834538_2018_聚智未来_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 聚 智 未 来 NEEQ:834538 北京聚智未来科技股份有限公司 Beijing United Wisdom Education Development Co.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2018 年 2 月12 日，聚智未来召开第一届董事会第十三次会议，会议审议通过了关亍设立大连聚智博才科技有限公司的议案，本次设立全资子公司是为了进一步落实公司的战略布局，整合教育领域优势资源，精准对接综合素质教育需求，提供一站式综合教育培训及服务，打造国内一流的综合性教育城。二、2018 年 6 月13 日，聚智未来召开第一届董事会第十六次会议，会议审议通过了关亍设立北京至上励学教育科技有限公司的议案，至上励学关注亍在线教育行业SaaS 服务，为12 教育、素质教育、STEAM 教育等教育培训机构提供节约高效的在线教育整体解决斱案。三、报告期内，聚智未来同北京中线传媒有限公司、大有数字资源有限责任公司签署合作协议书，以于端为核心建设中小学校智慧教育平台，让广大教师、教研人员、管理者参不到智慧教育建设中，丌断探索教育发展的新思路和新斱法。四、为推广中美中小学数学交流活动，引进美国先进数学理念和斱法，促进数学教育不英语教育的深度融合，培养更多双优人才，聚智未来同北京雷德蒙数字科技有限公司就“美国数学大联盟杯赛”达成合作，为中国学生申请美国及世界名校打下坚实基础。五、报告期内，聚智未来同北京格雷特斯教育咨询有限公司签署战略合作伙伴协议，就“聚智未来教育城”项目开展合作，结成深度战略合作伙伴关系，进一步提升品牌、教研、产品、培训等多斱面影响，创造更大的商业价值。公告编号：2019-007 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3333 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、聚智未来 指 北京聚智未来科技股份有限公司 知弘集团 指 知弘集团有限公司 山海银通 指 北京山海银通投资管理有限公司 聚智长盛 指 北京聚智长盛投资有限公司 佰瑞兴业 指 北京佰瑞兴业投资管理中心(有限合伙)现代永昌 指 江苏现代永昌企业管理有限公司 同能投资 指 北京同能投资有限公司 贵州弘强 指 贵州弘强数字技术股权投资基金(有限合伙)经纬智翔 指 北京经纬智翔教育科技有限公司 尚学未来 指 北京尚学未来教育咨询有限公司 至上励学 指 北京至上励学教育科技有限公司 知好乐 指 知好乐教育科技集团有限公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 中兴华、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 北京聚智未来科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 新三板、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 教育部 指 中华人民共和国教育部 新会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 K12 指“Kindergarten Through TwelfthGrade”的简写,是指从幼儿园(Kindergarten,通常 5-6 岁)到十二年级(grade12,通常 17-18 岁),这两个年级是美国、澳大利亚及加拿大的免费教育头尾的两个年级,此外也可用作对基础教育阶段的通称 互联网信息服务业 指 利用计算机和通信网络等现代科学技术对信息进行生产、收集、处理、加工、存储、传输、检索和利用,并以信息产品为社会提供服务的专门行业的综合体 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈永山、主管会计工作负责人张峰立及会计机构负责人（会计主管人员）唐星华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 RONG JOHN QIANG、高诗云无法安排时间到场表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、实际控制人控制不当的风险 顾海波为公司实际控制人，通过直接和间接合计控制公司 94.935%的股份,为公司的实际控制人。顾海波可以通过行使表决权对本公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在使本公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。2、内部控制薄弱的风险 公司于 2015 年 6 月变更为股份公司，股份公司设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、对外投资和对外担保等相关决策管理制度，建立健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票开展公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。因此，公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉公司治理存在风险。3、技术革新的风险 随着信息技术、互联网和移动互联网技术的快速发展，给公司的业务发展提供了更多的平台和发展空间。新的技术平台、新的模式能够提高教育服务的效率与效果，给公司业务发展与提升带来新的机遇和挑战。公司作为行业的一员，能否利用现有的信息技术优势，开发出适应公司业务发展技术平台是公司未公告编号：2019-007 6 来保持竞争优势的关键。?4、人员流失风险 公司业务立足于智慧教育和综合素质教育，依托互联网和大数据的技术服务系统平台，为广大学生提供教育产品与服务，属于智力密集型行业，掌握知识的技术人员是公司的核心竞争力，对公司的稳定经营具有重要意义，若人员流失，可能会给公司长期稳定发展带来一定的不利影响。?本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京聚智未来科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing United Wisdom Education Development Co.,Ltd 证券简称 聚智未来 证券代码 834538 法定代表人 陈永山 办公地址 北京市海淀区北三环西路25 号 27 号楼三层 3009 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 付有为 职务 副总经理、董事会秘书 电话 010-57346895 传真 010-57346895 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区北三环西路25 号 27 号楼三层,100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 5 日 挂牌时间 2015 年 12 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-642 互联网信息服务-6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 公司业务专注于 K12 教育领域,通过智慧教育和综合素质教育两条业务主线,以打造基于 AI 和大数据的个性化教育服务为目标,是专业面向中小学的教育产品及服务提供商。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 知弘集团 实际控制人及其一致行动人 顾海波 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010856582228XB 否 注册地址 北京市海淀区北三环西路 25号 27 号楼三层 3009 室 否 公告编号：2019-007 8 注册资本 100,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路926 号同德广场写字楼 31 楼 主办券商联系电话 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵国辉、李晖 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-007 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 44,008,114.89 80,052,189.21-45.03%毛利率%43.23%61.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,146,600.84 5,309,661.18-592.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,613,799.93 4,094,788.63-749.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.69%6.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-33.28%4.93%-基本每股收益-0.26 0.05-620.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 120,143,076.13 165,944,000.34-27.60%负债总计 64,212,565.68 48,441,191.40 32.56%归属于挂牌公司股东的净资产 48,238,968.29 93,048,628.30-48.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.48 0.93-48.39%资产负债率%（母公司）1.86%7.64%-资产负债率%（合并）53.45%29.19%-流动比率 75.06%170.82%-利息保障倍数-34.16-81.48-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,660,480.93 9,116,390.72-282.75%应收账款周转率 167.82%669.12%-存货周转率 2,469.71%11,179.40%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.60%69.31%-营业收入增长率%-45.03%980.07%-净利润增长率%-592.43%341.14%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-007 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 195,700.00 除上述各项之外的营业外收入和支出 395,926.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 591,626.53 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）124,427.44 非经常性损益净额非经常性损益净额 467,199.09 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司业务专注于 K12 教育领域，通过智慧教育和综合素质教育两条业务主线，是专业面向中小学的教育产品服务提供商。商业模式如下：1、业务与产品模式 目前，公司的智慧教育业务包括电子书包教学系统、教育云平台、教师工作台软件、自主学习平台（翻转课堂）、课程资源中心等核心产品，提供智慧学校、智慧教室和虚拟学校等信息化创新教学解决方案。综合素质教育业务方面，以教育规划和教育辅导为基础，立足“尚学未来”、“升学网”、“优学习”等优质品牌，运用先进的互联网和大数据技术，优化教学质量和学习效果，为用户提供了具有针对性的服务，实现学生素质和学业的双重提升；同时，以教育城为载体，带动其他业务协同发展，以综合素质教育为核心，为教培机构和学生提供集成化的一站式服务。公司始终坚持“一切为了孩子，做最优质的教育”的崇高理念，不断完善教育产品链。报告期内，公司的智慧教育业务充分利用多年在课程资源、教研和教育科技等领域的积淀，以及教育云平台的教学大数据能力，其教育产品实现校内校外全覆盖，成为基于 AI 和大数据的个性化教育服务提供商。公司的综合素质教育为用户提供了针对性服务，产品分为两大系列，包括：（1）升学决策系列，公司提供学业规划、性格测评、职业倾向测评、目标大学评估、志愿填报咨询报告、自主招生专家一对一、高考志愿填报专家一对一等产品及个性化服务。（2）素质教育系列，采用 O2O 模式，通过线上线下相结合的辅导机制，学生可在线听课、作业、答疑、测评、试卷分析、机器人、编程、演讲、艺术等，选择老师进行线上辅导。同时，线下小班/一对一面授学员，也可使用在线教育的题库、课件库等资源，共享网上学习资源，实现线上线下互补。另一方面，公司以教育城为基地建立教育综合体，与各类教育机构合作，引进优质教育资源，实现业务升级。2、客户类型 用户分为 B 端用户和 C 端用户。B 端客户分为两类，一是基于智慧教育业务的B 端用户，需要提供智慧校园、智慧教室产品及教育应用服务，定位为教育主管部门、学校及培训机构；二是公司教育城基于综合素质教育业务的教育培训机构，他们作为公司教育综合体的合作伙伴，在公司各地的教育城提供相应的教育服务；C 端用户主要是综合素质教育服务的直接用户，在国家教育改革新形势下，瞄准每个家长都希望学生具备良好的综合素质，能学好考好报好，满足每一个家庭教育上的刚性需求。3、销售渠道 公司的销售模式采用多种方式，以适应不同地域、客户的市场特点。销售渠道包括自有销售团队和外部合作。4、收入模式 智慧教育业务以项目解决方案、产品销售和教学应用服务等教育信息化建设与服务为主要收入。综合素质教育业务面向 K12 学生，采用线上线下相结合的机制，打造产品服务链，构建系统完整的教育服务体系，持续满足用户各个阶段多个教育环节的不同需求，整合内部产品实现用户服务的持续性和可扩展性，通过线上教育资源的销售与点播直播，线下的面对面服务，形成服务价值链，充分挖掘用户价值，获取利润最大化；对入驻教育城的培训机构则提供招商、招生、课程导入、技术支持等服务，收取租金或收入分成。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：2019-007 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司实现营业收入 44,008,114.89 元，较上年同期下降 45.03%，营业成本 24,984,002.26元，较上年同期下降 19.05%，销售毛利率较上年同期下降 18.21%。报告期内实现净利润-29,226,098.25元，较上年同期下降 208.41%。报告期末，公司总资产为 120,143,076.13 元，净资产为 55,930,510.45元，公司经营活动产生的现金流量净额为-16,660,480.93 元。今年以来，公司为适应行业的发展和激烈的市场竞争，在产品研发、市场营销、资源整合等方面，根据公司发展战略进行了调整，取得了显著效果。1、产品研发 在产品研发方面，公司着力打造产品服务链，构建系统完整的校内校外教育服务体系，研发能力有了很大提高。通过内部产品整合实现用户服务的持续性和可扩展性，形成服务价值链，充分挖掘用户价值，获取最大化利润。公司的综合素质教育业务推出了聚智未来教育城，扩展了 STEM 和艺术教育等综合素质教育课程，带动各项业务协同发展，紧紧抓住综合素质教育的需求，为教培机构和学生提供集成化一站式解决方案，解决了家长、学生和教培机构的痛点。2、市场营销 公司根据智慧教育和综合素质教育业务的特点，采用多种方式，有效拓展市场，以适应不同地域、客户的市场需求。1）积极拓展全国市场，大连聚智未来教育城正式运营，来自全国各地的优质教培机构全面入驻，烟台教育城也即将投入运营。2）在销售模式上，一是充分利用销售大区，建立高效的代理体系，实现面向校园的业务销售，二是分销体系建设，公司将产品出售给分销商，再由分销商面向终端客户销售，分销商主要包括教辅渠道商、电信运营商及培训机构等。3）综合素质教育业务着力加强北京校区和外地市场，为学生和家长组织各种有针对性的公益讲座活动，增加家长对公司的信任度、认同度，不断拓展市场影响力。3、资源整合 为了充分发挥公司的资源优势，公司在客户资源、合作伙伴、运营团队等方面进行有效整合，建立有效机制，协同发展，改善了产品服务能力和服务质量，提升了公司运营效率和盈利能力。1）客户资源，根据已有的客户资源，不断开发新的产品，进一步满足客户的增量需求。2）合作伙伴，整合各类优质中小素质教育培训机构，共享客户资源，提升客户价值。3）市场运营，公司通过聚智未来教育城项目，统一实施市场营销策划方案，为各类教培机构引流，降低市场费用，扩大招生效果。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年，教育部印发了教育信息化2.0 行动计划，通过实施教育信息化 2.0 行动计划，支持各级各类学校建设智慧校园，综合利用互联网、大数据、人工智能和虚拟现实技术探索未来教育教学新模式。到 2022 年基本实现“三全两高一大”的发展目标，建成“互联网+教育”大平台，推动从教育专用资源向教育大资源转变、从提升师生信息技术应用能力向全面提升其信息素养转变、从融合应用向创新发展转变，努力构建“互联网+”条件下的人才培养新模式、发展基于互联网的教育服务新模式、探索信息时代教育治理新模式，进一步推动教育信息化的全面升级，全面提升教育信息化的整体目标和应公告编号：2019-007 13 用水平，提出重点开展智慧教育创新引领、数字教育资源共享、网络学习空间普及、学生信息素养培养、百区千校万课示范、教育自理能力提升、宽带卫星连校试点、网络扶植工程攻坚等八大行动计划，鼓励学校利用大数据技术开展对教育教学活动和学生行为数据的收集、分析和反馈，为推动个性化学习和针对性教学提供支持。报告期内，教育部发布了关于规范校外培训机构发展的意见，政府主管部门开始强化行业监管，进行治理整顿。全国范围内针对未经许可和未经授权的课外活动，学生承受过大的压力的现象，已对 40多万所课外培训机构进行了检查。校外培训机构开展语文、数学、英语及物理、化学、生物等学科知识培训的内容、班次、招生对象、进度、上课时间等要向所在地县级教育部门备案并向社会公布；培训内容不得超出相应的国家课程标准，培训班次必须与招生对象所处年级相匹配，培训进度不得超过所在县域中小学同期进度。校外培训机构营业时间不得晚于 20:30，不得留作业，严禁组织举办中小学生学科类等级考试、竞赛及进行排名。校外培训机构迈向规范化、规模化、有序化，为学生、家长及教育培训机构提供一站式服务的教育综合体将迎来良好的市场环境。伴随高考改革在全国全面铺开，各地新方案的相继出炉，升学规划市场面临新机遇。到 2020 年，基本建立中国特色现代教育考试招生制度，这主要包括3 个重要组成部分：形成分类考试、综合评价、多元录取的基本模式；健全考试与招生相对分离，学生考试可多次选择、学校依法自主招生、专业机构组织实施、政府宏观管理、社会参与监督的运行机制；构建衔接沟通各级各类教育、认可多种学习成果的人才成长“立交桥”。随着教育改革不断深化，素质教育提升到前所未有高度，音乐、舞蹈、书法、美术、演讲等艺术类课程、机器人、无人机、少儿编程、航模等科学类课程，武术、跆拳道等体育类等相应的产品和服务迎来新的发展机遇。总体来看，公司的经营战略和业务构成，与教育改革同行，在智慧教育和综合素质教育等方面将不断成长壮大。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 461,023.99 0.38%48,311,072.86 29.11%-99.05%应收票据与应收账款 27,665,785.88 23.03%23,717,544.01 14.29%16.65%存货 1,471,052.03 1.22%552,179.69 0.33%166.41%投资性房地产 长期股权投资 84,330.00 0.07%固定资产 1,156,308.12 0.96%1,683,046.75 1.01%-31.30%在建工程 短期借款 9,326,000.00 7.76%6,356,000.00 3.83%46.73%长期借款 预付款项 11,557,364.50 9.62%3,915,797.60 2.36%195.15%其他应收款 6,343,914.48 5.28%5,612,579.92 3.38%13.03%可供出售金融资产 2,050,000.00 1.71%50,000.00 0.03%4,000.00%公告编号：2019-007 14 无形资产 38,043,634.74 31.67%39,942,415.06 24.07%-4.75%开发支出 11,559,840.57 9.62%6,950,569.45 4.19%66.32%商誉 18,360,794.10 15.28%34,042,617.72 20.51%-46.07%长期待摊费用 691,390.48 0.51%527,090.20 0.32%31.17%应付票据与应付账款 13,029,878.70 10.85%3,239,772.21 1.95%302.19%预收款项 7,550,913.50 6.28%10,059,117.13 6.06%-24.93%应付职工薪酬 7,763,566.87 6.46%2,939,393.03 1.77%164.12%应交税费 3,057,559.83 2.54%5,712,575.36 3.44%-46.48%资产总计 120,143,076.13-165,944,000.34-27.60%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较期初降幅99.05%，主要原因系报告期内公司以现金方式收购知好乐公司股权所致；2、预付款项：报告期末预付款项较期初增幅195.15%，主要为知好乐预付供应商货款增加；3、存货：报告期末存货较期初增幅166.41%，主要为知好乐硬件产品设备增加；4、可供出售金融资产：报告期末可供出售金融资产较期初增幅4000.00%，为聚智未来新增对北京七视野文化创意发展有限公司的投资200万元；5、固定资产：报告期末固定资产较期初降幅31.30%，主要为本期计提折旧62.76万元；6、开发支出：报告期末开发支出较期初增幅66.32%，主要为知好乐新增研发或更新的各类软件资源；7、商誉：报告期末商誉较期初降幅46.07%，主要为商誉减值；8、长期待摊费用：报告期末长期待摊费用较期初增幅31.17%，为教育综合体项目开办增加的装修费；9、短期借款：报告期末短期借款较期初增幅46.73%，为知好乐新增保证贷款；10、应付账款：报告期末应付账款较期初增幅302.19%，主要为知好乐增加采购，未到付款账期的供应商货款增加；11、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬较期初增幅164.12%，为公司的绩效考核按照相应制度计提部分。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 44,008,114.89-80,052,189.21-45.03%营业成本 24,984,002.26 56.77%30,865,194.34 38.56%-19.05%毛利率 43.23%-61.44%-管理费用 15,106,444.64 34.33%13,748,462.13 17.17%9.88%研发费用 3,795,233.97 8.62%2,876,842.51 3.59%31.92%销售费用 13,817,788.23 31.40%9,027,864.86 11.28%53.06%财务费用 209,769.55 0.48%-235,585.18-0.29%189.04%资产减值损失 16,620,414.07 37.77%-45,203.97-0.06%36,867.60%其他收益 940,820.53 2.14%3,736,964.15 4.67%-74.82%公告编号：2019-007 15 投资收益 -3,161.80 0.00%公允价值变动收益 资产处置收益 -73.63 0.00%汇兑收益 营业利润-29,817,724.78-67.76%26,951,466.17 33.67%-210.63%营业外收入 599,681.25 1.36%8,397.00 0.01%7,041.61%营业外支出 8,054.72 0.02%200.00 0.00%3,927.36%净利润-29,226,098.25-66.41%26,959,554.46 33.68%-208.41%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入为44,008,114.89元，较上年同期降幅45.03%，主要原因为2018年国内宏观经济形势下行，教育信息化市场收缩，本期软件产品销售收入较上期减少2,744.98万元。2、毛利率：报告期内毛利率为43.23%，较上年同期下降18.21%，主要原因为营业成本中有固定的无形资产摊销成本和收入结构的变化影响。3、销售费用：报告期内销售费用为13,817,788.23元，较上年同期增幅53.06%，主要为年初销售团队扩充原因导致销售费用中的职工薪酬较上期增加274.67万元。4、财务费用：报告期内财务费用为209,769.55元，较上年同期增幅189.04%，主要原因为知好乐公司利息支出增加。5、营业利润：报告期内营业利润为-29,817,724.78元，较上年同期降幅210.63%，主要原因为营业收入的同比减少和销售费用等费用的增加。6、净利润：报告期内净利润较上年同降幅208.41%，主要原因为营业收入的同比减少和销售费用等费用的增加。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 44,008,114.89 80,052,189.21-45.03%其他业务收入 -主营业务成本 24,984,002.26 30,865,194.34-19.05%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%综合素质教育 13,078,786.05 29.72%10,570,462.54 13.20%智慧教育 30,929,328.84 70.28%69,481,726.67 86.80%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入按产品分类包括综合素质教育和智慧教育，2018年度综合素质教育收入比重有所上升，智慧教育收入比重有所下降，原因为公司智慧教育部分业务未在本年度实施。公告编号：2019-007 16 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京市海淀区清河第一小学 3,673,800.00 8.35%否 2 内蒙古机电职业技术学院 900,000.00 2.05%否 3 中联物博(福建)科技发展有限公司 800,000.00 1.82%否 4 安徽鼎源科技有限公司 782,400.00 1.78%否 5 北京铁路电气化学校 771,910.00 1.75%否 合计合计 6,928,110.00 15.75%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京壹人壹本信息科技有限公司 3,960,000.00 15.85%否 2 云智飞扬(北京)网络技术有限公司 1,500,000.00 6.00%否 3 重庆蓝岸通讯技术有限公司 1,389,720.00 5.56%否 4 北京博伟伟业科技有限责任公司 1,048,750.00 4.20%否 5 北京联泽源科技有限公司 1,036,738.00 4.15%否 合计合计 8,935,208.00 35.76%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-16,660,480.93 9,116,390.72-282.75%投资活动产生的现金流量净额-42,912,449.66-9,243,232.50-364.26%筹资活动产生的现金流量净额 11,722,881.72-32,161,420.19 136.45%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额主要影响因素如下：报告期内现金流入中销售商品、提供劳务收到的现金同比上期减少 25,852,504.23 元，现金流出中支付给职工以及为职工支付的现金同比上期减少5,559,689.32 元。2、投资活动产生的现金流量净额主要影响因素如下：报告期内投资支付的现金同比上期增加34,084,330.00 元，其中影响因素为增加收购知好乐股权。3、筹资活动产生的现金流量净额主要影响因素如下：报告期内吸收投资收到的现金同比上期减少16,780,000.00 元，支付其他与筹资活动有关的现金同比上期减少58,521,572.55 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 子公司尚学未来成立于 2014 年 10 月，注册资金 300 万元，聚智未来控股 90%，主营业务为综合素质教育与辅导。2018 年度营业收入 11,958,152.79 元，净利润 302,227.91 元，其中归属于母公司所有者的综合收益比例 90%，总额为 302,227.91 元，对公司净利润影响为 272,005.12 元。公告编号：2019-007 17 子公司知好乐成立于2009年4月，注册资金18900万元，主营业务为智慧教育。聚智未来控股68.41%。2018 年度营业收入 30,929,328.84 元，净利润-7,981,660.67 元。其中归属于母公司所有者的综合收益比例 68.41%，总额为-7,981,660.67 元，对公司净利润影响为-5,460,254.06 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司本年度投资设立北京聚智博才科技有限公司、北京至上励学教育科技有限公司、大连尚学未来教育咨询有限公司，本年度合并范围增加上述三个子公司。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司始终坚持诚实守信，合规经营，依法纳税，把社会责任放在公司发展的重要位置，切实做好每一项对社会有益的工作，积极承担社会责任，支持社会经济发展，共享企业发展成果。努力做到对社会负责，对全体股东负责，对学生和家长负责，对每一位员工负责，为经济社会发展和改善民生做出应有的贡献。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司实现业务收入 44,008,114.89 元，其中智慧教育业务实现收入 30,929,328.84 元，综合素质教育业务实现收入 13,078,786.05 元。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层及核心团队稳定，无违法违规行为。公司不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。综上所述，公司可持续经营能力较强，报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当的风险 顾海波为公司股东，通过直接和间接合计控制公司 94.935%的股份，为公司的实际控制人。顾海波可以通过行使表决权对本公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在使本公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。应对措施：为降低实际控制人不当的风险，公司将持续建立健全法人治理结构，严格执行公司章程及三公告编号：2019-007 18 会议事规则，实际控制人和管理层不断增强诚信和规范经营意识，督促大股东遵照法规规范经营公司，忠实履行职责。2、内部控制薄弱的风险 有限公司阶段，公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司董事和监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2015 年 6 月变更为股份公司，股份公司设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、对外投资和对外担保等相关决策管理制度，建立健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票开展公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。因此，公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理存在风险。应对措施：公司将遵守并完善各项规章制度，严格执行公司章程及三会议事规则以及关联交易管理办法、对外担保管理办法等制度，完善公司