834494_2018_维拓环境_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

公告编号：2019-012 ShenZhen Wintop Environmental Technology CoShenZhen Wintop Environmental Technology Co.,Ltd.,Ltd.2018 年度报告 维拓环境 NEEQ:834494 深圳维拓环境科技股份有限公司 深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 2/102 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司成功获得轻型钢结构工程设计专项乙级资质。此项资质的获得是公司多年来开展技术创新、加强质量管理、提高企业形象等综合实力的展示，为公司承揽大型钢膜设计项目再添助力。2018 年 1 月，公司 ERP 系统正式上线运行，ERP 系统的应用，将对公司市场开发、项目管理、财务管理、采购管理等各方面管理工作水平的提升带来积极影响。2018 年 3 月，公司获得三项由中华人民共和国国家版权局取颁发的计算机软件著作权登记证书。软件著作权证书的取得，意味着公司的软件开发独立知识产权得到了认可和肯定，提升了公司专业技术产品的核心竞争力，同时也为客户提供更好的产品和服务！2018 年 3 月，公司荣获中国环境报理事会颁发的“2017 年度环保突出贡献奖”。充分体现了政府部门对公司为中国环保事业付出的努力及贡献的认可。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 3/102 2018 年，公司实现年度专利申请 38 项，即此公司拥有发明 3 项，实用新型专利 43 项，外观设计专利 3 项，在受理专利 28 项。这些专利的成功授予是对公司在废臭气收集与净化领域的肯定，也为今后公司产品发展提供了有力的支撑，同时也是公司在占领市场开展新业务提供了一大的助力。2018 年 8 月，公司获得中国企业信用等级AAA 级评价。该证书由中国企业评价协会颁发，标志着公司信用动态管理和信用发展又更上一层楼。2018 年 12 月，内蒙古鄂尔多斯的全封闭式充气膜储煤棚正式建成，投影面积达 16800，建成后将极大地改善现有煤区的扬尘状况，帮助厂区从源头遏制高污染现象。同时此座充气膜煤棚的建成也标志着公司在煤炭、采矿、土壤治理行业跨出了坚实的第一步。2018 年 9 月，公司荣获第三民企盛典“民企新锐”奖，民企盛典”授予公司“民企新锐”奖项，既是对公司所取得成绩的肯定，更是对公司发展理念的认可。2018 年 5 月，公司参加第十六届中国国际环保展发布新型废臭气收集系统滑移式反吊膜废臭气收集系统及废臭气收集与净化系列产品，获得了与会者的高度关注。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 4/102 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.33 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.35 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节第九节 行业信息行业信息.40 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.41 第十一节第十一节 财务报告财务报告.48 深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 5/102 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、维拓环境、股份公司、股份有限公司 指 深圳维拓环境科技股份有限公司 鼎瑞之 指 深圳鼎瑞之投资合伙企业（有限合伙）睿誉科技 指 深圳市睿誉科技发展有限公司 特出彩 指 深圳市特出彩投资发展有限公司 东莞维腾 指 东莞维腾机械设备有限公司 天空之城 指 深圳天空之城康体有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 董监高 指 公司的董事、监事和高级管理人员 污水池加盖膜密闭罩 指 用于密封污水池敞口，将污水池散发的废臭气收集的钢支撑反吊膜结构。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 6/102 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖颖生、主管会计工作负责人杨燕及会计机构负责人（会计主管人员）周泰财保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术风险 公司所处的行业集中度低，企业数量众多，规模普遍较小。市场需求和业务模式可能会随着行业的发展而随之变化。如果公司对技术、产品和市场发展趋势的把握出现偏差，无法适时推出符合客户要求的新产品或改进现有产品，将会造成公司技术优势和竞争能力下降，从而导致业务损失或客户流失，引致相关的经营风险。2、核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成核心技术人员流失，将导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，将可能会给公司的生产经营造成重大影响。3、应收账款回收的风险 截止 2018年 12月 31日，公司应收账款净额为72,625,756.56 元，占营业收入的比例为 66.51%，较 2017 年年末应收账款净额占营业收入的比例上升 11.04%。公司应收账款净额占营业收入比例较大，回款周期较长，影响公司的现金流量，从而加大经营成本，影响公司收益，增加公司的营运风险。尽管公司加强项目管理及合同履约，认真落实“事前评估、事中监督和事后催收”政策，客户也大多是资信良好的企业，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将导致公司发生应收款项难以收回而形成坏账的风险。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 7/102 4、实际控制人的控制风险 公司的实际控制人为廖颖生及其配偶杨燕，两人通过直接或间接方式共持有公司 82.94%的股份，能够对公司股东大会决议事项产生重大影响。此外，廖颖生担任公司的董事长、副总经理；杨燕担任公司的总经理能够对董事会决议事项产生重大影响，并对公司日常的经营决策施予重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 由于 2018 年度公司业务多元化拓展，膜材占主营产品原材料占比下降，且国产膜材的技术及生产工艺日益成熟，国产膜材可以替代进口膜材。所以主要原材料依靠进口的风险降低，不再作为重要风险。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 8/102 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳维拓环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Wintop Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 维拓环境 证券代码 834494 法定代表人 廖颖生 办公地址 深圳市龙岗区平湖华南城发展大厦 801-808 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁秀清 职务 证券事务代表 电话 0755-25987245-6064 传真 0755-25987246-6012 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区平湖华南城发展大厦 801-808 室，518111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 2 日 挂牌时间 2015 年 11 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-77 生态保护和环境治理业-772环境治理业-7722 大气污染治理 主要产品与服务项目 废臭气收集、净化处理技术的研发、设计、加工、安装、运营；环保气膜；环境工程技术咨询、设计及环保产品研发等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,680,000 优先股总股本（股）0 控股股东 廖颖生、杨燕 实际控制人及其一致行动人 廖颖生、杨燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300738819418K 否 深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 9/102 注册地址 深圳市龙岗区平湖华南城发展大厦 801-808 室 否 注册资本（元）15,680,000 是 公司于 2018 年 4 月 18 日召开第一届董事会第十四次会议审议通过了 2017 年度利润分配预案的议案，该议案并获 2018 年 5 月 10 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过。公司 2017 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 11,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 4 股。分红前本公司总股本为 11,200,000 股，分红后总股本增至 15,680,000 股、注册资本增至 15,680,000 元。本次权益分派权益登记日为：2018 年 6 月 26 日，除权除息日为：2018 年 6 月 27 日。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李炜、凡章 会计师事务所办公地址 深圳市福田区八卦一路 50 号鹏基商务时空大厦 1701 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 10/102 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 109,190,452.38 83,843,901.22 30.23%毛利率%30.24%29.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,142,969.26 6,319,428.08 28.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,686,751.79 5,135,216.54 30.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.99%36.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.09%29.43%-基本每股收益 0.5193 0.5642-7.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 115,106,541.44 87,582,060.30 31.43%负债总计 85,998,086.13 66,716,692.80 28.90%归属于挂牌公司股东的净资产 28,753,500.82 20,610,531.56 39.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.84-0.54%资产负债率%（母公司）74.98%76.38%-资产负债率%（合并）74.71%76.18%-流动比率 1.20 1.16-利息保障倍数 8.14 9.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,192,812.42 5,041,515.13 22.84%应收账款周转率 1.83 1.92-存货周转率 5.48 8.66-深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 11/102 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.43%51.06%-营业收入增长率%30.23%66.19%-净利润增长率%30.34%133.9%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,680,000 11,200,000 40.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-公司于 2018 年 4 月 18 日召开第一届董事会第十四次会议审议通过了 2017 年度利润分配预案的议案，该议案并获 2018 年 5 月 10 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过。公司 2017 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 11,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 4 股。分红前本公司总股本为 11,200,000 股，分红后总股本增至 15,680,000 股。本次权益分派权益登记日为：2018 年 6 月 26日，除权除息日为：2018 年 6 月 27 日。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 滞纳金及罚款支出-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,493,049.31 除上述各项之外的其他营业外收支净额-33,423.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,459,625.75 所得税影响数 3,352.36 少数股东权益影响额（税后）55.92 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,456,217.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 12/102 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据和应收账款-50,508,271.12-35,261,043.2 应收票据 4,000,000.00-20,000-应收账款 46,508,271.12-35,241,043.20-应付票据和应付账款-33,455,528.25-13,938,087.33 应付票据 8,141,679.40-应付账款 25,313,848.85-13,938,087.33-管理费用 13,364,982.72 8,201,170.76 8,511,020.61 5,195,817.10 研发费用-5,163,811.96-3,315,203.51 深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 13/102 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于大气污染治理行业，主要从事废臭气收集系统及净化系统的方案、设计、加工、施工、安装、运营等综合的环境保护服务。公司根据市场需求，紧密围绕废臭气净化治理，依托“反吊膜密封罩”、“随动式膜密封罩”、“化学洗涤+生物滤池废臭气净化”等核心技术，形成了“技术研发+产品设计+产品销售与安装+运营服务”的废臭气净化治理服务链。公司是国家高新技术企业，通过了 ISO9001:2015 质量管理体系认证、ISO14001:2004 环境管理体系认证，获得中国环境报理事会 2017 年度环保突出贡献奖、第三名企盛典“民企新锐奖”等。公司产品广泛应用于石油化工、纺织、造纸、制药、市政、食品、垃圾填埋、沼气、煤化工等生产型行业，公司主要通过招投标的方式获取客户合同，在与客户签订合同后，公司根据项目具体情况，进行整体解决方案设计、采购、生产、交货、安装,并提供售后服务，实现业务销售收入，获得利润和现金流。具体商业模式如下：公司销售模式主要采取直销方式，通过参加展会、招投标、广告宣传、行业内客户间介绍等途径进行市场开发。收入来源是产品销售、工程施工、技术设计服务等。报告期内，公司业务收入分为废臭气收集系统销售收入和废臭气净化系统、VOCs 净化、环保气膜收入。公司技术部根据的设计图纸及市场状况制定采购计划，经主管领导审核后，向采购部提交采购申请，采购部采取比价采购模式筛选供应商，主管领导负责组织对供应商的考核、评价与选定，建立合格供应商档案，采购部负责按采购计划实施采购。公司采取自主研发模式，以技术、工艺及产品研发为核心，研发工作与公司的整体发展相辅相成。公司的业务项目为公司研发提供了很好的条件，在研发时针对具体的项目难题，按需研发，将研发成果直接转化为业务产品，有效促进生产力转化，提高经济效益。同时，公司不断加强对本行业未来发展趋势的研究和分析，在准确掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进行产品结构调整，力求避免和减少产品更新替代对公司发展的不利的影响。截止到 2018 年 12 月 31 日公司已累计申请专利 81 项，获得国内发明专利授权 3 项，实用新型专利 43 项，外观设计专利 3 项，累计获得软件著作权3 项。报告期内，公司的商业模式较上期未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 14/102 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司加大了研发投入，细化管理，拓展中高端客户，完善售后服务，实现营业收入10,919.05 万元，净利润 824.31 万元。报告期内，公司具体经营情况如下：1、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 11,510.65 万元，比上年年末增加 31.43%，主要是公司应收账款、存货增加所致。应收账款增加主要原因是报告期销售规模略有扩大，导致应收账款自然增长；存货增加系随着公司业务规模的扩大，公司增加存货储备所致。报告期末负债总额 8,599.81 万元，比上年末增长 28.90%，主要是其他应付款增加所致，预收账款所致；报告期末净资产额 2,910.84 万元，比上年年末增加 39.51%，主要是本期盈利，导致未分配利润有所增长。2、公司经营成果 2018 年度公司实现营业收入 10,919.05 万元，同比增长 30.23%，增长原因系公司主要销售收入分别为：膜与钢结构安装销售收入 6962.78 万元，比上年增长 12.64%，废气净化设备安装销售收入 3895.85万元，比上年增长 97.28%。主要系积极研发废气净化设备，加大了对废气净化设备的投入，实现收入3895.85 万元，比上年同期增加 1921.07 万元，增长率 97.28%；本期营业成本比上年增长 29.52%，系销售收入的增长所致，配件通用性较强；本期实现净利润 824.31万元，导致经营成果增长的主要原因有：（1）公司报告期内销售规模与去年相比略有增长。（2）公司项目现场成本的管控得到提升。3、现金流量状况（1）经营活动产生的现金流量净额比上年增长 22.84%，主要系公司业务增长，加强回款力度，销售商品、提供劳务收到的现金超过购买商品、接受劳务支付的现金，最终导致经营活动产生的现金流量净额增加。4、业务经营情况 2018 年公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，持续完善、升级公司产品服务及解决方案，加快市场拓展步伐，积极参加会展、行业论坛等活动，让市场充分了解公司和产品，让产品快速进入市场；同时公司将加强服务体系建设，加强对业务人员、现场施工人员的专业和技术培训，提高服务意识。实现了营业收入快速增长。报告期内，经营管理层根据市场状况及业务发展需要，积极拓展和优化市场布局，积极加大研发投入，内部开展技术改进，申请专利保护自有技术。另外，进一步深化客户服务，加强售后服务，积极听取客户对产品的意见反馈，客户满意度不断攀升，品牌效益进一步凸显，市场竞争力稳步提升，行业领导地位进一步加强。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 15/102 2018 年，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，以使员工掌握相应的专业知识与技能，达到理想的工作绩效，实现了公司各项业务的稳定发展和良性运转。报告期内，公司保持收入、利润稳步增长，各项核心工作取得新突破和新成效。公司将密切关注行业发展态势，及时调整营销策略，以具有竞争力的产品质量和服务，积极开拓市场，挖掘潜在市场，提高公司产品的市场占有率。(二二)行业情况行业情况 “十三五”国家战略性新兴产业发展规划中提出环保行业作为国家新兴产业，2018 年期间政策性红利相继出台，为环保行业带来发展机遇及市场空间。2018 年是国家“十三五”攻坚之年，国家环保问题日益严重，人民环保意识逐渐提高，国家陆续出台了多项环保政策，环保问题被提升到了一个前所未有的高度。十九大以来，中国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，并再次强调推进绿色发展、着力解决突出环境问题、加大生态系统保护力度。环保产业作为政策推动型产业，政策依赖性较强，随着人民环保意识的提高和国家支持力度的增强，全国各地陆续出台了相应的环保规定。从当前全国的环保督查等一系列监督检查行为分析，可以预见国内环保政策将继续加严不会放松。2018 年 6 月 27 日，国务院印发了打赢蓝天保卫战三年行动计划，对未来三年国家大气污染防治工作进行了部署。下一步，各地要全力贯彻落实打赢蓝天保卫战三年行动计划，持续推动产业、能源、运输、用地结构调整，抓好重污染天气应对，全面深入开展大气污染防治工作，共同推动环境质量持续改善。随着大气污染治理力度加大，大气治理将进入细化阶段，相关产业将迎来发展机遇。大气污染防治的产业化重点是治理排放的产业化，主要是指汽车尾气、锅炉烟气、工业废气等治理排放需要产业化。国家继续鼓励支持环境污染第三方治理，提高污染治理的效率和专业化水平。依靠环境污染第三方公司，让专业的队伍做专业的事，既可降低环境污染治理的成本，又可推动环境保护工作达到环境保护要求，这将是在当前城市大气污染治理攻坚战的大背景下政府和排污企业的最好选择。因此，未来大气污染第三方综合治理服务市场需求会十分明显。传统大气环保行业由于政策监管不严，很多工程项目对技术要求多无严格要求，市场竞争多以低价竞争为主，但是近些年由于国家、地方乃至群众全国上下对大气污染治理提出了越来越严格的要求，真正改善环境空气质量，企业实现达标排放成为越来越迫切的行业需求，此时对各类细分领域的服务和产品的最终效果提出了较高的技术要求，目前大气环保行业逐步转变为技术引领、创新驱动的市场环境。在“十三五”国家政策不断加码及宏观经济发展要求的影响下，大气污染防治问题成为经济发展过程中重要的考虑前提。2015-2017年我国“26+2”城市大气污染防治的市场规模由113.85亿元增长至131.71亿元，年均复合增长率为 7.56%。大气污染治理是一个持续的长期的过程，随着国家大气污染法规标准越来越严格，特别是“十三五”期间国家坚定对“26+2”城市大气污染治理的决心，对大气污染治理市场的需求也会越来越紧迫，大气污染防治市场的规模也将不断扩大。假设未来“26+2”城市大气污染防治市场规模仍按照 7.56%的年均复合增长率进行增长，则预测出至 2023 年市场规模超过 200 亿元。报告期内，国家、生态环境部、各省及直辖市等印发一系列法律、法规和指导性文件，诸如：中华人民共和国大气污染防治法 北京市打赢蓝天保卫战三年行动计划（京政发201822 号）、建筑施工扬尘污染防治技术导则（征求意见稿）、各省大气污染防治条例、国家大气污染物排放标准制订技术导则、汾渭平原、长三角地区城市环境空气降尘监测方案、有毒有害大气污染物名录（2018 年）。这些政策与公司目前主营业务息息相关，也为未来在细分领域深入发展指明了方向。在此行业背景下，公司将专注于“污水池密封加盖”及“废臭气净化的除臭设备装置”VOCs 净化、环保气膜、垃圾中转站除臭领域的投入和发展，加大研发力度，努力发挥技术领先的优势。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 16/102 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,158,809.23 3.61%10,092,179.45 11.52%-58.79%应收票据与应收账款 77,252,756.56 67.11%50,508,271.12 57.67%52.95%存货 17,882,333.87 15.54%9,922,266.52 11.33%80.22%投资性房地产 7,852,855.43 6.82%8,331,201.95 9.51%-5.74%长期股权投资-固定资产 968,937.04 0.84%687,809.03 0.79%40.87%在建工程-短期借款 17,400,000.00 15.12%17,850,000.00 20.38%-2.52%长期借款-预付账款 787,538.47 0.68%3,115,165.75 3.56%-74.72%应付账款 36,159,636.80 31.41%25,313,848.85 28.90%42.85%预收账款 6,068,270.00 5.27%68,270.00 0.08%8,788.63%应交税费 12,213,378.92 10.61%10,230,368.77 11.68%19.38%其他应付款 981,926.86 0.85%1,925,493.83 2.20%-49.00%资产总计 115,106,541.44-87,582,060.30-31.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金比上年下降 58.79%，主要是由于公司销售收入的增加导致应收账款的增加，应收账款净额增加约 2600 万元。（2）应收票据与应收账款比上年增长 52.95%；其中应收账款比上年增长 56.16%，主要系报告期内金额较大的项目集中在年底完工，未能及时收到款项所致，造成年末时应收账款增幅较大。其中合同金额 100 万以上的项目合同，已完工项目有 2,161.20 万的应收款未收回，占总应收款的 29.76%。随着 2019年第一季度的回款，应收账款占比将趋于正常水平。（3）存货比上年增长 80.22%，其中原材料 1595.77 万元，比上年增长 214.44%，主要系随着公司业务收入的增长，需提前准备材料，以备随时增加业务量需求。报告期合同金额 1,364.00 万元的项目正在施工中，未进行结算。另，已签订合同的新项目，所需材料（膜材）也有备库。（4）固定资产比上年增长 40.87%，主要是子公司东莞维腾机械设备有限公司增加了固定资产账面价值 26.53 万元，占上年固定资产总价值的 38.58%。（5）预付账款比上年下降 74.72%，主要是东莞分公司厂房装修达到验收条件，杭州利安、三通等厂商收到货物后冲销对应余额所致。深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 17/102 （6）应付账款比上年增长 42.85%，主要系本报告期内营业收入增长幅度达到 30.23%，采购金额也加大，公司采取材料集中采购政策，并得到鼎福钢构、星益达、利安新材、金华佳科技等合作伙伴的账期支持。（7）预收账款比上年增长 8788.63%，主要是收到在建项目江苏博汇的进度款（预付款及到货款）600 万元。（8）应交税费比上年增长 19.38%，主要是部分项目在 12 月份已经验收并确认收入但发票还未开具。（9）其他应付款比上年下降 49.00%，在报告期内还一部分大股东款项，欠款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 109,190,452.38-83,843,901.22-30.23%营业成本 76,171,804.39 69.76%58,810,969.22 70.14%29.52%毛利率%30.24%-29.86%-管理费用 9,095,951.83 8.33%8,201,170.76 9.78%10.91%研发费用 7,990,281.13 7.32%5,163,811.96 6.16%54.74%销售费用 4,270,320.95 3.91%3,979,475.20 4.75%7.31%财务费用 2,111,660.49 1.93%1,296,088.92 1.55%62.93%资产减值损失 2,231,340.92 2.04%398,071.52-460.54%其他收益 1,493,049.31 1.37%81,000.00-1,743.27%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 8,460,999.29 7.75%5,782,547.41 6.90%46.32%营业外收入 2,492.27 0.00%1,012,190.05 1.21%-99.75%营业外支出 35,915.83 0.03%-净利润 8,243,087.81 7.55%6,324,264.02 7.54%30.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内实现营业收入约 10,919.04 万元，比上年增长 30.23%，主要销售收入分别为：膜与钢结构安装销售收入 6,962.78 万元，比上年增长 12.64%，废气净化设备安装销售收入 3,895.85 万元，比上年增长 97.28%。主要系积极研发废气净化设备，加大了对废气净化设备的投入，实现收入 3,895.85深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 18/102 万元，比上年同期增加 1,921.07 万元，增长率 97.28%。（2）营业成本比上年增长 29.52%，系销售收入的增长所致。（3）管理费用比上年增长 10.91%，主要是公司规模及业务在增长，公司引进了 3 名管理人员，部分管理人员薪酬的调整所致。（4）研发费用比上年增长 54.74%，研发费用支出增加 282.64 万元。主要系本报告期内除臭净化系统合同项目不断增加，公司引进十多名此方面的人才，导致薪酬上升，另一方面公司不断加大研发新技术的投入，所以研发费用有所上升。（5）财务费用比上年增长 62.93%，主要是利息费用上升所致，应收账款居多以银行承兑汇票收回，去金融机构贴现了一部分票据，产生的利息费用。另因公司业务规模扩大银行手续费用也增加了 20 万左右。（6）资产减值损失比上年增长 460.54%，分析结果表明，客户结算方式由现金结算方式转为银行承兑汇票，应收款项暴增，严格执行会计准则规定，对超过一定年限的应收款项计提了坏账准备。（7）其他收益比上年增长 1,743.27%，主要是得益于公司不断的发展，资质的提高，报告期内收到了深圳科创委高新技术企业资助 93.3 万元，龙岗区研发及知识产权创新激励 52.13 万元所致。（8）营业外收入比上年下降 99.75%，主要是根据企业会计准则第 16 号政府补助第十一条规定：与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。公司 2018 年度得到的相关政府补助是与日常活动有关的政府补助所致。（9）净利润比上年增长 30.34%，主要是报告期内销售收入增长,成本的管控所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 108,586,301.97 81,563,572.24 33.13%其他业务收入 604,150.41 2,280,328.98-73.51%主营业务成本 75,409,133.97 56,929,778.96 32.46%其他业务成本 762,670.42 1,881,190.26-59.46%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务收入小计 108,586,301.97-81,563,572.24-膜与钢结构安装销售收入 69,627,794.61 63.77%61,815,774.09 73.73%废气净化设备安装销售38,958,507.36 35.68%19,747,798.15 23.55%深圳维拓环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 19/102 收入 设计收入-维修收入-二、其他业务小计 604,150.41 0.55%2,280,328.98-房屋租赁 251,940.01 0.23%368,649.06 0.44%材料销售 352,210.40 0.32%1,911,679.92 2.28%合 计 109,190,452.38-83,843,901.22-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 玖龙纸业（东莞）有限公司 13,683,058.27 12.62%否 2 晋煤中威环保科技有限公司 11,708,108.11 10.8%否 3 湛江晨鸣浆纸有限公司 10,256,410.26 9.46%否 4 山东海力化工股份有限公司 7,775,454.55 7.17%否 5 玖龙纸业（天津）有限公司 6,495,726.50 5.99%否 合计合计 49,918,757.69 46.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鞍山市鼎福钢结构有限公司 6,117,082.85