834319_2018_三椒口腔_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

12018年度报告三椒口腔NEEQ:834319三椒口腔健康股份有限公司SANJIAO ORAL HEALTH CO.,LTD.2公司年度大事记公司年度大事记1、2018 年 01 月，公司获广东省经济和信息化委员会认定为“广东省高成长中小企业”；2、2018 年 02 月，公司“怡雪”品牌获认定为“中国驰名商标”；3、2018 年 03 月，公司“怡雪”品牌系列产品获认定为“广东省名牌产品”；4、2018 年 06 月，公司获广东省工商行政管理局认定为“连续十三年（2005-2017）广东省守合同重信用企业”。5、2018 年 06 月，公司参与制定的国家标准 GB/T36391-2018抗菌牙刷获批准发布并于 2019 年 1 月 1 日实施。6、2018 年 09 月，公司通过 GB/T29490-2013 知识产权管理体系认证，同月，完成 ISO9001:2015 及 ISO13485:2016 转版升级、扩容的认证。7、2018 年 12 月，公司荣获“潮南区政府质量创新奖”，同月，公司通过“广东省创新型企业（试点）”认定。3目 录第一节第一节声明与提示声明与提示.5第二节第二节公司概况公司概况.7第三节第三节会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12第五节第五节重要事项重要事项.22第六节第六节股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26第七节第七节融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28第八节第八节董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.30第九节第九节行业信息行业信息.33第十节第十节公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34第十一节第十一节财务报告财务报告.39三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-0054释义释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司、三椒口腔指三椒口腔健康股份有限公司控股股东、实际控制人指林创有广州奥美康指广州奥美康口腔用品有限公司福建三椒指福建三椒口腔用品有限公司三椒研究院指广东三椒口腔健康产业研究院有限公司广州分公司指三椒口腔健康股份有限公司广州分公司主办券商指安信证券股份有限公司正中珠江指广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师、中审众环指中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会指三椒口腔健康股份有限公司股东大会董事会指三椒口腔健康股份有限公司董事会监事会指三椒口腔健康股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指三椒口腔健康股份有限公司章程报告期指2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元中国证监会指中国证券监督管理委员会三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-0055第一节第一节声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林创有、主管会计工作负责人林创有及会计机构负责人（会计主管人员）方壮雄保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。公司本年度会计师事务所由广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是 否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是 否是否存在豁免披露事项是 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述市场竞争加剧风险口腔清洁护理用品属快消品，低值易耗、品类杂、多是其显著特点。国内自主品牌主要聚集中低端市场，竞争日趋激烈；高端市场则主要为大型外资企业抢占。来自国内本土品牌和国际大品牌的竞争压力，可能导致本公司自主品牌产品及 OEM、ODM 业务产品售价降低或销量相对减少。原材料价格波动风险本公司生产经营所需的主要原材料为聚丙烯、合成橡胶等。聚丙烯、合成橡胶的主要原材料苯乙烯、丁乙烯均属于石化产品，与国际原油价格关联性较高，原材料占生产成本比重较大，也会对公司的经营把控产生一定的影响。品牌形象受损的风险公司主要产品直接面对广大消费者，品牌形象对公司而言至关重要。公司经过多年的持续经营，在市场上已树立了良好的品牌形象。品质较差的仿制、仿冒产品将影响公司的品牌形象以及公司商誉，对公司可能造成一定负面影响。同时，部分竞争对手如果采取不正当竞争手段，对公司品牌进行恶意攻击，从而动摇消费者对公司产品的信心。公司一直非常注重品牌形象，但是公司产品仍然存在被仿制甚至恶意攻击的风险。存货积压风险本公司为了开拓自主品牌市场，不断丰富产品品类，推出了一系列新产品，商品品类增加必将导致库存存货余额增多，如不能迅速投放市场，本公司可能面临较大的存货积压风险。三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-0056公司治理的风险公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中进一步完善。随着本公司的不断发展，公司经营规模在不断扩大，业务范围不断扩展，人员在不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能存在因内部管理跟不上发展需要，而影响本公司持续、稳定、健康发展的风险。公司实际控制人控制风险林创有先生为实际控制人，其直接持有公司 56.26%的股份，处于控制地位，其可利用其控制权，对公司发展战略、人事任免、生产经营决策、对外投资等重大问题产生决定性的作用。若控制不当，将会给公司经营带来风险。应收账款坏账风险2018 年度为留住老客户，保持市场份额开拓销售渠道，公司推出一系列促销优惠政策，采取了不同的措施：1、对直营超市、OEM客户以及部分新老国内客户上调了客户的信用额度；2、对小部分客户放宽了账期；3、对小部分客户由预付定金调整为货到付款，故应收账款期末余额比上年末上升。本期重大风险是否发生重大变化：否三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-0057第二节第二节公司概况公司概况一、一、基本信息基本信息公司中文全称三椒口腔健康股份有限公司英文名称及缩写SANJIAO ORAL HEALTH CO.,LTD.SANJIAO证券简称三椒口腔证券代码834319法定代表人林创有办公地址汕头市潮南区司马浦仙港葫芦工业区四街一幢二、二、联系方式联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人林创有职务董事会秘书电话0754-82200481传真0754-82200486电子邮箱公司网址http:/ 年 6 月 18 日挂牌时间2015 年 11 月 16 日分层情况基础层行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2683 口腔清洁用品制造主要产品与服务项目口腔清洁用品的研发、生产、加工和销售普通股股票转让方式集合竞价转让方式普通股总股本（股）60,000,000优先股总股本（股）0做市商数量0控股股东林创有实际控制人及其一致行动人林创有三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-0058四、四、注册情况注册情况项目项目内容内容报告期内报告期内是否变更是否变更统一社会信用代码91440500707972989N否注册地址汕头市潮南区司马浦仙港葫芦工业区四街一幢否注册资本（元）60,000,000否五、五、中介机构中介机构主办券商安信证券主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名李媛华，郑锦洪会计师事务所办公地址武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层六、六、自愿自愿披露披露适用 不适用七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况适用 不适用根据公司业务发展需要，为了更好地推进审计工作的开展，公司于 2019 年 2 月 25 日召开第二届董事会第八次会议审议并通过关于更换会计师事务所的议案，同意广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）不再担任公司 2018 年度审计机构，聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构，负责公司年度财务报告审计工作。三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-0059第三节第三节会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要一、盈利能力盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入204,924,061.01205,413,103.35-0.24%毛利率%30.95%37.14%-归属于挂牌公司股东的净利润17,562,086.8531,648,108.48-44.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润15,332,541.6530,985,852.07-50.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.69%30.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.95%29.88%-基本每股收益0.290.53-45.28%二、偿债能力偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计223,591,389.57175,015,846.4627.75%负债总计86,492,891.7255,479,435.4655.90%归属于挂牌公司股东的净资产137,098,497.85119,536,411.0014.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.281.9914.57%资产负债率%（母公司）41.53%36.75%-资产负债率%（合并）38.68%31.70%-流动比率2.002.28-利息保障倍数7.7221.48-三、营运情况营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额-45,618,368.6238,319,668.74-219.05%应收账款周转率4.707.02-存货周转率2.483.58-三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-00510四、成长情况成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%27.75%32.92%-营业收入增长率%-0.24%39.24%-净利润增长率%-44.51%136.29%-五、股本情况股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本60,000,00060,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益单位：元项目项目金额金额1、非流动资产处置收益-38,116.322、计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外2,481,640.083、除上述各项之外的营业外收支净额3,000.00非经常性损益合计非经常性损益合计2,446,523.76所得税影响数216,978.56少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额2,229,545.20七、补充财务补充财务指标指标适用 不适用八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更 会计差错更正 不适用单位：元科目科目上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后应收账款33,035,305.75-应收票据及应收账款-33,035,305.75三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-00511应付账款5,446,168.30-应付票据及应付账款-5,446,168.30财务费用1,812,718.761,812,718.76其中：利息费用-1,769,103.39 利息收入-27,232.00管理费用15,837,564.868,805,440.10研发费用-7,032,124.76营业外收入20,101.410.41三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-00512第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、一、业务业务概要概要商业模式商业模式本公司所处行业为 C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2683 口腔清洁用品制造业。公司主营业务为牙刷、牙线、牙线棒、牙膏、漱口水、口喷等口腔清洁用品的研发、生产及销售，致力于为广大民众提供安全、舒适、环保的口腔清洁护理用品，打造口腔护理行业中全品类、专业化的品牌形象。历经 20 年的深耕细作，公司目前在口腔清洁护理用品行业整体实力和技术水平位居行业前列，公司目前拥有有效专利 118 件，其中发明专利 9 件；拥有注册商标 87 件；旗下拥有“怡雪”“三椒”、“优益佳”“优乐爽”“碳洁士”“施诺洁”“奥美康”等七大自主品牌，其中“怡雪”品牌先后获认定为“广东省著名商标”“中国驰名商标”“广东名牌产品”。同时，公司也是国家高新技术企业和国家知识产权优势企业，拥有“广东省口腔清洁护理用品工程技术研究中心”、“广东省省级企业技术中心”、“广东省新型研发机构”三大研发平台，为企业口腔健康产业的持续发展提供技术创新支持和技术输出保障。公司客户类型主要分为三大类，一类是国内大型日化企业（如立白蓝天、片仔癀、朗利洁等）提供OEM、ODM 服务，本公司提前与委托方商议委托品牌的具体生产条件和要求，并签订框架合同，在框架合同的指导下，本公司按照委托方的具体采购指令，安排生产与销售；第二类为全国各省市经销商，公司在收到经销商订单货款后，组织发货，有效控制资金的风险；第三类为 KA 卖场客户，公司产品通过各大 KA 卖场、超市等零售系统向终端消费者销售。报告期内，公司的收入来源主要为公司主营业务的收入。报告期内，公司商业模式均较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化是 否主营业务是否发生变化是 否主要产品或服务是否发生变化是 否客户类型是否发生变化是 否关键资源是否发生变化是 否销售渠道是否发生变化是 否收入来源是否发生变化是 否商业模式是否发生变化是 否二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划报告期内，公司根据 2018 年度经营计划，积极推进各项工作的开展和落实，整体经营情况平稳。公司主营业务收入构成基本稳定，未发生重大变动。1、财务状况报告期内，公司资产总额 22,359.14 万元，较期初增长 27.75%；归属于公司股东权益合计 13,709.85万元，较期初增长 14.69%；归属于公司股东的每股净资产 2.28 元，较期初上升 0.29 元。三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-005132、经营成果报告期内，公司实现营业收入 20,492.41 万元，较上年同期下降 0.24%；实现利润总额 2,020.16 万元，较上年同期下降 44.25%；实现归属于公司股东的净利润 1,756.21 万元，较上年同期下降 44.51%。利润下降的主要原因：本期实现销售收入较上年同期基本持平，而营业总成本较上期上升 10.13%，一方面是营业成本较上期上升 9.57%，另一方面期间费用较上期涨幅较大；本期新增贷款金额较大，导致利息支出较上年同期增加了 123.81 万元，本期管理费用较上期上升了 61.50%，主要是公司注重人才培养，调增员工薪酬，还聘请了上海四恩绩效管理技术有限公司专业老师为管理人员进行了专业绩效培训，发生培训费约 202.12 万元，本期中介服务费和招聘费等较上期增加 130.85 万元；报告期内，公司加大了对新产品的研发投入和知识产权的保护力度，2018 年研发经费投入 820.36 万元，占营业收入的 4.00%，较上年同期增加了 117.15 万元。报告期内，公司完成 ISO9001:2015 及 ISO13485:2016 质量管理体系的转版升级和扩容认证，并获评“潮南区首届质量创新奖”“广东省创新型企业（试点）”“连续十三年（2005-2017）广东省守合同重信用企业”等荣誉、资质，旗下“怡雪”品牌商标更是被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。3、现金流量报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-4,561.84 万元，较上年同期下降 219.05%，主要原因是销售回款较上年同期减少 957.34 万元，购买商品现金流出较上年同期增加 6,719.49 万元，支付职工薪酬、上交税费和支付其他与经营活动有关的支出较上年同期增加 967.05 万元；投资活动产生的现金流量净额为-1,467.95 万元，现金流量净额较上年同期上升了 19.52%，主要原因是购建长期资产比上年同期减少 353.40 万元；筹资活动产生的现金流量净额为 3,321.15 万元，较上年同期上升 1,496.02%，主要原因是取得银行借款较上年增加 4,232.81 万元。4、技术改造报告期内，公司积极响应习近平总书记在广东代表团发表关于“使创新成为高质量发展的强大动能”的重要论述的号召，启动新一轮技术改造工程“口腔清洁用品扩产增效技术改造项目”，先后引进了单色、双色注塑机、自动包装一体机、牙线棒圆筒自动贴标机等先进生产设备，进一步提升公司制造系统的自动化生产能力，进一步缓解招工难、用工荒等生产瓶颈问题。5、科技创新报告期内，公司加大了对新产品的研发投入和知识产权的保护力度，2018 年研发经费投入 820.36 万元，占营业收入的 4.00%，并成功申请了国际 PCT 专利 1 件、发明专利 17 件、实用新型专利 12 件、外观设计专利 17 件、获发明专利授权 2 件、实用新型专利授权 2 件、外观设计专利授权 15 件。同时公司强化了对知识产权的管理和保护，建立并通过了知识产权管理体系认证，为知识产权的科学管理和战略运用提供了有力保障。报告期内，旗下子公司广东三椒口腔健康产业研究院有限公司强化了研究开发的建设投入，组建了模具设计开发中心，引进了模具加工中心、日本慢走丝等先进模具设计开发设备，实现对口腔清洁护理产品模具的自主设计开发、制造及维护，提高了公司的技术创新能力和快速产业化能力。(二二)行业情况行业情况就国家来说，2019 年仍然是危和机的问题，一方面，投资和出口增速放缓，消费动力不足，生产经营扩张乏力，经济下行压力加大；另一方面，消费升级的市场潜力巨大，人均 GDP 达到 9700 美元，接近发达国家 10000 美元的水平，形成了 4.5 亿的中产阶级，城市化率达 59.6%，刚性需求强，消费热点多，出现了规模达 3 万亿的老年银发经济。在如此大环境下，就口腔清洁护理行业来说，今年的发展也面临着一些不利因素，如环保政策的约束、中美贸易摩擦的影响，生产成本特别是人力成本、原料成本、用电成本和借贷成本、税收成本大幅增加；三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-00514市场也有一些不利因素，如产业政策将放开，国家对市场实施更加严格的“双随机一公开”监管政策等。有利的因素也很多。从政策层面看，国家对口腔健康工作空前重视。2017 年国家在推动国人身体健康方面出台了健康中国 2030 规划纲要。之后，国家六部委共同提出减盐、减油、减糖和健康口腔、健康体重、健康骨骼的“三减三健”口号。今年初，国家卫健委颁布了健康口腔行动方案（2019-2025年），对口腔健康相关工作提出了具体的行动步骤和工作要求。从营商环境看，国家已将实体经济、民营经济和行业组织摆到了非常重要的位置。如习近平同志最近在国家“两会”上强调，实体经济是脊梁，一定要心无旁骛地做好实体经济。国务院专门下达了关于制定政策法规须听从行业协会和企业意见的文件。国家工商管理总局张茅局长在两会上讲要进一步加大“放管服”的力度，要让假冒伪劣的经营者倾家荡产。4 月 1 日起，国家实施了新的降税政策。与此同时，国民的生活水平和对口腔健康的认识正在快速提高。这些都是行业发展的必要有利条件。综合分析以上因素，应该是利与弊同在，危与机并存，但总体上看还是利大于弊，机多于危。正确地认识和对待这个问题，需坚定四个认识：一是认识到我们从事的行业是国家长期大力支持的关系国民健康的行业；二是认识到行业目前仍是朝阳产业，同发达国家相比还有近 50%的市场有待发掘；三是认识到我们的行业是一个比较特殊的日用快速消费品行业，大形势、大环境的不好，对我们的行业影响不大，如最近广州有相当一部分企业经营困难，甚至倒闭，但口腔护理用品企业效益还都比较良好；四是认识到在一定条件下不利因素也会转化为有利因素，如激烈的市场竞争会促使企业更好地创新产品，提高营销水平，严格地监管也将促进企业规范经营等。所以，总体说口腔清洁护理用品行业目前正面临着难得的历史机遇，仍然是一个非常有希望持续快速发展的行业。公司也将坚决地挑起国民口腔健康的重任，以勇立潮头、敢为人先的精神做好口腔健康护理事业。(三三)财务分析财务分析1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元项目项目本期期末本期期末上年期末上年期末本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例金额金额占总资产占总资产的的比重比重金额金额占总资产占总资产的的比重比重货币资金8,661,006.403.87%35,747,361.8120.43%-75.77%应收票据与应收账款50,818,036.2022.73%33,035,305.7518.88%53.83%存货74,554,557.3433.34%39,426,763.6822.53%89.10%投资性房地产-长期股权投资-固定资产51,669,788.9223.11%47,418,903.5527.09%8.96%在建工程-短期借款62,000,000.0027.73%28,900,000.0016.51%114.53%长期借款6,588,833.172.95%5,611,666.613.21%17.41%资产总额223,591,389.57-175,015,846.46-27.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上期下降 75.77%，主要原因是本报告期内库存货币资金和银行借款大部分用于批量采购材料，用于购买材料的现金流出量较上期增加了 6,719.49 万元；商品销售回款较上期减少 957.34 万元，支付职工薪酬、上交税费和支付其他与经营活动有关的支出较上年同期增加 967.05 万元，故货币资金同比上期有较大幅度下降。三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-005152、应收票据与应收账款比上期上升 53.83%，主要原因是 2018 年度销售人员调整，销售业绩受到一定影响，为留住老客户，保持市场份额开拓销售渠道，公司推出一系列促销优惠政策，采取了不同的措施：1、对直营超市、OEM 客户以及部分新老国内客户上调了客户的信用额度；2、对小部分客户放宽了账期；3、对小部分客户由预付定金调整为货到付款，故应收账款期末余额比上年末上升。3、存货比上期增长 89.10%，主要原因是公司 2017 年度扩展了产品线的覆盖范围，增加了电动牙刷、牙膏、漱口水、口喷等产品，造成期末成品存货总额较上年同期上升；2018 年汕头市政府部门加大环保监管力度，对污染型企业进行停业整顿等，周边纸类制品价格有所上升，公司为平抑材料成本，批量采购纸类原料；2018 年末至 2019 年初客户订单量加大，为降低材料成本上涨风险，考虑订单材料特殊性，在取得银行资金支持的基础上，对订单预计需用到的主要原材料进行库存采购，锁定材料成本，规避材料价格波动及订单交期风险，故存货较上年同期上升。4、短期借款比上期上升 114.53%，主要原因是本期新增借款 6,718.00 万元，归还借款 3,408.00 万元，新增借款净额 3,310.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例金额金额占营业收入占营业收入的的比重比重金额金额占营业收入占营业收入的的比重比重营业收入204,924,061.01-205,413,103.35-0.24%营业成本141,493,805.4469.05%129,130,222.5562.86%9.57%毛利率%30.95%-37.14%-管理费用14,220,757.236.94%8,805,440.104.29%61.50%研发费用8,203,604.164.00%7,032,124.763.42%16.66%销售费用17,662,183.048.62%20,808,619.0310.13%-15.12%财务费用2,892,366.611.41%1,812,718.760.88%59.56%资产减值损失904,786.840.44%526,770.930.26%71.76%其他收益2,481,640.081.21%986,296.300.48%151.61%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-171,171.52-0.08%-100.00%汇兑收益-营业利润20,236,762.379.88%36,271,644.9217.66%-44.21%营业外收入3,000.000.00%0.410.00%731,607.32%营业外支出38,116.320.02%36,000.000.02%5.88%净利润17,562,086.858.57%31,648,108.4815.41%-44.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用较上年同期上升 61.50%，主要原因是本报告期内公司为提升管理人员管理能力，聘请了上海四恩绩效管理技术有限公司专业老师为管理人员进行了专业绩效培训，培训费为 202.12 万元；同时本期调增了员工薪酬，较上期增加薪酬 164.69 万元；本期的咨询服务费较上期增加 76.46 万元。2、财务费用较上年同期上升 59.56%，主要原因是本报告期内增加短期贷款 3,310.00 万元，增加长期借三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-00516款 464.81 万元，导致利息支出增加 123.81 万元。3、资产减值损失较上年同期上升 71.76%，主要原因是本报告期内应收账款增加，同时存在账龄长的客户。4、其他收益较上年同期上升 151.61%，主要原因是本报告期内获得政府补助较上年增加 149.53 万元，本报告期内公司获得了政府补助资金共计 148.16 万元，子公司研究院获得了政府补助资金 100 万元。5、营业外收入较上年同期上升 731,607.32%，主要原因是本期收到交通部门关于“黄标车”提前报废补贴资金 3000 元。6、营业利润本期较上年同期下降 44.21%，主要原因是本期营业收入略微下降，营业成本较小幅度上升，期间费用较大幅度增加所致。7、资产处置收益本期较上年同期下降 100.00%，主要原因是上期存在出售机器设备事项，本期没有发生。8、净利润本期较上年同期下降 44.51%,主要原因是本报告期内营业收入较上期略微下降，营业成本较上期较小幅度上升，期间费用同比上期都是较大幅度增加，导致净利润较大幅度下降。(2)(2)收入收入构构成成单位：元项目项目本期金额本期金额上期上期金额金额变动比例变动比例主营业务收入204,786,542.99205,286,363.42-0.24%其他业务收入137,518.02126,739.938.50%主营业务成本141,493,805.44129,130,222.559.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入204,786,542.9999.93%205,286,363.4299.94%其中：牙刷170,879,419.7883.39%186,989,409.8591.03%其他口腔用品33,907,123.2116.55%18,296,953.578.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入比去年下降 0.24%，其中牙刷销售收入占比对比去年下降了 8.62%，主要是公司在报告期加大新品开发力度,推行多品牌多产品的营销模式,其他口腔清洁用品在本期的销售对比去年有较好的表现。2、其他口腔清洁用品包括牙线、牙线棒、牙膏等口腔清洁用品。其他口腔清洁用品在主营业务收入占比中对比去年增长 85.31%，主要是通过丰富产品品类和强化市场推广所带来的营业收入增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户客户销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1中山市多美化工有限公司22,142,950.2910.81%否2普宁市顺弘贸易有限公司12,940,564.196.31%否3苏州绿叶日用品有限公司7,435,058.123.63%否三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-005174重庆州力工贸有限公司6,432,361.813.14%否5名创优品（广州）有限责任公司6,171,916.763.01%否合计合计55,122,851.1726.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况单位：元序号序号供应商供应商采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1玖龙纸业(东莞)有限公司14,568,332.479.13%否2华润化工新材料有限公司11,502,112.097.21%否3广东晟琪科技股份有限公司10,194,388.436.39%否4汕头市三山纸业有限公司9,051,620.495.67%否5汕头市金海源贸易有限公司8,977,386.885.63%否合计合计54,293,840.3634.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额变动比例变动比例经营活动产生的现金流量净额-45,618,368.6238,319,668.74-219.05%投资活动产生的现金流量净额-14,679,470.20-18,240,304.3519.52%筹资活动产生的现金流量净额33,211,530.522,300,896.571,496.02%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期减少 83,938,037.36 元，现金流量净额较上年同期下降了219.05%。主要原因是:销售回款较上年同期减少 957.34 万元，购买商品现金流出较上年同期增加6,719.49 万元，支付职工薪酬、上交税费和支付其他与经营活动有关的支出较上年同期增加 967.05万元，其中上交税费中缴纳广州办公楼产权证书契税和缴纳 2017 年度汇算清缴企业所得税合计392.15 万元，支付管理人员培训费为 202.21 万元。2、投资活动产生的现金流量净额比上期增加3,560,834.15元，现金流量净额较上年同期上升了19.52%，主要原因是购建长期资产比上年同期减少 353.40 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 31,130,633.95 元，较上年同期上升 1,496.02%，主要原因是:本期筹资活动产生的现金流入金额大幅增加，2018 年同比 2017 年银行借款增加 4,232.81 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况广州奥美康口腔用品有限公司、福建三椒口腔用品有限公司和广东三椒口腔健康产业研究院有限公司为公司全资子公司。报告期内，该三家子公司净利润对公司的净利润占比低于 10%。以下是三家子公司的基本信息：（1）广州奥美康口腔用品有限公司，成立于2012年8 月3日，统一社会信用代码91440111050645421T，注册资本 50 万元，经营范围包括：批发业。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），法定代表人：林创有。（2）福建三椒口腔用品有限公司，成立于2013年10 月28日，统一社会信用代码913506240816140893，注册资本 2500 万元，经营范围包括：牙刷、牙线、牙膏、漱口水、香皂、洗涤剂、塑料制品的生产、销售；针织服装、日用百货（烟花爆竹除外）、文具用品、化工原料（危险化学品除外）、化妆品的批发、三椒口腔健康股份有限公司2018 年年度报告 公告编号：2019-00518零售、代购、代销。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），法定代表人：林创有。（3）广 东三椒 口腔健 康产业 研究院，成立 于 2016 年 8 月 18 日，统 一社会 信用代码91440514MA4UTRT91H，注册资本 1000 万元，经营范围包括：口腔清洁用品及口腔医疗器械设计、研发；模具设计、开发、制造、加工、维修、销售；口腔健康咨询服务；口腔健康护理技术推广服务；轻工产品检验检测服务；创业孵化服务；货物、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），法定代表人：林创有。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明适用 不适用(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正适用 不适用（1）会计政策变更财务报表格式变更财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.（11）企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。个人所得税手续费返还，财政部于 2018 年 9 月发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。本集团本年度执行该政策，上年度未发生，无需追溯重述比较报表。（2）会计估计变更本集团