834269_2018_创源环境_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 创源环境 NEEQ:834269 浙江创源环境科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 20 日由公司自主研发的水样采集处理辅助设备获得实用新型专利证书（专利号 ZL2017 2 0650744.7）。2018 年 4 月 18 日由公司自主编写的创源环境远程留样监控系统软件、创源多功能远程自动监控系统软件获得计算机软件著作权登记证书。2018 年 2 月中标海盐县环境保护局 2018 年度交接断面水质自动监测站、饮用水源地水质自动监测站运维项目。2018 年 4 月中标江西龙南县环境保护局龙南县企业外排污水在线监控平台建设项目。2018 年 5 月中标江西洪城水业环保有限公司总磷总氮在线分析仪采购项目。2018 年 5 月中标青岛市环境保护监测中心站水源地、河流断面以及海洋浮标站水质自动监测系统监控项目。2018 年 6 月中标青岛市环境保护局黄岛分局非重点污染源自动监测项目。2018 年 11 月嘉兴市南湖区环境保护局大桥工业园区空气边界站、空气特征因子站环保设备采购项目。2018 年 11 月中标青岛市环境保护局青岛市镇、街环境空气自动监测站购买数据、运营服务及数据管理审核与综合分析服务项目（第二包）。2018 年 12 月中标嘉兴市环境监测站 VOC 监测仪器设备采购项目。与浙江卫星能源有限公司签订污染源（废气）在线监控系统采购合同；与平湖荣成环保科技有限公司签订自备锅炉超低排放改造工程合同；与嘉兴市南环水处理有限公司签订南湖区城镇污水泵站在线监控三年期运行、维护、保养项目合同；与嘉兴市固体废物处置有限责任公司签订 VOC 在线监测设备采购及安装项目合同；与浙江特力再生资源有限公司签订脱硝入口、吸收塔入口、湿电出口烟气连续监测系统（CEMS）采购合同。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部公司治理及内部控制控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 浙江创源环境科技股份有限公司股东大会 监事会 指 浙江创源环境科技股份有限公司监事会 董事会 指 浙江创源环境科技股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江创源环境科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 公司、本公司、标的公司、股份公司、创源环境 指 浙江创源环境科技股份有限公司 创业慧康 指 创业慧康科技股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈晓军、主管会计工作负责人肖敏及会计机构负责人（会计主管人员）肖敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧导致毛利率下降风险 毛利率波动较大，一方面受政府降低在线监测运行维护项目承接门槛的影响，另一方面公司所销售的在线监控系统产品，应客户的需求、功能要求进行定制，并不是设备批量生产制造销售，且客户对象分散，客户重合度不高，不同客户的合同毛利率不同，毛利率的稳定性较低，因此整体波动较大。影响环境在线监测和运维服务公司品 牌的风险 环境在线监测和运维服务公司的品牌效应明显，品牌代表了客户对检测设备和后期运维质量的高度认可，同时品牌影响力也是取得持续订单的重要因素。如果运维服务公司出现品牌受损事件，如公司工作疏忽或者发生未预测的事故，将会影响客户的选择，进而影响运维公司的业务展开和业务收入。应收账款的风险 由于环境监测行业招投标、安装、验收、结算周期较长，导致 货款回笼时间周期较长。目前，公司应收账款收回情况基本正 常，未出现重大不利变化，且公司大额的应收账款客户对象主 要为环保局等政府机构，信誉较好，产生坏账的风险较小。区域性市场依赖较大的风险 公司业务主要集中在浙江省内，近年来，公司在巩固主营业务区域市场地位的同时，积极拓展省外市场，已经开始山东省的市场开拓，但在新进市场培育成熟前，公司主要业务存在对区域性市场依赖较大的风险。如果浙江市场出现需求萎缩或增速放缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，从而影响公司经营业绩和财务状况。6 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江创源环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Chuangyuan Environmental Technology Co.,Ltd 证券简称 创源环境 证券代码 834269 法定代表人 陈晓军 办公地址 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路 3439 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖敏 职务 董事、财务总监 电话 057382582013 传真 057382582000 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路 3439 号，314006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路 3439 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 4 日 挂牌时间 2015 年 11 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业专业技术服务业环境与生态监测环境保护监测（M7461）主要产品与服务项目 专业从事环保远程监控系统运维服务，以及环保在线监控系统产品的研发和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈晓军 实际控制人及其一致行动人 陈晓军 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330400773143927B 否 注册地址 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路 3439 号 否 注册资本（元）12,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王强、李鸿霞 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 30 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 139,563,057.90 69,459,073.19 100.93%毛利率%24.29%34.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,363,724.94 10,957,769.90 58.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,322,235.24 10,973,173.95 57.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.74%22.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.68%22.66%-基本每股收益 1.45 0.91 59.34%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 112,388,889.62 72,205,954.90 55.65%负债总计 41,119,173.54 18,299,963.76 124.70%归属于挂牌公司股东的净资产 71,269,716.08 53,905,991.14 32.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.94 4.49 32.29%资产负债率%（母公司）36.59%25.34%-资产负债率%（合并）-流动比率 263.71%375.48%-利息保障倍数 93.80 107.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,371,601.92 7,858,592.18 19.25%应收账款周转率 443.42%205.53%-存货周转率 346.45%309.13%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%55.65%20.29%-营业收入增长率%100.93%32.57%-净利润增长率%58.46%18.69%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补贴收入 44,645.00 其他营业外收支净额 4,407.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 49,052.25 所得税影响数 7,562.55 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 41,489.70 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变会计政策变更更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,321,000.00 应收账款 34,131,797.39 应收票据及应收账款 35,452,797.39 11 应付票据 应付账款 4,631,734.25 应付票据及应付账款 4,631,734.25 管理费用 9,426,366.47 5,728,943.63 研发费用 3,697,422.84 2018 年 6 月 15 日，财政部颁布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）；原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示；在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于科学研究和技术服务业下的环境保护监测行业，是集环保在线监控系统产品的研发、销 售及运维服务为一体的国家级高新技术企业。公司拥有较强的研发能力和丰富的行业经验，先后取得多 项拥有自主知识产权的核心技术，并通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、ISO20000 信息技术服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认证、以及自动监控系统（气）运 行服务能力和自动监控系统（水）运行服务能力的中国环境服务认证等各项资质认证。公司主要通过参与招投标、营销推广等方式拓展业务，客户类型涵盖政府环保部门、污染源排放企业、环保监控企事业单位以及其他环保监测服务企业。收入主要来源于环保设备、环保在线监控系统的销售和提供运维服务等。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变具体变化情况说明化情况说明:报告期内，公司依托采购渠道资源优势，积极拓展环境在线监测设备的销售市场，增加了面向其他环保监测服务企业的环保设备的销售业务。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在业务经营、公司治理等方面严格按照发展规划有序开展，整体经营情况良好，具 体如下：1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 11,238.89 万元，较上年末增长 4,018.29 万元，增幅 100.93%。归属挂牌公司股东的净资产 7,126.97 万元，较上年末增长 1,736.37 万元，增幅 58.46%，呈稳定增长趋势。2、公司经营成果 报告期内，公司不断拓展各项业务，同时受益于国家环保政策对排污单位从严加强监管，环保部出台的关于加快重点行业重点地区的重点排污单位自动监控工作的通知（环办环监201761 号）文件，明确要求氮磷排放的重点排污单位应于 2018 年 6 月 30 日前安装总磷、总氮排放自动监测设备并与环保部门联网。本报告期受益于上述因素影响，公司经营业绩增长幅度较大，报告期内实现营业收入 13,956.31 万元，较去年同期增长 100.93%，其中污染源在线监控系统销售收入 5,170.97 万元，较去年同期增长13 33.05%；运维服务收入 3,343.77 万元，较去年同期增长 9.29%；本期公司大力开拓环境在线监测设备的销售市场，增加了环保设备的销售业务，实现销售收入 5,441.56 万元，但与其他营业收入相比毛利较低，导致综合毛利水平有所下降，营业成本增幅超过营业收入的增幅。报告期实现归属于挂牌公司股东的净利润为 1,736.37 万元，较去年同期增长 58.46%。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 937.16 万元，较去年同期增加 151.30 万元。(二二)行业情况行业情况 根据证监会发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于专业技术服务业（M74）；按照国家统计局国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)公司所处行业属于环境保护监测（M7461）；按照全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引公司所处行业属于环境保护监测（M7461）；全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司投资型行业分类指引公司所处行业属于环境与设施服务（12111011）自从“十九大”胜利召开以来，建设生态文明、实现美丽中国的宏伟蓝图，已经提高到国家略层面，环保督查的力度保持长期增压状态，对环保的严格监管已经成为常态化。公司主营的环境在线监测业务是科学化环保监管的必备手段，在监测指标、覆盖范围等方面，都正在不断扩大，这使得企业的业务拓展拥有了强劲持续的政策推动力。2018 年各水质污染源在线监测系统增加了总磷、总氮等监测指标；针对有机废气排放，各地正开展VOC 在线监测试点工作；针对原污染源在线监控系统的老化及非规范化建设的情况，各级环保部门都在出台新的建设安装标准；针对公益性的空气质量监测，不少地区上马了系统化的乡镇空气小型站监测项目，推进网格化环境质量监测工作。如此种种，使得 2018 年度，行业迎来了一波近年少见的环境在线监测建设小高潮，由此也推动了公司在营业额、营业利润双指标同时增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 16,770,953.83 14.92%8,547,485.08 11.84%96.21%应收票据与应收账款 29,914,160.40 26.62%35,452,797.39 49.10%-15.62%预付款项 11,481,430.81 10.22%2,026,569.61 2.81%466.55%其他应收款 3,365,873.21 2.99%2,243,814.22 3.11%50.01%存货 41,886,294.25 37.27%19,114,680.90 26.47%119.13%其他流动资产 5,015,343.48 4.46%1,327,376.37 1.84%277.84%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,101,502.00 2.76%2,666,361.69 3.69%16.32%在建工程 257,357.58 0.23%166,957.35 0.23%54.15%短期借款-应付票据及应4,275,552.45 3.80%4,631,734.25 6.41%-7.69%14 付账款 预收款项 33,431,099.33 29.75%11,193,866.00 15.50%198.66%应付职工薪酬 2,099,824.98 1.87%1866732.68 2.59%12.49%长期借款-资产总计 112,388,889.62 100%72,205,954.90 100%55.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金较去年增长 96.21%，主要原因是本是营业收入增加，并加强收款力度；报告期内预付款项较去年增长 466.55%，主要原因是增加了设备采购的预付款；报告期内存货较去年增长 119.13%，主要原因是期末部分污染源在线监测系统项目尚未完工验收，发出存货尚未结转；报告期内预收款项较去年增长 198.66%，主要原因是预收客户设备款及运维服务费增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 139,563,057.90-69,459,073.19-100.93%营业成本 105,670,125.12 75.71%45,243,257.09 65.14%133.56%毛利率%24.29%-34.86%-管理费用 6,350,915.43 4.55%5,728,943.63 8.25%10.86%研发费用 5,823,827.47 4.17%3,697,422.84 5.32%57.51%销售费用 1,871,553.28 1.34%981,561.93 1.41%90.67%财务费用 203,821.41 0.15%113,710.25 0.16%79.25%资产减值损失-58,248.52 -0.04%1,015,037.14 1.46%-105.74%其他收益 506,345.27 0.36%56,740.00 0.08%792.40%投资收益-3,945.21 0.01%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-10,841.04 -0.02%-100.00%汇兑收益-营业利润 19,700,187.96 14.12%12,523,738.14 18.03%57.30%营业外收入 11,560.00 0.01%-100.00%营业外支出 7,152.75 0.01%67,767.44 0.10%-89.45%净利润 17,363,724.94 12.44%10,957,769.90 15.78%58.46%项目重大变动原项目重大变动原因因：报告期内营业收入较去年增长 100.93%，主要原因是公司积极拓展各项业务，同时受益于国家环保政策对排污单位从严加强监管，业务规模有所扩大。另公司大力开拓环境在线监测设备的销售市场，增加了环保设备的销售业务；15 报告期内营业成本较去年增长 133.56%，主要原因是公司业务规模扩大，营业收入增加，成本相应增 加。报告期内毛利率较上年有所下降，主要原因是本年环保设备销售收入占比较大,毛利率较低，导致综合毛利水平有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 139,563,057.90 69,458,816.78 100.93%其他业务收入-256.41-100.00%主营业务成本 105,670,125.12 45,243,257.09 133.56%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%污染源在线监控系统 51,709,738.06 37.05%38,864,324.68 55.95%运维服务收入 33,437,705.14 23.96%30,594,492.10 53.83%?环保设备销售 54,415,614.70 38.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%浙江省内 72,410,304.31 51.88%61,295,004.08 88.25%浙江省外 67,152,753.59 48.12%8,163,812.70 11.75%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司依托采购渠道资源优势，积极拓展环境在线监测设备的销售市场，增加了面向其他环保监测服务企业的环保设备的销售业务。目前环保设备销售客户以省外为主，因此公司省外收入占比有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海境慧环保装备有限公司 54,296,552.38 38.90%否 2 嘉兴市弘源环保科技有限公司 3,627,173.59 2.60%否 3 浙江浩普环保科技有限公司 3,247,863.25 2.33%否 4 海晟科技（浙江）有限公司 3,090,703.87 2.21%否 5 青岛市环境监测中心站 1,971,551.72 1.41%否 16 合计合计 66,233,844.81 47.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 岛津企业管理（中国）有限公司 72,471,587.98 65.81%否 2 西克麦哈克（北京）仪器有限公司 3,346,934.86 3.04%否 3 上海科学器材有限公司 3,029,767.15 2.75%否 4 浙江微兰环境科学有限公司 2,609,771.50 2.37%否 5 上海境琛环保科技有限公司 1,849,137.84 1.68%否 合计合计 83,307,199.33 75.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,371,601.92 7,858,592.18 19.25%投资活动产生的现金流量净额-1,235,383.17-1,124,365.54 9.87%筹资活动产生的现金流量净额-6,100,521.25 100.00%现金流量分析现金流量分析：报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年增加，主要原因是去年归还银行贷款，本期无筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 1、2018 年 6 月 15 日，财政部颁布 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）；原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；原“应付利息”、“应付股17 利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示；在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。2、财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极履行企业公民应尽的义务，在致力于生产经营、不断为 股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的利益最大化，推动公司持续、稳 定、健康发展 三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、区域性市场依赖较大的风险 中国环保产业发展起步晚，业务不同程度存在地域性特点。公司业务主要集中在浙江省内，近年来，公司在巩固主营业务区域市场地位的同时，积极拓展省外市场，已经开始山东省的市场开拓，但在新进 市场培育成熟前，公司主要业务存在对区域性市场依赖较大的风险。如果浙江市场出现需求萎缩或增速 放缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，从而影响公司经营业绩和财务状况。风险评估管理措施：公司将更加准确监测产品定位，创造更多适合市场发展的产品，以标准化产品 为导向，个性化服务为渠道，实现公司价值的逐年提升。同时，公司将逐步实现“同业跨地区，同区跨 行业”，建设分公司和子公司，提升售后质量和速度，扩大市场占有率。2、应收账款的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值 28,816,160.40 元，占资产总额的比重为 25.64%。由于环境监测行业招投标、安装、验收、结算周期较长，导致货款回笼时间周期较长。目前，18 公司应收账款收回情况基本正常，未出现重大不利变化。风险评估管理措施：公司根据以往的经验和客户行业状况，谨慎选择交易对象，以保证应收账款收 款质量。公司安排专人对应收账款的回款情况进行统计记录，对逾期的应收款项提示催款。3、影响环境在线监测和运维服务公司品牌的风险 环境在线监测和运维服务公司的品牌效应明显，品牌代表了客户对检测设备和后期运维质量的高度认可，同时品牌影响力也是取得持续订单的重要因素。如果运维服务公司出现品牌受损事件，如公司工作疏忽或者发生未预测的事故，将会影响客户的选择，进而影响运维公司的业务展开和业务收入。风险评估管理措施：公司是专业的环境在线检测和运维服务公司，在行业里有一定的影响力，公司在政府招投标项目上有丰富的实践经验，在为企业安装和建设在线监控系统上也有丰富经验，能够最大程度上提供优质服务，保持公司品牌效应。公司将严格执行公司内部管理制度程序文件，以市场开拓为先锋，积极积累项目品牌效应，立足现有市场份额，放眼全国。4、经营管理风险。随着公司规模不断扩大，公司管理体系将日趋复杂，对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求，可能会对公司持续、稳定、健康的发展造成一定的影响。应对措施：公司一方面从外部引入新的人才，另一方面加大了对员工的培训。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 19 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 一、2017 年 5 月收购人陈晓军关于收购创源环境的行为所做出的公开承诺事项 1、关于不存在非上市公众公司收购管理办法第六条规定的不得收购公众公司情形的承诺 非上市公众公司收购管理办法第六条规定有下列情形之一的，不得收购公众公司：（1）收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（2）收购人最近 2 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（3）收购人最近 2 年有严重的证券市场失信行为；（4）收购人为自然人的，存在公司法第一百四十六条规定的情形；（5）法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购公众公司的其他情形。收购人承诺不存在上述不得收购公众公司的情形。2、股份锁定承诺 收购人承诺：本次收购完成后持有的创源环境股份，在收购完成后 12 个月内不进行转让。锁定期满后依照届时有效的法律和全国股份转让系统公司的业务规则办理。3、关于保持公司独立性的承诺 收购人承诺：（1）本人控制的企业与浙江创源环境科技股份有限公司（以下简称“创源环境”、“公司”）不存在业务、资产、人员、财务、机构等方面重叠或混同的情形。（2）本次收购完成后，在本人在作为创源环境的实际控制人期间，将保证创源环境在业务、资产、人员、财务、机构等方面的独立性，不以任何方式影响创源环境的独立运营；本人及本人控制的其他企业，将在业务、资产、人员、财务、机构等方面与创源环境继续保持分离和独立。履行情况：报告期内，承诺人均严格履行了上述承诺事项 二、2016 年 9 月收购人创业慧康关于收购创源环境的行为所作出的公开承诺事项 1、针对业绩承诺部分 创业慧康与交易对方陈晓军、标的公司在股份转让协议中做出如下约定：（1）交易对方承诺：在本次股份转让后陈晓军三年内未经创业慧康书面许可不得对外转让股份，否则创业慧康有权要求陈晓军按 9,000.00 万元的价格回购创业慧康持标的公司的全部股份。（2）交易对方及标的公司承诺，标的公司将在本协议签订后实现以下业绩：2016 年销售收入 5,000.00 万元，扣非后净利润 800.00 万元，2017 年销售收入 6,000.00 万元，扣非后净利润 1,000.00 万元，2018 年销售收入 7,000.00 万元，扣非后净利润 1,200.00 万元。净利润业绩增长率每年不低于 20%。（3）交易对方及标的公司承诺，标的公司于 2016、2017、2018 年业绩承诺期间任何一年度的销售收入低于当年承诺的，则陈晓军承诺按当年差额部分 10%的金额用现金方式向创业慧康做出补偿。（4）若标的公司于 2016、2017、2018 年业绩承诺期间任何一年度的实际净利润（指扣非后的净利20 润，下同）低于当年度承诺净利润金额但不低于 70%（含 70%），则投资方有权要求转让方陈晓军须按差额部分每 1 元乘以 2 倍的金额用现金方式向创业慧康做出补偿。（5）若标的公司于 2016、2017、2018 年业绩承诺期间任何一年度的实际净利润（指扣非后的净利润，下同）低于当年度承诺净利润金额 70%（不含 70%），则陈晓军须按差额部分每 1 元乘以 3 倍的金额用现金方式向创业慧康做出补偿或创业慧康有权要求陈晓军按 9,000.00 万元的价格回购创业慧康持有的创源环境的全部股份，同时业绩对赌终止。如陈晓军在三年对赌期内从创源环境离职，则按 9,000.00 万元的价格回购创业软件持有的创业环境的全部股份，同时对赌终止。（6）在三年对赌期结束后，由陈晓军继续负责创源环境经营管理，同时应保证第四年该公司净利润不得低于 1,200.00 万元（扣非后），具体经营方式及考核办法另行协商。（7）三年对赌期内承诺的业绩期间业绩如超额完成的，超额部分利润（三年总利润超过三千万元以上部分）创业软件同意按每 1 元乘以 6 倍的换算给予陈晓军奖励，但奖励总金额不超过一千万元；若三年对赌期如有任何一年业绩承诺未达标的，该奖励不执行。履行情况：报告期内，承诺人均严格履行了上述承诺事项。21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东及股东情况情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通