834335_2018_蓝岛环保_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 1 蓝岛环保 NEEQ:834335 海南蓝岛环保产业股份有限公司（Hainan LandaoHainan Landao Environmental Protection Industry Co.,LtdEnvironmental Protection Industry Co.,Ltd）年度报告 2018 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2018 年 3 月 19 日，海南创蓝易筑装配式建筑技术有限公司在海南省儋州市工商行政管理局完成工商设立登记手续（公告编号：2018-002）。该公司注册资本为人民币 1500 万元，其中本公司出资人民币 300 万元，占注册资本的 20.00%。2、2018 年 5 月 10 日，昌江蓝岛环保材料有限公司在海南省昌江黎族自治县工商行政管理局完成工商设立登记手续（公告编号：2018-020）。该公司注册资本为人民币 1000 万元，其中本公司出资人民币 650 万元，占注册资本的 65.00%。3、2018 年 6 月 21 日，全资子公司广西贵港蓝岛环保材料有限公司完成工商变更登记手续（公告编号：2018-021）。该子公司将注册地址和经营地址迁移至广西防城港，并变更公司名称为：广西防城港蓝岛环保材料有限公司。4、2018 年 6 月 26 日，海南蓝岛建筑技术有限公司在海南省海口市工商行政管理局完成工商设立登记手续（公告编号：2018-022）。该公司注册资本为人民币 1000 万元，其中本公司出资人民币400 万元，占注册资本的 40.00%。5、2018 年 12 月 15 日，公司与广西贺州广厦混凝土有限公司、广西贺州市矿业投资集团有限公司共同签署广西广厦环保科技有限公司增资扩股协议，同意公司以现金出资人民币 2000万元，占注册资本的 20%参股广西广厦环保科技有限公司（以下简称：广厦环保），并变更该参股公司名称为广西贺州市矿投广厦环保科技有限公司（公告编号：2018-041）。2018 年 12 月20 日，该公司已完成工商变更登记手续（公告编号：2018-042）。6、2018 年 12 月 25 日，全资子公司洋浦蓝岛环保材料有限责任公司与国投裕廊洋浦港口有限公司签署了战略合作协议，双方就打造海南西部 300 万吨钢材中转基地结成全面战略合作关系（公告编号：2018-043）。7、2018 年 12 月 29 日，全资子公司海南蓝岛新材料有限公司完成工商注销登记手续（公告编号：2019-001）。注销该全资子公司是为了优化和整合现有资源配置，提高公司整体经营效益。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 3 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.29 第六节 股本变动及股东情况.31 第七节 融资及利润分配情况.33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节 行业信息.39 第十节 公司治理及内部控制.40 第十一节 财务报告.47 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 4 释义 释义项目 释义 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 蓝岛环保、本公司、公司 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司 海岛投资 指 海南海岛投资有限公司 实际控制人 指 孔彤、黄瑞荣夫妇 澄迈蓝岛 指 公司全资子公司澄迈蓝岛新型建材科技有限公司 木棠基地 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司儋州市木棠生产销售基地 钦州蓝岛 指 公司全资子公司广西钦州蓝岛环保材料有限公司 洋浦固废 指 公司全资子公司洋浦固体废物处理有限公司 蓝岛新材料 指 公司全资子公司海南蓝岛新材料有限公司 洋浦蓝岛 指 公司全资子公司洋浦蓝岛环保材料有限责任公司 香港蓝岛 指 公司全资子公司蓝岛(香港)国际控股有限公司 蓝岛混凝土 指 公司全资子公司海南蓝岛混凝土有限公司 防城港蓝岛 指 公司全资子公司广西防城港蓝岛环保材料有限公司 蓝岛科技 指 公司控股子公司海南蓝岛科技有限公司 安徽蓝岛 指 公司控股子公司安徽蓝岛环保产业有限责任公司 蓝岛国贸 指 公司控股子公司洋浦蓝岛国际贸易有限公司 洋浦海岛实业 指 公司控股子公司洋浦海岛实业发展有限公司 昌江蓝岛 指 公司控股子公司昌江蓝岛环保材料有限公司 蓝岛建筑技术 指 公司参股公司海南蓝岛建筑技术有限公司 创蓝易筑 指 公司参股公司海南创蓝易筑装配式建筑技术有限公司 贺州广厦环保 指 公司参股公司广西贺州市矿投广厦环保科技有限公司 股东大会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司股东大会 董事会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司董事会 监事会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司监事会 公司章程 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 如无特指,均指人民币元、人民币万元 固体废弃物 指 生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规规定纳入固体废物管理的物品、物质。工业固体废弃物、工业固废 指 在工业生产活动中产生的固体废物。固体废物的一类,简称工业废物,是工业生产过程中排入环境的各种废渣、粉尘及其他废物。可分为一般工业废物(如高炉渣、钢渣、赤泥、有色金属渣、粉煤灰、煤渣、硫酸渣、脱硫石膏、碱渣、脱硫灰、电石渣、盐泥等)和工业有害固体废物。注：本报告中主要数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 5 第一节第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孔彤、主管会计工作负责人金德文及会计机构负责人（会计主管人员）张秀平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济减速风险 国家信息中心专家预计未来经济增速将适当放缓,公司所处理的工业固废主要来源于发电、造纸、钢铁、采矿等行业,公司资源综合利用产品为新型环保建筑材料,多用于基础设施建设和房地产开发,公司业务发展与宏观经济运行情况密切相关。未来,如果我国经济增长减速加快或产业生态结构调整加剧,若公司未能对此有前瞻性的评估、识别并及时动态调整公司的战略规划,则将会对公司未来的发展产生一定的负面影响,公司的业务拓展速度可能放缓,甚至出现收入下降盈利不稳的可能。环保产业政策变化的风险 公司是为工业固废提供回收、处置和资源综合利用整体解决方案的环保企业。环保产业自身公益性较强,国家各种激励性和约束性政策对环保产业市场需求具有重大影响。长期来看,国家将会持续加大对环保产业的支持力度,环保政策必将逐步严格和完善。但是短期来看,由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广,涉及的利益主体众多,对国民经济发展影响较为复杂,因此其出台的时间和执行力度具有一定的不确定性,可能因宏观经济情况、区域政府工作重心、上下游行业的监管要求等,影响环保服务的市场需求,进而对公司经营产生一定影响。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 6 经营区域过于集中的风险 从工业固废回收处置服务对象和资源化利用的最终产品看,报告期内,公司主营业务收入主要来自于海南和广西两个地方。若未来公司不能持续有效开拓岛外其他项目资源,则公司经营区域仍将受限在海南和广西两地,公司面临经营区域过于集中的风险。经营管理风险 公司管理团队在目前业务领域具有深厚的经验积累和丰富的市场实践能力,而未来公司将不断丰富产品类型,并服务不同的上下游行业,如不能相应提升营销、研发、生产、质控等方面的管理水平,将影响到公司发展战略的顺利实施。此外,随着公司国内项目的拓展、海外项目的调整,公司对各类高素质人才的需求将更趋强烈,但公司目前地处相对欠发达的地区,吸引优秀人才加盟有一定的困难,从而也制约了公司管理水平的提升。公司能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式,有效管理和运作好公司、保证公司安全运营尚存一定的不确定性,公司存在一定的经营管理风险。技术不再领先风险 公司目前拥有多项发明专利,并且形成了比较成熟的固废处置及综合利用技术积累和生产经验,但随着跨区域、跨行业环保服务需求的提高和市场竞争的日趋激烈,新技术的应用与新产品的开发是公司核心竞争力的关键因素,如果公司不能有效提高技术创新的能力,不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势,将削弱已有的竞争优势,从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为孔彤、黄瑞荣夫妇。截至报告期末,孔彤通过海南水沐清华企业管理中心(有限合伙)持有公司 0.94%股份,黄瑞荣通过公司控股股东海岛投资控制公司32.09%股份,并直接持有公司 4.09%股份,孔彤及黄瑞荣夫妇合计控制公司 37.12%股份。虽然公司已经依据公司法等法律法规以及公司章程的规定,建立了股东大会、董事会、监事会,制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等内部控制制度,规定了关联股东、关联董事回避表决等制度,公司治理机制及内部控制制度目前较为健全,但仍存在公司实际控制人利用其控制地位可能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策进行不适当影响,损害公司及中小股东的合法权益的风险。盈利能力降低的风险 公司 2018 年主营业务实现微利,如果受宏观经济下行及行业竞争加剧影响,公司工业固废资源综合利用终端转化的建材产品产量、销量、价格出现下降,综合毛利率出现降低,将对公司整体产生重大影响,公司的整体盈利能力存在降低的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 7 第二节第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 海南蓝岛环保产业股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan LandaoEnvironmental Protection Industry CO.,LTD 证券简称 蓝岛环保 证券代码 834335 法定代表人 孔彤 办公地址 儋州市木棠镇木棠大道东侧 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 艾永全 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0898-68581911 传真 0898-68557285 电子邮箱 公司网址 www.landao.cc 联系地址及邮政编码 海南省海口市玉沙路 11 号中盐大厦 31A2 室 邮编:570125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 14 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 专业从事碱渣、矿渣、粉煤灰、钢渣等各类工业固体废弃物的处置及综合利用 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）220,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 海南海岛投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 孔彤、黄瑞荣 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 8 四、四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91460000793117822E 否 注册地址 海南省儋州市木棠镇木棠大道东侧 否 注册资本 220,080,000.00 否 四、中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 江叶瑜、陈慧萍 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6F-9F 五、自愿披露 适用 不适用 六、报告期后更新情况 适用 不适用 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 417,652,179.20 460,094,574.87-9.22%毛利率%16.42%14.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,089,747.29 17,484,429.39-30.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,061,372.47 2,450,800.75-56.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.10%4.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.27%0.64%-基本每股收益 0.05 0.08-37.50%二、二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 697,862,512.14 656,822,713.38 6.25%负债总计 254,655,588.64 236,369,984.37 7.74%归属于挂牌公司股东的净资产 399,605,312.66 381,152,105.53 4.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.73 4.84%资产负债率%（母公司）32.05%34.68%-资产负债率%（合并）36.49%35.99%-流动比率 0.97 0.92-利息保障倍数 4.89 5.39-三、三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 26,279,097.71 37,433,151.11-29.80%应收账款周转率 14.57 12.40-存货周转率 7.01 7.43-海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 10 四、四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率%6.25%4.64%-营业收入增长率%-9.22%17.08%-净利润增长率%-18.83%-7.38%-五、五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 220,080,000 220,080,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益-1,738.45 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)873,611.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-92,362.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,717,920.00 非经常性损益合计 11,497,430.04 所得税影响数 456,492.72 少数股东权益影响额（税后）12,562.50 非经常性损益净额 11,028,374.82 七、七、补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 11 科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款-48,400,124.03-应收票据 13,682,745.66-应收账款 34,717,378.37-应付票据及应付账款-108,664,583.53-应付票据 40,781,662.80-应付账款 67,882,920.73-其他应付款 11,411,297.25 11,516,770.24-应付利息 105,472.99-管理费用 26,764,831.79 23,231,443.84 -研发费用-3,533,387.95-本公司执行财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（“财会201815 号”文）。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 12 第四节第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式:根据国家统计局2017年颁布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司所处行业为废弃资源综合利用业（C42）；根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为废弃资源综合利用业（C42）。公司是废弃资源综合利用业的服务提供商，拥有专利技术和专业团队为城市、开发区或大型工业制造企业、大型矿山提供工业固体废弃物综合处置合作服务（含收费服务和产品打包销售）；同时公司利用处置加工后的各种工业固废原料，通过专有技术和配方，加工生产各种粉体材料和绿色建材制品，获得替代增值收益。公司通过在生态产业链前端的固废处置收费和中后端多层次的建材产品价值增值来实现环保全产业链盈利，并以此获取利润和现金流。公司的主要商业模式如下：1、整体业务架构 为促进资源的循环利用，公司建立了“一个中心、两个平台”的整体业务架构，即以技术服务中心为依托，以工业固废回收处置平台和工业固废综合利用平台为核心，将环境保护和各种粉体材料生产有机联系起来，通过构建多元化固废综合处理体系，逐步形成环保产业生态闭环，实现环境服务和环保产品的协同发展。2、研发模式 公司的研发工作以自主研发为主。公司单独设立了技术研发中心，主要包括粉体材料实验室、混凝土实验室、工业固废实验室等下属机构，负责新产品、新材料及新技术的研发，以及企业技术标准的建设，并协助公司的生产和质量管理。公司研发投入主要有两个方向：一是为了进一步实行成本优化控制，对现有产品和技术进行升级；二是密切关注环保和新材料行业政策，持续跟踪政策方向、市场需求和技术路线，在按年度不断总结过往技术经验的同时，不断对行业发展趋势、区域资源特点、客户需求进行分析，然后以此设定研究目标后，制定研发计划。3、采购模式 公司定期组织生产计划会，确定产品销售计划，供销部门根据销售计划及库存制定相应采购计划，并严格按照公司内部采购管理相关规定对供应商的供货、资信、履约、价格及服务能力进行综合评估后，由采购专员进行相关材料采购。目前公司已形成了较为完善的采购体系，具体包括采购合同签订、收货、检验、付款、入库等环节。4、生产模式 对于工业固废处理处置业务，公司主要根据待处理的工业固废数量和种类、自身处置能力以及后端综合利用需求等因素组织生产。对于工业固废综合利用业务，由于不同客户对于所需建材产品及其规格、需求量、技术要求等也有所不同，公司主要采用“以销定产”的生产模式，即取得客户订单以后，按照客户确定的产品、供海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 13 货时间、质量、数量以及各生产环节运行情况制定生产计划，包括制定采购计划、安排生产时间、协调生产资源等，快速高质量地完成订单生产任务。5、销售模式 对于工业固废处理处置业务，公司根据所服务区域的环保政策要求，利用自有工业固废处理设备、设施为区域内产生工业固体废弃物的企业提供工业固废的处理、处置服务，并收取相应的处理服务费。对于工业固废资源化利用业务，公司采用直销和经销相结合的销售模式，最终客户包括港口、公路、铁路、房地产等建设施工单位。直销模式下，销售部门取得最终客户订单后，由生产部门安排组织生产，客户在约定的供货时间向公司提交提货单，经由公司内部管理系统确认后发货，客户对产品进行验收并确认后公司开具相应发票，付款按合同约定。经销模式下，公司采取区域经销商模式，与区域经销商签订年度框架协议，公司以卖断方式向区域经销商销售相关资源化利用产品；此外，公司还对经销商资质进行定期考核，并确定经销商等级，从而确定相应的经销政策，在经销商取得所需商品并验收确认后，公司开具相应发票，付款按照合同约定，主要以预收款为主。6、盈利模式 经过多年发展，公司已探索出一条以工业固体废弃物综合利用和建材产品生产为主线的绿色发展道路和成功产业模式。公司建立了环保全产业链的盈利模式，通过在生态产业链前端的固废处置收费和中后端多层次的建材产品价值增值来实现盈利，并以此获取利润和现金流。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生重大发化。报告期内变化情况：事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 14 二、经营情况回顾（一）经营计划 2018 年公司保持盈利和较好的现金流，工业固废处置和综合利用两方面，除海南片区以外，广西蓝岛和安徽蓝岛都取得了较好的增长势头，公司整体进入稳步发展的阶段。一、财务状况，经营成果，现金流量变化情况。1、财务状况：本报告期末,公司总资产 69,786.25 万元，比期初 65,682.27 万元，增长 6.25%。股东权益合计 44,320.69 万元，较期初 42,045.27 万元，增长 5.41%，主要为本期实现净利润 1,639.07万元而增加了股东权益。2、经营成果：报告期内,公司实现营业收入 41,765.22 万元，比上年同期 46,009.46 万元，减少 4,244.24 万元，下降 9.22%。本年固废处置及产品销量 294 万吨（方），较上年 276 万吨（方），增长 6.52%，本期实现利润总额 1,939.86 万元，较上年同期 1,958.57 万元，减少 18.71 万元，下降0.96%，实现净利润 1,639.07 万元，较上年同期 2,019.36 万元，减少 380.29 万元，下降 18.83%。本年度营业收入下降而导致利润下降，主要原因为：第一，海南房地产限购政策，造成许多工程停工，影响了我司产品的销售和利润；第二，由于管理费用比上年同期上升 471 万元，主要原因是安徽蓝岛的劳务费和工资增加 220 万元及澄迈蓝岛因公司搬迁致停产，其固定资产折旧费及相关费用150 万元由制造费用转入管理费用；第三，本期财务费用增加 128 万，由于贷款增加及大宗原材料采购用汇票及信用证结算减少，现金结算增加而增加了财务费用；第四，海南片区木棠基地及蓝岛混凝土和澄迈蓝岛等子公司亏损导致净利润比上年下降。3、现金流量情况：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,627.91 万元，比上年同期减少 1,115.41 万元，主要原因系本期销售收入减少 4,244.24 万元，同比下降 9.22%，货款回笼也相应下降所致。二、本年度公司继续专注于工业固废资源综合利用产品的研发与生产，一方面继续研发，增强公司核心竞争力，为公司转型升级提供强有力的技术支持；另一方面进行设备技术改造，提高生产技术水平和生产效益，不断扩大生产规模，优化产品结构，充分发挥自身科研实力优势，持续改进生产工艺，不断提高产品性能，工业固废综合处置及再利用能力得到进一步加强，实现了企业产品结构调整和优化，全资子公司洋浦固体废物处理有限公司 2017 年被认定为高新技术企业。公司积极参与当地大工程、大项目建设的材料供应，加强服务意识，有序组织生产经营。虽然海南片区木棠基地及子公司销售收入减少、产量下降，但广西蓝岛及安徽蓝岛的销售业绩提高，产能得到有效发挥，企业继续保持了良好的现金流和较低的负债率，为企业的持续发展创造了良好的条件。报告期内，公司立足整体战略，经营管理层根据董事会批准的年度经营计划，持续加强技术创新及研发工作，积极稳固并开拓市场，各项管理工作有序推进，公司业务稳步发展。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 15 （二）行业情况 海南属岛屿型经济，公司资源综合利用最终产品为新型环保建筑材料，产品消费具有季节性特点，每年春节后建材产品需求少，六、七、八月份又逢雨季，需求相对不高，其余月份需求比较旺盛；其次，产品多用于基础设施建设和房地产开发，公司业务发展与宏观经济运行情况密切相关，受宏观政策和市场环境影响较明显。2019 年，公司将加强技术创新和研发能力的提高，研发新产品、新工艺，增加产品附加值，实现产业升级，为企业“环保+新材料+大物流”战略的实施打下坚实的基础。公司积极与相关省区及大型工业企业合作，协同进行工业固废处置，为扩大企业固废处置规模和后续发展创造条件。（三）财务分析 1、资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 88,418,890.63 12.67%80,900,386.79 12.32%9.29%应收票据与应收账款 36,165,335.05 5.18%48,400,124.03 7.37%-25.28%存货 49,344,185.68 7.07%50,299,261.50 7.66%-1.90%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 4,666,563.98 0.67%0.00 0.00%-固定资产 216,510,879.79 31.02%194,794,401.69 29.66%11.15%在建工程 82,715,305.61 11.85%83,676,765.58 12.74%-1.15%短期借款 78,900,000.00 11.31%70,100,000.00 10.67%12.55%长期借款 18,500,000.00 2.65%0.00 0.00%-其他非流动资产 73,985,384.61 10.60%68,958,938.98 10.50%7.29%应付票据及应付账款 101,049,245.63 14.48%108,664,583.53 16.54%-7.01%应付账款 71,414,239.84 10.23%67,882,920.73 10.34%5.20%资产负债项目重大变动原因：1、长期股权投资466.66万元，主要为投资参股公司创蓝易筑300万元及蓝岛建筑技术200万元。2、长期借款1,850万元，比去年增加1,850万元，增长100%，主要为钦州蓝岛的广西信用社贷海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 16 款。3、固定资产21,651.09万元，比上年增加2,171.65万元，增长11.15%，主要是本期母公司及洋浦蓝岛分别增加固定资产245.73万元、2,282.42万元。2、营业情况分析（1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 417,652,179.20-460,094,574.87-9.22%营业成本 349,071,833.18 83.58%395,195,373.61 85.89%-11.67%毛利率 16.42%-14.11%-管理费用 27,948,325.37 6.69%23,231,443.84 5.05%20.30%研发费用 2,138,947.84 0.51%3,533,387.95 0.77%-39.46%销售费用 14,240,728.59 3.41%15,431,083.05 3.35%-7.71%财务费用 5,190,340.79 1.24%3,905,562.98 0.85%32.90%资产减值损失 3,483,945.76 0.83%-3,004,689.71-0.65%215.95%其他收益 7,416,846.97 1.78%3,428,054.68 0.75%116.36%投资收益-333,436.02-0.08%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%-279,157.21-0.06%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 19,159,216.81 4.59%20,732,835.35 4.51%-7.59%营业外收入 298,764.71 0.07%813,123.82 0.18%-63.26%营业外支出 59,429.77 0.01%1,960,266.31 0.43%-96.97%净利润 16,390,734.65 3.92%20,193,592.12 4.39%-18.83%项目重大变动原因：1、营业成本34,907.18万元，同比减少4,612.35万元，减少11.67%，主要原因系由于本期营业收入的下降，本期营业成本同时也减少。2、管理费用2,794.83万元，同比增加471.69万元，增长20.3%,主要原因为安徽蓝岛劳务费及工资增加及澄迈蓝岛因公司搬迁致停产，其固定资产折旧费及相关费用150万元由制造费用转入管理费用。3、研发费用213.89万元，同比减少139.44万元，下降39.46%，主要原因为今年延续上年研发项目及部分研发项目正在调整，人员优化组合导致研发费用减少。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 17 4、财务费用519.03万元，同比增加128.48万元，增长32.90%，主要原因为银行借款增加及大宗原材料采购用汇票及信用证结算减少，现金结算增加导致财务费用增加。5、资产减值损失348.39万元，同比增加648.86万元，增长215.95%，主要原因为计提存货跌价准备及坏帐准备。6、其他收益741.68万元，同比增加398.88万元，增长116.36%，主要原因为增加增值税即征即退356.38万元及中小企业贷款贴息42.5万元。7、投资收益-33.34万元，主要原因为确认参股公司创蓝易筑及蓝岛建筑技术本期投资亏损。8、净利润1,639.07万元，同比减少380.29万元，减少18.83%，主要原因为海南片区房地产限购,造成很多工程停工,影响我司经营业绩；另海南片区木棠基地、蓝岛混凝土和澄迈蓝岛等子公司亏损导致净利润比上年下降。（2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 400,740,981.18 442,235,104.64-9.38%其他业务收入 16,911,198.02 17,859,470.23-5.31%主营业务成本 344,299,635.56 395,179,072.39-12.88%其他业务成本 4,772,197.62 16,301.22 29,175.09%按产品分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%工业固废资源化利用 286,185,906.13 71.41%352,044,061.51 79.61%工业废物处理处置 9,252,759.92 2.31%8,273,950.01 1.87%小计 295,438,666.05 73.72%360,318,011.52 81.48%贸易及其他 105,302,315.13 26.28%81,917,093.12 18.52%合计 400,740,981.18 100.00%442,235,104.64 100.00%按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%海南 280,754,356.52 70.06%335,730,186.59 75.92%广西 91,084,677.74 22.73%81,395,941.90 18.41%安徽 28,901,946.92 7.21%25,108,976.15 5.68%合计 400,741,981.18 100.00%442,235,104.64 100.00%海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 18 收入构成变动的原因：一、按产品分类：1.本期主营业务收入 40,074.1 万元，同比减少 4,149.41 万元，主要原因系海南片区房地产限购，很多工程停工，影响了销售业绩。2.主营业务成本 34,429.96 万元，同比减少 5,087.94 万元，主要原因系由于本期营业收入的下降，同时导致营业成本也减少。3.贸易及其他收入 10,530.23 万元，同比增加 2,338.52 万元，主要原因系安徽蓝岛和广西钦州蓝岛贸易业务收入增长。二、按区域分类 1.海南本期收入 28,075.44 万元，同比减少 5,497.58 万元，主要是海南片区房地产限购，很多工程停工，影响了销售业绩。2.广西本期收入 9,108.47 万元，同比增加 968.87 万元，主要是本期广西钦州蓝岛公司取得固废产品综合利用业务收入增加。（3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 海南优谷创业有限公司 24,975,007.73 5.98%否 2 洋浦上诚实业有限公司 20,310,134.31 4.86%否 3 海南大成混凝土有限公司 20,091,836.41 4.81%否 4 钦州市东飞泰贸易有限公司 16,264,571.42 3.89%否 5 海南明华工程服务有限公司 11,249,448.47 2.69%否 合计 92,890,998.34 22.23%-（4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 昌江华盛天涯水泥有限公司 47,007,908.63 11.39%否 2 国投钦州发电有限公司 39,395,462.37 9.54%否 3 海南电网有限责任公司儋州供电局 26,446,013.01 6.41%否 4 扶绥新宁海螺水泥有限责任公司 25,139,523.17 6.09%否 5 唐山硕泽商贸有限公司 17,832,905.60 4.32%否 合计 155,821,812.78 37.75%-海南蓝岛环保产业股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-017 19 3、现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 26,279,097.71 37,433,151.11-29.80%投资活动产生的现金流量净额-34,567,903.98-53,301,332.41 35.15%筹资活动产生的现金流量净额 5,959,057.67 19,998,188.27-70.20%现金流量分析：1、公司本期经营活动产生的现金流量净额 2,627.91 万元，比上年同期减少 1,115.41 万元，下降 29.80%，主要原因系销售收入减少 4,244.24 万元及货款回笼减少所导致。2、公司本期投资活动的现金流量净额-3,456.79 万元，比去年同期增加 1,873.34 万