834477_2018_华艺股份_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

公告编号：2019-006 华艺股份NEEQ:834477 浙江华艺生物科技股份有限公司（ZhejiangHuayiBiologyScienceandTechnologyCorp.,LtdZhejiangHuayiBiologyScienceandTechnologyCorp.,Ltd）年度报告 2018 公告编号：2019-006 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-006 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、华艺股份 指 浙江华艺生物科技股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 股东大会 指 浙江华艺生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江华艺生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江华艺生物科技股份有限公司监事会 新三板、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江华艺生物科技股份有限公司章程 报告期、本年度、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 气雾剂 指 通过将内容物和抛射剂装在耐压容器中，使用时以 抛射剂(液化气体或压缩空气)的压力为动力源，将 内容物喷出的制剂 公告编号：2019-006 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢继芳、主管会计工作负责人蒋文联及会计机构负责人（会计主管人员）蒋文联保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、采购集中的风险 2018 年度前五名供应商合计采购额占当期采购总额比例为51.26%，公司存在采购集中的风险。虽然公司对单一供应商的采购比例均低于 20%，不存在对单一供应商的重大依赖，但若主要供应商与公司的合作关系出现重大变化或者受不可抗力影响使其生产出现中断，仍将对公司生产经营产生一定的影响。二、原材料价格波动的风险 2018 年度公司生产成本中原材料投入为 2,598 万元，占当期生产成本总额的比例为 93.49%，占比较高。若原材料市场价格出现大幅波动，将对公司产品毛利率产生较大影响，从而影响公司盈利能力。三、行业竞争风险 我国气雾剂行业是个充分竞争的市场，竞争力主要取决于产品研发能力和品牌知名度。目前市场上从事气雾剂生产的企业众多，虽然大部分都是产能较低的小企业，产品技术含量较低，但随着气雾剂行业的不断成熟，越来越多的企业将摆脱低质、低价的经营模式，形成更多依靠技术进步和品牌优势经营的规模企业，行业竞争将不断加剧。公告编号：2019-006 四、公司所租赁生产经营场所存在瑕疵，可能导致搬迁的风险 公司与杭州华艺实业有限公司就萧山区楼塔镇大同三村（大同坞）的厂房签订了租赁协议，但以上厂房由于出租方的原因，未取得房产证，公司存在因上述生产经营场所无房产证而需搬迁的风险。杭州华艺实业有限公司一直在与相关部门协调，争取上述厂房房产证的办理事宜。五、规模较小、抵御市场风险能力存在不足的风险 现阶段公司整体规模较小，盈利能力及资金筹措能力有所不足，如未来市场环境出现大幅波动，可能会对公司持续经营造成不利影响。六、客户集中度较高的风险 2018 年度，公司前五名客户销售额累计占当年销售总额比例为 73.10%，存在客户集中度较高的风险。虽然市场上可替代的经销商较多，但如果未来公司和主要经销商的合作关系发生变化，仍会对公司的生产经营产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江华艺生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Huayi Biology Science and TechnologyCorp.,Ltd 证券简称 华艺股份 证券代码 834477 法定代表人 卢继芳 办公地址 杭州市萧山区楼塔镇大同三村(大同坞)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马小燕 职务 董事会秘书 电话 0571-82228260 传真 0571-82221632 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市萧山区楼塔镇大同三村(大同坞)311266 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州市萧山区楼塔镇大同三村（大同坞）三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 气雾剂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）19,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 金森木 实际控制人及其一致行动人 金森木、卢继芳、蒋文联、陈雅苏、杨泽锋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330100785337892N 否 注册地址 杭州市萧山区楼塔镇大同三村(大同坞)否 注册资本 19,500,000.00 否 公告编号：2019-006 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌 范能强 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,979,821.99 46,134,950.64-9.01%毛利率%27.72%35.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,086,536.53 3,696,251.62-16.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,047,283.23 4,172,508.48-26.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.24%13.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.11%15.61%-基本每股收益 0.16 0.19-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 52,886,557.47 45,118,808.28 17.22%负债总计 21,214,978.76 16,533,766.10 28.31%归属于挂牌公司股东的净资产 31,671,578.71 28,585,042.18 10.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.47 10.20%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）40.11%36.64%-流动比率 149.06%138.38%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,742,677.87 4,134,078.51-142.15%应收账款周转率 9.32 14.54-存货周转率 4.64 5.10-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.22%14.19%-营业收入增长率%-9.01%10.72%-净利润增长率%-16.50%-27.69%-公告编号：2019-006 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,500,000 19,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 36,926.00 其他营业外收入和支出 15,511.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 52,437.73 所得税影响数 13,184.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 39,253.30 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付账款 4,073,435.23-应付票据 9,808,000.00-应付账款及应付票据 13,881,435.23-公告编号：2019-006 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司专注于家用环保气雾杀虫剂、环保气雾清新剂的研发、生产和销售，根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于大类“C 制造业”之“C26 化学原料及化学制品制造业”之子类“其他日用化学产品制造”（代码 C2689）。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于大类“C 制造业”之子类“C26 化学原料和化学制品制造业”。根据股转系统颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“C2689 其他日用化学产品制造”。公司自成立以来始终专注于本行业产品制造的研发和生产，主要核心技术来源研发团队的自主创新以及行业经验的积累，拥有自主研发的产品配方和工艺流程，拥有国内外商标 73 个，专利 9 个（其中合作 1 个）。公司研发生产的气雾剂产品涉及范围较广，种类较多，主要分为卫生杀虫、空气净化、清洁去污、气体等四大类。其中公司研发的杀虫剂具有高效、低毒、易分解、无残留的特点，是一种用于室内和公共卫生领域、直接作用于人类居住环境，保护人们身体健康的特殊商品；公司生产销售的清新有剂喷雾式和固体式、液体式三种，其有净化空气、杀菌消毒的作用。公司开发多种花草味、水果味、大自然味的浓缩系列和淡雅系列的香型，香气保留时间较长，使用范围较广，合适各种空间使用。具体商业模式如下：（一）研发模式 公司坚持以先进技术为导向，以技术研发作为企业发展的发动机。公司的技术研发工作主要由生产部和技术部进行，依托自有技术资源，聘请浙江大学、浙江农药化工检测站、扬州化工等科研单位的资深专家做技术指导相结合，不断在新产品研发和老产品优化这两大方面开展研发工作。对于传统的知名品牌“天使”、“宝丽来”、“花为媒”、等系列产品保证质量的持之以恒，并且不断优化其功效。开发的新品固体清香膏、香体露、香水、卫生清洁等推广较为顺利，逐渐得到市场的需求反馈。公司将通过产品的研发创新，品质的持续提升，适应市场的不断变化和需求。（二）采购模式 公司主要采取按需采购模式，生产部的材料统计员根据订单数量按照工艺配方比例，结合仓库现有库存数，逐步计算出各种原材料所需要的采购量，并编制采购计划表由采购部确认。公司在采购计划、审批及验收等方面都有严格的管理流程。目前，公司经过多年的筛选、合作、评估，已经建立了一套合格供应商名录，并与主要原材料供应商建立了紧密而稳定的合作关系，确保了供货及时、保质保量，在保障了生产需要的同时降低了原料库存压力。（三）生产模式 公司产品由溶剂、菊酯、丁烷、香料为核心材料，需要经过稀释搅拌灌装压缩封口检漏等工艺生产流程，根据原材料的特性和时效，确保库存量的合理与安全。以销售部门作为生产过程的起点，以销售人员与客户签订合同或订单为生产依据向生产部下达生产任务，生产部门遵行杜绝超量生产，消除无效劳动和浪费，缩短生产周期的原则，按照客户订单确定的产品规格、供货时间、质量和数量以及公告编号：2019-006 对市场的合理预测编制采购计划表，交由采购部执行采购，采购完成后由生产部组织生产，进行生产调度、管理和控制，及时处理生产过程中的相关问题，并协调和督促生产计划的完成，质检科对产品的制造过程，工艺流程及成品质量检测控制等流程进行监督管理。生产部门编制采购计划表时，除了考虑订单的具体需求还会结合对市场的预判，综合考虑以决定采购数量，进而保持产品合理数量的安全库存，以备客户额外需要。（四）销售模式 公司主要经营气雾剂产品的开发、生产与销售，公司的产品主要有杀虫剂、空气清新剂、打火机气体、卫生清洁类气雾剂、香水香体露、固体香膏、除菌除霉系列产品等，产品不受人群、空间的限制，应用范围非常广泛。公司通过各种展会、微商电商平台扩大营销网，壮大销售队伍、优质客源。经销商、贸易公司、淘宝平台的推广为主要销售模式，目前公司的销售市场已覆盖全国 20 多个省、直辖市，以及菲律宾、缅甸、迪拜、伊朗等及其延伸的周边国家、非洲国家。近年来，随着信息技术的飞速发展，网络资源的高度利用，公司将灵活运用信息资源，加强团队管理，完善销售渠道，促进企业持续快速稳定发展。报告期内，公司销售收入来源未发生变化，杀虫剂、清新剂、气体依旧是公司的主打销售产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公司属于化学原料和化学制品制造业，主要生产、研发各类气雾剂用品。气雾剂行业应用于日常生活的各方面，已经成为人们生活中必不可少的生活消费品，需求具有一定的刚性。公司通过深耕细作，已形成一支出色的技术研发团队，特别是在绿色环保型气雾剂的研发和改制方面已初见成效。一、公司财务情况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产额为 52,886,557.47 元，比去年同期增加 7,767,749.19 元,增长 17.22%，其中：货币资金期末数为 16,298,276.41 元，同比增长 24.52%，主要系公司为增加流动资金向华夏银行贷款 750 万元所致；应收票据及应收账款期末数为 5,074,216.48 元，同比增长 45.86%，主要系公司对资金略微紧张的老客户适当调整回款期限；预付账款期末数为 2,789,346.09 元，存货期末数为 7,449,409.05 元，分别同比增长 533.17%、32.31%，此两项的增加主要系 2018 年整个原材料市公告编号：2019-006 场价格不稳定，公司针对材料价格的上涨过快采取预付材料款、增加材料库存等措施来平稳产品的成本；预收账款期末数为 1,344,864.44 元，同比增长 123.11%，主要系公司对部分客户要求先预付货款再发货所致；期末短期借款 750 万元，出借方华夏银行萧山支行。二、公司经营成果 截止 2018 年 12 月 31 日，营业收入 41,979,821.99 元（主要产品收入：空气清新剂和杀虫剂收入 28,022,015.10 元，打火机气体收入 13,712,168.05 元，其他收入 245,638.84 元），比去年同期下降9.01%，主要系电商的快递费、平台服务费较高无法达到预期的销售成果，公司停止淘宝平台上零散客户的销售，以推广产品、寻求经销商为主；截止 2018 年 12 月 31 日，营业成本 30,343,828.70 元，比同期上涨 1.88%，主要系原材料市场价格普遍上涨所致；截止 2018 年 12 月 31 日，销售费用 3,814,125.91 元，同比下降 36.18%；管理费用 3,257,660.49元，同比下降 20.20%，主要系停止电商销售相应减少了快递费、线上服务费及管理人员薪酬、福利支出的有效控制；截止 2018 年 12 月 31 日，利润总额 4,163,143.32 元，同比下降 15.05%，主要系营业收入下降，材料成本上涨所致。三、公司的现金流量 经营活动产生的现金流量净额-1,742,677.87 元，同比下降 142.15%，主要系销售减少而使销售回款下降以及材料预付款增加所致；投资活动产生的现金流量净额-283,795.70 元，同比增长 97.81%,比去年同期减少购买厂房及土地的支出。筹资活动产生的现金流量净额 7,044,603.34 元，为补充流动资金，公司将位于萧山区管村村的土地及其附属的房产抵押给华夏银行萧山支行，期末贷款剩余 750 万元。报告期内，由于整个材料市场价格上涨，销售市场不景气，销售利润无法保障等因素导致公司未完成年初制订的销售计划，未达到预计的利润目标，但是，公司管理层通过对产品结构的调整，对采购、生产、销售的经营模式的完善，使公司整体运营状况呈现稳步、持续、健康的良好发展势头。2018 年公司在市场开拓、维护方面加大了力度，特别是对缅甸、菲律宾、迪拜等主要市场进行深入挖掘，并在打击假冒伪劣产品方面取得了可喜的成果，公司以高品质、高服务的理念向周边销售市场延伸，持续保持在气雾剂行业中的销售地位和竞争优势。报告期内，公司的核心管理团队相对稳定，经营团队经验较为丰富，在生产工艺、质量把控、市场营销方面充分展现了其最大的优势。公司在安全生产，绿色环保方面、节能降耗方面增加了投入，并进一步强化技术创新和新产品的开发，以持续保持公司的发展后劲。报告期内，公司拥有国内外商标 73 个，专利 9 个（其中合作 1 个），取得省 A 级“守合同重信用”单位、纳税“A 级”单位、中国质量信用“AAA”级单位等荣誉。公告编号：2019-006（二）（二）行业情况行业情况 一、宏观环境 公司主要经营气雾剂的研发、生产、销售，属于精细化工行业，是化学工业的重要分支。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于大类“C 制造业”之“C26 化学原料及化学制品制造业”之子类“其他日用化学产品制造”（代码 C2689）。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于大类“C 制造业”之子类“C26 化学原料和化学制品制造业”。根据股转系统颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“C2689 其他日用化学产品制造”。制造业是国家的支柱与战略性行业，是国家经济的重要基础。目前行业主管部门是国家发展与改革委员会、国家工业和信息化部和省市各级经贸管理部门，负责产业政策的研究制定、产品开发和推广的政府指导、项目审批和产业扶持基金的管理；中国包装联合会气雾剂专业委员会是经民政部批准的全国性非营利社团组织，接受国家民政部和中国包装联合会的业务指导和监督管理，为成员企业提供技术指导等相关帮助。由于气雾杀虫剂的特殊性，国家农业部，各省市、自治区的农业局也对本行业有监管职能，公司目前是浙江省农药协会的理事会员单位。公司也不断的在改善和完善生产环境、管理机制，严格按照国家标准执行。二、行业发展 气雾剂是利用液化气的蒸汽或压缩气体的压力将内容物从阀门雾状或泡沫状喷出的产品。一般原理是，按下喷雾罐阀门打开阀门，由原液和推进剂混合而成的内容物会通过浸管从按钮孔中喷出。喷出的内容物随着推进剂的快速膨胀，形成细雾或者泡沫。一般罐装气雾剂由气雾罐、气雾阀、内容物及推进剂这四部分组成。气雾剂的种类繁多，市场上产品种类有几千种，已与人类的吃、穿、住、行息息相关，难以分割。根据应用领域的不同，国际上将气雾剂分为以下几类：个人护理气雾剂、家居气雾剂、气雾杀虫剂、汽车气雾剂、喷漆、食品气雾剂及药用气雾剂。气雾剂作为消费品，随着人类消费观念和生活习惯的变化，以及对气雾剂认识的加深，市场前景是巨大的，气雾剂厂商的前景是十分可观的。三、周期波动 目前气雾剂行业应用于日常生活的各方面，已经成为人们生活中必不可少的生活消费品，需求具有一定的刚性，因此气雾行业没有明显的周期性和季节性。四、市场竞争现状 气雾剂行业是精细化工的一个分支，生产工艺要求严格，产品稳定性要求较高，随着人类对气雾剂的需求量越来越大，吸引了国际的生产商进军国内市场，而国内也出现了一批生产能力、技术能力较强的企业。对面强力的对手，公司若不能迅速扩大生产规模，不能拓展新的销售领域，不再提高技术含量，将会面临市场占有率下降风险，从而影响公司未来的发展空间。公告编号：2019-006 （三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 16,298,276.41 30.82%13,089,088.95 29.01%24.52%应收票据与应收账款 5,074,216.48 9.59%3,478,876.18 7.71%45.86%存货 7,449,409.05 14.09%5,630,295.09 12.48%32.31%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 13,780,159.68 26.06%14,558,343.41 32.27%-5.35%在建工程-短期借款 7,500,000.00 14.18%-100.00%长期借款-预付账款 2,789,346.09 5.27%440,534.05 0.98%533.17%无形资产 6,648,441.04 12.57%6,848,394.16 15.18%-2.92%应付票据与应付账款 11,627,360.29 21.99%13,881,435.23 30.77%-16.24%资产总计 52,886,557.47-45,118,808.28-17.22%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金 本期期末余额16,298,276.41元，占总资产30.82%，比上年同期增长3,209,187.46元，主要系公司本年度新增抵押贷款750万元所致；(2)应收票据及应收账款 本期期末余额5,074,216.48元，比上年同期增长1,595,340.30元，主要系公司对资金略微紧张的老客户适当调整回款期限；(3)存货 本期期末余额7,449,409.05元，比上年同期增长1,819,113.96元，主要系公司针对原材料价格的一路上涨适当调整材料库存数；(4)短期借款 本期期末余额7,500,000.00元，同比增长100%，主要系公司为增加流动资金向华夏银行萧山支行抵押贷款1150万元，报告期内已归还400万元，期末剩余借款750万元；(5)预付账款 本期期末余额2,789,346.09元，比上年同期增长2,348,812.04元，主要系原材价格上涨过快，公司采取预付款方式来平衡材料的上涨成本；公告编号：2019-006(6)应付票据与应付账款 本期期末余额11,627,360.29元，比上年同期下降2,254,074.94元，主要系公司在本年度采取材料预付方式，应付款相对就减少。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 41,979,821.99-46,134,950.64-9.01%营业成本 30,343,828.70 72.28%29,783,742.29 64.56%1.88%毛利率 27.72%-35.44%-管理费用 3,257,660.49 7.76%4,082,521.62 8.85%-20.20%研发费用-销售费用 3,814,125.91 9.09%5,976,211.68 12.95%-36.18%财务费用-112,859.68-0.27%161,645.29 0.35%-169.82%资产减值损失 87,558.99-49,222.17-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-341,409.66 0.74%-100.00%汇兑收益-营业利润 4,110,705.59 9.79%5,875,237.17 12.73%-30.03%营业外收入 58,737.73 0.14%48,800.00 0.11%20.36%营业外支出 6,300.00 0.02%1,023,328.86 2.22%-99.38%净利润 3,086,536.53 7.35%3,696,251.62 8.01%-16.50%项目重大变动原因：项目重大变动原因：(1)营业收入 本期累计数41,979,821.99元，比上年同期下降4,155,128.65元，主要系电商的快递费、平台服务费较高无法达到预期的销售成果，公司停止淘宝平台上零散客户的销售；(2)营业成本 本期累计数30,343,828.70元，占营业收入的比重较高，主要系2018年原材料价格的普遍上涨导致，其中：化工药类材料上涨 73.70%，纸制品类材料上涨 50.30%，气类材料上涨20%，铁制品材料上涨 10.30%；(3)管理费用 本期累计数3,257,660.49元，比上年同期下降824,861.13元，主要系公司对行政管理人员进行合理配置，并对行政费用的支出加强审核。(4)销售费用 公告编号：2019-006 本期累计数3,814,125.91元，比上年同期下降2,162,085.77元，主要系电商平台销售的下降同时相关的各种销售服务费下降；(5)营业利润 本期营业利润4,110,705.59元,比上年同期下降1,764,531.58元，主要系2018年原材料价格上涨导致产品成本上涨。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 41,979,821.99 45,806,580.54-8.35%其他业务收入-328,370.10-100.00%主营业务成本 30,343,828.70 29,763,294.06 1.95%其他业务成本-20,448.23-100.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%空气清新剂和杀虫剂 28,022,015.10 66.75%29,879,884.24 64.77%打火机气体 13,712,168.05 32.66%14,514,096.42 31.46%其他 245,638.84 0.59%1,412,599.88 3.06%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，各项分类产品的销售占比变动不大。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 塔克洛班市世阳贸易股份有限公司 14,264,595.19 33.98%否 2 瑞丽市华远进出口有限公司 8,934,297.08 21.28%否 3 朱有根 4,112,422.19 9.80%否 4 吴广省 1,743,686.17 4.15%否 5 黄俊标 1,632,175.39 3.89%否 合计合计 30,687,176.02 73.10%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 公告编号：2019-006 1 太仓东华能源燃气有限公司 3,526,887.57 12.60%否 2 深圳华特容器股份有限公司上海分公司 3,101,730.01 11.09%否 3 江阴市鼎丰罐业有限公司 2,887,520.53 10.32%否 4 中山市美捷时包装制品有限公司 2,526,406.20 9.03%否 5 深圳华特容器股份有限公司天津分公司 2,300,861.78 8.22%否 合计合计 14,343,406.09 51.26%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,742,677.87 4,134,078.51-142.15%投资活动产生的现金流量净额-283,795.70-12,988,200.40 97.81%筹资活动产生的现金流量净额 7,044,603.34-100.00%现金流量分析：现金流量分析：(1)经营活动产生的现金流量净额 本期金额-1,742,677.87 元，比上年同期下降 5,876,756.38 元，主要系本年度营业收入下降销售回款减少和材料款支付期限缩短所致；(2)投资活动产生的现金流量净额 本期金额-283,795.70 元，同比增长 12,704,404.70 元，主要系 2017 年比 2018 年多了厂房、土地等资产的投入支出所致；(3)筹资活动产生的现金流量净额 本期金额 7,044,603.34 元，同比增长 100%，主要系公司为补充流动资金，将位于萧山区管村的土地及其附属的房产抵押给华夏银行萧山支行，期末贷款余额 7,500,000.00 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司编制 2018 年度报表执行 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，采用尚未执行新金融准则和新收入准则的报表格式。此项变更采用追溯调整法，仅是报表格式变化，对资产总额和净利润不产生影响。公告编号：2019-006 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，积极参与慈善机构、民俗活动等的捐赠，并始终坚持诚信经营、按时纳税、环保生产，积极吸纳就业和保障员工的合法权益，建立健全员工关爱机制。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司所属的气雾剂行业是典型的使用范围广、应用领域多的消费品行业，鉴于目前人们对于生活环境要求的提高，气雾剂已进入到千家万户。国内外气雾剂行业市场需求将在未来较长时间内保持增长，公司也从中受益匪浅，经营业绩地顺利运行、市场占有率地稳步提升。持续增强自主研发、产品创新，为公司的持续经营奠定良好基础。报告期内，公司的商业模式、主营产品未发生重大变化，未出现重大不利因素影响，公司资产负债结构合理，生产经营平稳发展，资金使用合理规范，公司按时发放员工薪酬，按时缴纳各项税费，未出现债务无法按期偿还的情况。报告期内，公司人事、财务、生产、业务等内部管理体系运行良好；原材料采购、工艺设备、质量控制等都合理有效进行；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制系统运行良好；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司还将根据不同发展阶段的需要，优化资本结构，利用资本市场融资功能，拓宽融资渠道，为公司发展提供资金支持，实现股东权益最大化。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力，不存在对持续经营能力造成重大影响的不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 气雾剂产品是由气雾罐、气雾阀、内容物、抛射剂四部分组合而成，不同的内容物形成不同的气雾剂产品，利用抛射剂的压力可以将内容物喷出雾状、膏状、粉状、泡沫状等各种多变的形态，现阶段的气雾剂已不受气候和区域的限制，使用简单、携带方便、操作安全、功能多样突出，已成为人们日常生活中必不可少的商品。根据欧洲气雾剂联盟（FEA）以及中国包装联合会气雾专业委员会（ACCPF）的最新数据，截止到 2017 年年底，全球气雾剂总产量突破 160 亿罐，欧洲总产量超 57 亿罐，美国总产量超38 亿罐，中国总产量超 21 亿罐排列第三，中国气雾剂产量从 2013 年的 17 亿罐增加到 2017 年的 21 亿罐，五年期间产量上涨 24%。公告编号：2019-006 公司的产品在整个气雾剂产品种类中涉及的 65%左右，主要有杀虫类、净化空气类、个人用品类、家庭用品类、汽车用品类。随着居民生活质量不断改善，生活方式不断变化，气雾剂产品的独特优势将在消费市场有着不可估量的增长空间，公司将以产品的多形式和创新立足于气雾剂市场变化莫测的潮流中。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 一、公司继续开发科技含量高、经济效益好的新产品，要“走出去、请进来”。公司将与浙江农药化工检测站、扬州化工股份有限公司等科研单位保持长期良好的合作关系，聘请资深的专家做技术指导，争取成为上述单位的科研基地、实习基地、实验基地，及新产品开发基地，努力做到“人无我有，人有我优”，形成企业核心竞争力；二、公司在业务扩展上要开拓视野，主动出击。随着人们生活水平提高和不同需求产生，对周围生活环境越来越注重，因此我们准备开发目前市场上还没有的新产品，主要向花卉、水果、蔬菜专用气雾杀虫剂等方面延伸，发挥我们的技术优势和品牌优势，给用户提供满意的产品，进而扩大影响力，提高知名度，提高市场占有率。杀虫剂、清新剂、气体、香体露、清洁剂、固体香膏等等多品种多方位经营的措施能够为企业提供更为广阔的发展空间，充分提高企业抗风险能力；三、实施人才战略，缓解和消除公司发展的“瓶颈”。公司目前人员面临的主要问题是，有丰富