领域的不合理限制和隐性壁垒。推动非公立医疗机构向高水平、规模化方向发展。加强政府监管、行业自律与社会监督，促进非公立医疗机构规范发展。第三，全生命周期的健康，需要建立信息化健康档案，着重提到了要全面建成统一权威、互联互通的人口健康信息平台，全面建立远程医疗应用体系，发展智慧健康医疗和精准医疗的服务。每个人拥有规范化的电子健康档案和功能完备的健康卡，满足个性化服务和精准化医疗的需求。第四，健康大数据的应用指导思想，健康档案建立，“推进健康医疗大数据应用”加强健康医疗大数据应用体系建设，推进基于区域人口健康信息平台的医疗健康大数据开放共享、深度挖掘和广泛应用。消除数据壁垒，建立健康医疗数据共享机制，加强健康医疗大数据标准体系建设。政策对于本公司而言是实质利好，我国地区经济发展不均衡，消费能力差异较大，有些地区政策利好也会同时出现政策执行时的差异，2018 年度上半年和下半年的行业环境宽松度是不同的。2.行业景气度急剧上升 随着国家主要领导人对儿科的重视和关注，医疗服务行业原本就呈现高景气度，而作为医疗服务行14 业的重要组成部分，关系到下一代健康的关键行业，发展儿童保健行业景气度持续攀升，社会对于专业化儿童保健服务的需求不断提升，儿童保健行业急剧升温，行业景气将持续很长一段时间，但各地区的行业发展和景气程度是不同的。3.儿童保健行业进入高速发展周期 医疗行业虽然受经济周期的影响不大，伴随着国家对人口政策的调整，行业周期性波动仍然存在，当然，就儿童保健等儿童相关健康行业的发展而言，目前的波动将行业推向高速发展期。虽然国内营利性医疗服务机构数量持续增长，但相对于成人医疗专业服务机构的增长，儿童的营利性医疗机构仍然占比较少。能够精细化、系统性、专业性的解决儿童健康筛查和疾病预防的服务机构与健康管理服务体系，目前在我国仍处于初期阶段的局面尚没有明显改变，2018 年下半年从发展速度而言有所下降。4.行业竞争状况 行业高度景气的情况下，进入行业的新企业会大量涌现，医疗服务行业投入时间长，运营到成熟的周期也长的行业特点，即便是同时有大规模的行业外竞争加入到行业内来，建设周期，运营周期，以及行业细分市场的选择有一段适应期，行业同往年相比虽然目前竞争水平有显著的上升，本报告期内行业的竞争状况仍属于偏低。童康健康作为儿童保健领域的专业性医疗服务机构，需要不断做大、做强，不断发展并向全国扩张，形成专业化、连锁化发展趋势。随着面向儿童的健康筛查和疾病预防方式、工具的不断丰富，儿童健康管理产业的系统性、专业性水平将不断提高，市场进入的门槛会也会不断提高，市场竞争度逐步上升。5.营利性医疗机构在儿童保健行业的发展趋势持续向好 对于儿童保健工作，我国在制度上设立了三级管理体系。在原来服务对象有限的情况下，三级管理体系分工不分家，必要时调动各级医院的其他资源，通过业务交叉，可以勉强实施儿童保健服务。但近几年来，随着城市化进程的加快，城市的人口负荷不断上升，儿童保健的工作量同比上升。在业务执行层面，三级机构医疗资源有限、难以满足各群体的需求。未来，作为城市化进程的配套内容之一，政府对儿童保健的重视程度越来越高，同时，随着政府人口政策的调整全面放开二孩和将外来非城市户籍的儿童也纳入正常管理，儿童保健需求会持续且大幅上升。全国加大儿童保健工作的覆盖面后，儿童保健需求成倍增长，而另一方面，儿童医疗资源有限、难以满足各群体的需求，这将导致儿童保健工作内容、质量上的不足。因此，全国范围内对儿童保健部分业务的开放程度将持续提高，这将使儿童保健的市场化容量不断提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,801,891.15 40.16%16,523,062.22 38.30%7.74%应收票据与应收账款 852,366.31 1.92%994,494.96 2.31%-14.29%预付账款 247,145.33 0.56%237,187.33 0.55%4.20%其他应收款 635,670.01 1.43%722,646.92 1.68%-12.04%存货 198,596.55 0.45%139,977.00 0.32%41.88%投资性房地产-长期股权投资-其他流动资产 20,007,791.12 45.13%20,000,354.51 46.36%0.04%15 固定资产 719,804.74 1.62%515,911.49 1.20%39.52%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 650,763.00 1.47%885,980.00 2.05%-26.55%长期待摊费用 1,973,499.00 4.45%1,075,986.00 2.49%83.41%递延所得税资产 852,902.87 1.92%2,042,940.05 4.74%-58.25%应付票据及应付账款 821,710.00 1.85%320,190.00 0.74%156.63%预收账款 42,335.60 0.10%6,118.60 0.01%591.92%应交税费 16,057.26 0.04%110,440.83 0.26%-85.46%资产总计 44,330,841.60-43,141,702.00-2.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2018 年货币资金较 2017 年增加 127.88 万元，增幅 7.74%。主要原因是本期利润总额 153.31 万元，应付账款增加 50.15 万元，减去购买固定资产，无形资产及支付装修费增加的 86.62 万所导致。2.2018 年应收票据与应收账款较 2017 减少 14.21 万元，减幅 14.29%。主要原因是公司本报告期内加大了收款力度，促使年度跨期应收账款减少。3.2018 年其他应收款较 2017 减少 8.70 万元，减幅 12.04%。主要原因是其他应收款大多是租赁押金，随着账龄的增加，坏账准备增加所致。4.2018 年存货较 2017 年增加 5.86 万元，增幅 41.88%。主要原因是 2017 年新成立上海金童康护理用品有限公司在 2018 年新开展化妆品销售业务，因此产生委托加工入库的化妆品。5.2018 年固定资产较 2017 年增加 20.39 万元，增幅 39.52%。主要原因是 2018 年公司因经营需要新购一辆纯电动客车，再加上更换了部分化验室仪器。6.2018 年无形资产较 2017 年增加 23.52 万元，减幅 26.55%。主要原因是公司 2017 年购买化验室设备接口软件及网络版体检软件升级，报告期正常摊销所致。7.2018 年长期待摊费用较 2017 年增加 89.75 万元，增幅 83.41%。主要原因是上海爱童康门诊部新址装修。8.2018 年递延所得税资产较 2017 年减少 119.00 万元，减幅 58.25%。主要原因是从 2017 年确认了母公司及 4 家门诊部的递延所得税资产，本报告期这几家公司因盈利弥补亏损冲回以前确认的递延所得税资产。9.2018 年应付票据及应付账款较 2017 年增加 50.15 万元，增幅 156.63%。主要原因是 2018 年上海童康实业发展有限公司开展医疗器械销售业务采购的医疗器械，有相应的付款账期所致。10.2018 年预收账款较 2017 年增加 3.62 万元，增幅 591.92%。主要原因是本报告期内公司加大了预防接种项目渠道客户合作力度，其收款方式为先预收款,再预约接种疫苗的销售比重有所升高。11.2018 年应交税费较 2017 年减少 9.44 万元，减幅 85.46%。主要原因是本年度末企业未缴纳税金减少所致。综上所述，报告期内，公司期末资产负债率为 2.10%，流动比率为 42.70。从各项指标看，公司经营状况良好，偿债风险极低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 23,471,757.54-24,867,781.44-5.61%营业成本 13,321,809.13 56.76%12,087,473.38 48.61%10.21%毛利率%43.24%-51.39%-管理费用 5,175,422.11 22.05%4,746,237.70 19.09%9.04%研发费用 612,070.09 2.61%611,672.81 2.46%0.06%销售费用 2,852,914.76 12.15%1,939,168.17 7.80%47.12%财务费用-131,918.76-0.56%-124,634.64-0.50%5.84%资产减值损失 109,247.92 0.47%105,479.36 0.42%3.57%其他收益 18,562.03 0.08%15,133.35 0.06%22.66%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,532,030.05 6.53%5,508,661.03 22.15%-72.19%营业外收入 1,050.00 0.00%-营业外支出-净利润 343,042.87 1.46%7,524,037.56 30.26%-95.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2018 年营业收入较 2017 年减少 139.60 万元，减幅 5.61%。主要原因是报告期内销售收入和平均客单价均比上一年度有所减少。2.2018 年营业成本较 2017 年增长 123.43 万元，增幅 10.21%。主要原因是医护人员人力成本提升所致。3.2018 年销售费用较 2017 年增长 91.37 万元，增幅 47.12%。主要原因是公司开拓新客户的渠道模式和为开发外地市场做调研，使咨询费、会务费增加。4.2018 年其他收益较 2017 年增加 0.34 万元，增幅 22.66%。主要原因报告期部分公司返还的稳岗补贴。5.2018 年营业利润较 2017 年减少 397.66 万元，减幅 72.19%。主要原因是随着营业收入减少 139.60 万元，但相应的营业成本增长 123.43 万元，管理费用增长 42.92 万元，销售费用增长 91.37 万元，从而使本期营业利润减少。6.2018 年净利润较 2017 年减少 718.10 万元，减幅 95.44%。主要原因：(1)本期营业利润减少 397.66万元；(2)公司从 2017 年确认了母公司及 4 家门诊部的递延所得税资产，本报告期这几家公司因盈利弥补亏损冲回以前确认的递延所得税资产导致所得税费用增加 320.54 万元，从而使净利润大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,178,394.19 23,702,732.94-6.43%其他业务收入 1,293,363.35 1,165,048.50 11.01%主营业务成本 13,186,809.13 11,967,473.38 10.19%17 其他业务成本 135,000.00 120,000.00 12.50%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%儿童健康检查收入 20,909,052.87 89.08%23,403,587.66 94.11%医疗器械销售收入 1,269,341.32 5.41%299,145.28 1.20%其他收入 1,293,363.35 5.51%1,165,048.50 4.68%合计 23,471,757.54 100.00%24,867,781.44 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入主要为儿童保健服务，占比为 89.08%，与上年相比主营业务收入占比稳定；新增医疗器械销售收入为1,269,341.32元，占比为5.41%；其他收入是公司委托贷款利息收入 1,293,363.35元，占比为 5.51%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江中医药大学附属第三医院 885,000.00 3.77%否 2 上海芥箴健康咨询有限公司 635,015.00 2.71%否 3 上海市嘉定区中心医院 595,000.00 2.53%否 4 上海市宝山区妇幼保健所 547,876.00 2.33%否 5 上海市青浦区妇幼保健所 539,879.00 2.30%否 合计合计 3,202,770.00 13.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海英兆实业有限公司 800,000.00 18.28%否 2 上海市徐汇区疾病预防控制中心 787,161.00 17.99%否 3 上海意满圆生物科技有限公司 605,800.00 13.84%否 4 上海友合医疗科技股份有限公司 577,150.00 13.19%否 5 上海津钰科技有限公司 418,606.00 9.57%否 合计合计 3,188,717.00 72.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,121,744.13 5,730,552.46-45.52%投资活动产生的现金流量净额-2,242,915.20-939,868.00 138.64%筹资活动产生的现金流量净额 400,000.00-现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 260.88 万元，减幅 45.52%。主要原因是：(1).受市场环境影响，本年销售收入比上年减少 139.60 万元，从而导致本年销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少；(2).2018 年度公司人力成本增加 67.07 万元，导致支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期有所增长；(3).公司 2018 年度支付的各项税费增加。2.投资活动产生的现金流量净额较 2017 年增加 130.30 万元，增幅 138.64%。主要原因是 2018 年支付上海爱童康门诊部新址装修款。3.本年度筹资活动产生的现金流量净额为 40 万元，主要是报告期公司持股 60%的上海金童康护理用品有限公司少数股东实缴投资款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控控子公司名称子公司名称股子公司、参股公司情况股子公司、参股公司情况 1.所有子公司的基本情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 上海童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海爱童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海欣童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海童康信息科技有限公司 上海市 上海市 信息技术服务 100.00 非同一控制下的企业合并 上海童康实业发展有限公司 上海市 上海市 商务服务 100.00 设立取得 19 上海金童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海金童康护理用品有限公司 上海市 上海市 零售服务 60.00 设立取得 2.所有子公司 2018 年营业收入和净利润情况 报告期内，公司全资子公司：（1）上海童康门诊部有限公司 2010 年 1 月成立，2018 年儿童保健服务收入 8,366,912.60 元,净利润 598,711.79 元。（2）上海爱童康门诊部有限公司 2013 年 2 月成立，2018年儿童保健服务收入 7,133,970.00 元，净利润-1,803,786.14 元。（3）上海欣童康门诊部有限公司 2015年 5 月成立，2018 年儿童保健服务收入 1,606,558.00 元，净利润-371,255.44 元。（4）上海童康信息科技有限公司于 2015 年 1 月纳入公司合并范围，并于 2015 年 6 月成为公司的全资子公司。由于该公司自设立以来未经营任何实际业务，除利息、管理费用等日常费用外，未产生任何经营性收入。（5）上海金童康门诊部有限公司 2016 年 10 月成立，2018 年儿童保健服务收入 3,168,408.00 元，净利润-724,532.28 元。（6）上海童康实业发展有限公司于 2016 年 4 月成立，2018 年医疗器械销售业务收入1,269,341.32 元，净利润-9