834547_2018_鼎合远传_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

2018 年年度报告 公告编号：2019-005 1 证券代码：证券代码：834547 834547 证券简称：鼎合远传证券简称：鼎合远传 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2018 年度报告 鼎合远传 NEEQ:834547 鼎合远传技术（北京）股份有限公司 Dspread Technology(Beijing)Inc 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9 月，公司董事会、监事会、高管完成换届选举，任期三年。2018 年，公司进行了产品线的扩充，定义了多款新产品；并将现有产品进行了场景优化，进一步提高了公司产品在市场中的竞争力。公司有两款新产品推向了市场。2018 年年度报告 公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、鼎合远传 指 鼎合远传技术（北京）股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的公司章程 推荐主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 增值应用 指 根据客户的业务特点或者特殊行业客户的需求，在智能移动支付终端基础软件之上开发的应用软件，以帮助客户实现个性化的业务需求或特殊行业客户的需求 银联商务有限公司 指 中国银联控股的从事银行卡收单专业化服务的全国性公司，成立于 2002 年 12 月，总部设在上海，已在全国除台湾以外的所有省级行政区设立机构，是国内最大的银行卡收单专业化服务机构 NFC 指 近场通信（Near Field Communication,NFC）是一种短距高频的无线电技术，能在短距离内与兼容设备进行识别和数据交换，广泛应用于近场支付领域 OEM 指 Original Equipment Manufacturer，原始设备生产商，品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，通过合同订购的方式委托其他同类产品厂家生产，所订产品低价买断，并直接贴上自己的品牌商标。承接加工任务的制造商就被称为 OEM 厂商，其生产的产品就是 OEM 产品 第三方支付运营商 指 为收单机构提供特约商户开发、智能移动支付终端的采购与布放、技术维护等部分收单服务的第三方独立机构 电子支付 指 单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为。电子支付的类型按电子支付指令发起方式分为网上支付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电子支付 收单业务 指 包括特约商户的开发、金融 POS 终端的采购和布放、收单交易处理、后台系统集成、收单网络维护等具体内容，其核心是收单交易处理 IC 卡 指 集成电路卡，通过卡里的集成电路存储信息，采用射频技术与 IC 卡的读卡器进行通讯 磁条卡 指 以磁条为信息载体，可以写入、储存、改写信息内容，特点是可靠性强、记录数据密度大、误读率低，信息输入、读出速度快 POS 指 全称 Point of Sale，即销售终端机，用于某个销售点的销售信息的归集和资金、商品收支的记录，与交易2018 年年度报告 公告编号：2019-005 5 平台的结算系统相联，其主要任务是对交易提供数据服务和管理功能，通常用条形码或磁介质设备，具有消费、预授权、查询止付名单等功能，目前主要用于特约商户受理银行卡消费 FOB 指 FOB(Free On Board 的首字母缩写)，也称离岸价，是国际贸易中常用的贸易术语之一。按离岸价进行的交易，买方负责派船接运货物，卖方应在合同规定的装运港和规定的期限内将货物装上买方指定的船只，并及时通知买方。货物在装运港被装上指定船时，风险即由卖方转移至买方。2018 年年度报告 公告编号：2019-005 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周斌、主管会计工作负责人苗丽及会计机构负责人（会计主管人员）苗丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因涉及商业秘密豁免披露公司前五大客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 企业规模较小风险 截至目前，公司共有员工 58 人，规模较小。2016 年、2017 年2018年 度 的 净 利 润 别 为1,957,149.90、6,123,617.60、11,480,513.09，仍处于成长和发展阶段，在市场销售、研发投入等方面仍有不足。为了进一步提高公司抗风险能力和品牌知名度，充分发挥公司技术优势，公司需要进一步扩大市场，提高经济效益。虽然公司近三年的净利润增长较快，但目前公司业务规模较小，一定程度影响经营稳定性，抵抗市场风险和行业风险的能力相对较弱。竞争加剧和人才流失风险 目前我国支付行业处于快速发展阶段，支付终端刚需、高频的特点为其建立了天然的获客优势，是沉淀用户、商户及数据的重要入口，因具有较高潜在价值，已经成为众多国内优秀互联网企业布局未来发展的关注重点。同时，本行业发展时间较短，人力资源有限，随着行业的快速发展，行业内对优秀人才的争夺会加剧。如果企业人力资源管理落后于同行，员工激励措施不到位，将面临核心人才流失的风险。汇率风险 报告期内，公司大部分的营业收入以美元结算，与此同时，公司大部分的成本以人民币支出，因此公司的利润水平与美元汇2018 年年度报告 公告编号：2019-005 7 率存在较强的关联性。未来随着海外业务规模的不断扩大，公司存在着因汇率变动而导致经营业绩波动的风险。经营现金净流量为负的风险 2016年、2017年和2018年度现金流量净额分别为-678.68万元、1,061.89 万元和 3,236.62 万元。2017 年度、2018 年度实现经营性现金净流量为正。一方面，公司不断加大市场开拓力度和研发力度，努力提高产品竞争力和扩大市场份额，同时公司加强应收款项的管理；另一方面，公司持续不断降本，2018 年度毛利率为 56.94%，较去年提升十五个百分点。虽然报告期内经营性现金净流量为正，但公司在产品投入以及市场开拓方面会加大投入力度可能存在经营现金净流量为负的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少风险事项：税收优惠变化对公司业绩不利的风险 根据财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知财税（2012）27 号文，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，可享受第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。减少原因：针对所得税优惠政策到期后的税率风险，公司于 2017 年 3 月 2 日收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新企业证书，本公司已通过高新技术企业认定，证书编号为 GR201611001114，发证时间 2016 年 12 月 22 日，有效期三年。根据国家相关规定，通过高新技术企业认定并获得证书的企业，公司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%的优惠税率征收企业所得税。自 2017 年开始公司将执行 15%企业所得税率，不会因为“二免三减半”政策到期对公司经营业绩产生重大影响。2018 年年度报告 公告编号：2019-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 鼎合远传技术（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Dspread Technology(Beijing)Inc 证券简称 鼎合远传 证券代码 834547 法定代表人 周斌 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号恒通商务园 B12C 号楼 4 层 407 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苗丽 职务 董事会秘书 电话 010-84493638 传真 010-84493638 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号恒通商务园 B12C 号楼 4 层 407 室 邮编 100015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-3-39-391-3919 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 智能移动支付设备的研发、销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,052,632.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 周斌 实际控制人及其一致行动人 周斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 9 统一社会信用代码 91110108684376171X 否 注册地址 北京市海淀区复兴路 32 号三区 8号楼 1 单元 5 层 2 号 否 注册资本（元）21,052,632.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵金义、郭勇 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 10 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,832,677.25 84,541,878.22 9.81%毛利率%56.94%41.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,480,513.09 6,123,617.60 87.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,919,708.49 5,631,734.60 129.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.33%18.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.76%16.95%-基本每股收益 0.55 0.29 89.66%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 80,233,078.75 44,764,897.39 79.23%负债总计 32,462,385.92 8,504,745.57 281.70%归属于挂牌公司股东的净资产 47,770,692.83 36,260,151.82 31.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 1.72 31.92%资产负债率%（母公司）30.70%18.96%-资产负债率%（合并）40.46%19.00%-流动比率 2.37 4.77-利息保障倍数 -40.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,366,231.24 10,618,937.75 204.80%应收账款周转率 13.12 7.96-存货周转率 3.55 3.13-2018 年年度报告 公告编号：2019-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%79.23%-34.50%-营业收入增长率%9.81%-24.18%-净利润增长率%87.48%212.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,052,632.00 21,052,632.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 56,887.74 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 752,788.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 83,727.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,586,573.93 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,693,171.06 所得税影响数-253,975.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,439,195.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 鼎合远传技术（北京）股份有限公司成立于 2009 年，并于 2015 年在新三板挂牌上市。公司长期专注于移动支付终端的研发与销售，是提供综合移动支付方案的专业服务商，主要为各行业的海内外中小商户及第三方支付公司提供移动支付解决方案，以及与移动支付相关的软硬件产品，拥有完整的移动支付全套软硬件产品及方案设计、系统集成服务能力。公司通过自有渠道及合作方式开拓业务，收入来源是软硬件产品销售和整体技术方案设计服务，和为商户提供其他增值服务。公司业务主要专注于智能移动支付终端的研发与海内外市场销售。公司加大了技术研发的投入，不断进行产品升级，使得产品的质量更加稳定，成本不断下降，已成为同行业中性价比较高的产品之一；同时加大研发投入，以满足海外市场不同客户的具体技术和准入资质要求，凭借着长期的技术积累以及创新产品的优势，公司自 2014 年度拓展海外市场，公司 2018 年度营业收入达到 9,283.27 万元,其中海外市场的销售收入已达到 8,928.02 万元，占公司总销售收入的 96.17%，海外业务较去年同期增长51.04%，实现快速增长，拓展速度喜人。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 回顾 2018 年度，公司始终坚持海内外服务金融产业为核心的发展战略，“以客户价值与市场为导向”，“以全球化为视角”，结合公司长期发展目标，加强了产品研发与优化升级，积极挖掘细分市场和开拓海外新兴市场，充分发挥自身优势，整合产业资源，形成了以技术为依托，以服务为宗旨的运营模式，使公司销售收入呈现稳步增长，实现经营业绩的快速增长。1、净利润快速增长 2018 年度公司实现营业收入 9,283.27 万元，较去年同期增长 9.81%；实现净利润 1,148.05 万元，去年同期净利润为 612.36 万，较去年同期增加 87.48%，实现利润快速增长。其中海外市场的销售收入已达到 8,928.02 万元，占公司总销售收入的 96.17%，海外业务较去年同期增加 51.04%，此外，公司满足国家税务总局关于出口退税的政策要求，可享受“免、退”政策，截至本期末共收到出口退税 535.17 万元，海外业务收入的增长带动公司综合毛利率的提升，2018 年度毛利率为 56.94%，较去年提升十五个百分点。加强了公司可持续竞争力，为公司利润进一步增长打下坚实的基础。2018 年年度报告 公告编号：2019-005 14 2、产品更加完善，新产品研发有序推进 报告期内，公司研发坚持以优化产品方案、提高产品安全质量为核心。先后通过了海外行业认证，进一步完善公司进入海外市场的准入资质，为进军海外市场打下坚实基础。为满足全球不同市场的需求，改善客户的使用体验，公司定义了多款新产品，来扩充公司产品的品类，进一步提升公司在国内外市场的竞争力。3、海外市场拓展 2018 年，我们在亚洲、欧洲、美洲等都发展了新的客户并产生了新的销售，为后续的海外销售的增长奠定了基础。同时，我们加大广告投放力度，参加行业内影响力的展会，如 Money20/20 Asia、Cards asia 2018、Money20/20 USA 等等，继续在这些地区充分利用已经取得的品牌知名度，进一步拓展市场，发展新客户，同时将进军非洲市场拓展。4、生产管理方面 采购制造管理中心以打造低成本，高质量，快速响应的供应体系为核心价值，通过生产效率提升、生产直通率提升、工艺优化等活动与项目，进一步提升整体工效与品质。品质管控方面，针对生产问题点进行改善，产品直通率有所提升。此外通过风控管理、业务优化等手段提升部门内部管理能力，显著提升人均效能。2018 年度公司紧紧抓住市场机遇，在移动支付终端研发、生产与销售产品线上巩固市场地位的同时，加大开拓国外市场力度，发展合作伙伴，持续提高市场占有率与品牌知名度；同时，公司还需要继续提高技术开发和管理水平，有效地降低产品成本从而进一步提升公司的销售收入和利润水平。公司管理层认为，公司具备较好的持续经营能力，经营业绩将会继续提升，公司坚持提升优化传统业务的核心竞争力，稳固存量业务市场地位。(二二)行业情况行业情况 纵观全球的发展，mPOS 在各行各业的运用正在快速上升，据国际权威机构预测，在 2019 年至 2026年间，mPOS 的使用在全球将有 18.8%的复合年增长率，在亚太地区将有 41.9%的复合年增长率，在非洲和中东地区将有 39.4%的复合年增长率；至 2019 年底，全球将有 62%的零售商户有计划增加 mPOS的使用；到 2023 年，全球将有 25%零售交易的支付由 mPOS 来完成。在全球范围内，智能手机包括其它的智能终端的普及，以及移动互联网的快速发展，推动了零售行业移动支付的快速增长。mPOS 与智能手机或其它智能终端配合，就可以在任何有移动网络覆盖的地方进行交易和支付。mPOS 的移动性带来的便捷性、以及其低廉的拥有成本和使用成本，使得中小微商户不用花费太多的钱就可以购买一个 POS 机和配套软件，具备受理卡支付的能力。移动商务的发展，以及送货到门、货到付款服务的发展，也大力推动了 mPOS 的使用。mPOS 允许商户可以在客户的家门口受理客户的卡支付，消除了原来现金支付的麻烦，提升了客户的网上购物的体验。当前在全球范围内基于云服务的 SAAS 软件的发展和推广，也推动了 mPOS 在中小微商户使用的发展。现在很多中小微商户都开始使用基于云服务的商户会员管理软件、收银软件、优惠券管理软件、库存管理软件等 SAAS 服务软件。商户只要有一台 mPOS 和一个智能手机或其它智能终端配合使用，就可以轻轻松松花费很少的钱来使用基于 SAAS 的增值服务软件，来提升他们经营的质量和效率。在全球范围内，从我们服务的一些客户来看，mPOS 在一些特定行业的应用也开始抬头，并且有了长足的发展。出现了很多专门服务一个行业的 mPOS 系统集成商。他们利用 mPOS 提供的移动性和便捷性，针对一个特殊的行业，开发专用的应用软件，服务这个行业。有一些公司专门给航空公司开发基于mPOS 的解决方案，给航班上的服务员配备 mPOS，可以让乘客用卡支付在航班购买食物和饮料，在这之前，乘客只能用现金购买东西。一些公司专门给公共交通运输业开发基于 mPOS 的解决方案，在公共交通工具上装备 mPOS，可以让乘客直接用银行卡支付交通费。一些公司专门给保险公司开发基于 mPOS的解决方案，给保险公司的保险业务员配备 mPOS，让客户在购买保险时更方便地支付保险费。2018 年年度报告 公告编号：2019-005 15 在欧美等发达国家，卡支付本来就特别普及，人们已经习惯了卡支付。虽然大大小小的的商户都已经装备了 POS 机，但是银行卡行业的 EMV 迁移（即由原来的磁条卡升级成新的更安全的芯片卡），带来了 POS 机的升级换代，也推动了 mPOS 机的使用。中小微商户从拥有成本和使用成本方面考虑，会选择使用 mPOS。而一些大的零售商店，想利用 mPOS 的移动性和便捷性，对惠顾的客户进行贴身服务，来提升客户在店内购物的体验，也正在快速采用 mPOS 解决方案。大型零售店给店员配备 mPOS 后，可以让客户在商店的随时随地完成购物和支付，而不一定非要到柜台排队进行交易和支付，从而大大提升了交易的成功率。在亚太、拉美、非洲、中东等发展中国家，银行卡和 POS 机的普及也正随着当地经济的发展，快速发展。尤其是现在全球范围内普惠金融的出现和发展，也大力推动了银行卡的普及和发展，从而进一步推动了卡支付的发展。但是这些国家，毕竟还是发展中国家，卡支付在交易支付中的比例还不很高，对中小微商户来说，每天受理的卡支付的频次还不很高，装配一套 POS 机以及相应的软件，是一笔非常高的费用，所以他们更倾向使用拥有成本和使用成本都很低的 mPOS。mPOS 低廉的拥有成本和使用成本，使得原来用不起 POS 机的中小微商户，现在可以用得起 POS 机了。mPOS 在中小微商户的普及，也反过来推动了银行卡的发展，使得当地的卡支付进入良性发展。当然，现在二维码支付和智能 POS 机的发展，对 mPOS 的发展也产生了一些冲击。在全球范围内来看，二维码支付的发展，并不像我们国内市场发展的那样快。我们分析主要有两个原因，一个原因是，虽然商户追求快捷、便宜的支付解决方案，但他们更在乎支付的安全性，他们担心他们的交易数据会被滥用，他们对二维码支付并不特别热衷。另一个原因是，在国外，并没有我们国内像阿里和腾讯这样的互联网巨头，可以利用他们已有的用户，顺利地导入到二维码支付。在国外，发展二维码支付，获取用户是一个成本很高的费用，很少有收单机构可以顺利发展成一定规模。所以，目前看来，二维码支付在国外发展并不顺利。虽然智能 POS 机能提供 mPOS 同样的功能、移动性和便捷性，但是智能 POS 机的拥有成本是mPOS机的好几倍，其用户的目标群体与mPOS机没有太多的重叠。所以智能POS机对mPOS的冲击是非常有限的。纵观上述，我们认为 mPOS 在全球市场范围内，仍然有巨大的发展空间，在各行各业仍然有许多尚未发现的使用场景。只要我们不断地积累技术和产品，深耕行业，积极跟我们的客户合作，不断地挖掘市场需求，进行创新，一定能够助力各行各业，推动 mPOS 应用的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 43,855,292.88 54.66%17,817,135.89 39.80%146.14%应收票据与应收账款 3,121,774.27 3.89%7,821,093.73 17.47%-60.09%存货 13,579,015.14 16.92%8,802,731.51 19.66%54.26%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,013,970.03 1.26%1,598,809.78 3.57%-36.58%在建工程-短期借款-长期借款-2018 年年度报告 公告编号：2019-005 16 预付款项 567,449.05 0.71%325,445.34 0.73%74.36%其他应收款 383,313.96 0.48%511,657.56 1.14%-25.08%开发支出-227,261.97 0.51%-其他流动资产 15,524,197.36 19.35%5,301,274.50 11.84%192.84%应付账款 13,802,645.04 17.20%6,277,113.01 14.02%119.89%预收款项 10,390,643.45 12.95%804,997.83 1.80%1,190.77%应交税费 1,627,453.73 2.03%554,370.23 1.24%193.57%其他应付款 939,444.78 1.17%30,641.17 0.07%2,965.96%资产总计 80,233,078.75-44,764,897.39-79.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金余额 4,385.53 万元，较去年期末 1,781.71 万元，增加了 2,603.82 万元增长了146.14%,主要原因：2018 年度经营活动产生的现金净额较去年同期增长 204.80%，海外市场销售大幅增加，毛利率为 56.94%，较去年提升十五个百分点。2、报告期末存货余额 1,357.90 万元，较去年期末 880.27 万元增加 54.26%，主要原因为销售大幅增加，为提高客户服务质量，缩短交货周期，加大库存备货。3、报告期末其他流动资产余额 1,552.42 万元，较去年期末 530.13 万元增加 192.84%，主要原因为报告期末购买的理财产品为 1,300 万元，而去年期末持有理财产品仅为 500 万元；其他为待抵扣增值税、房租及广告费所致。4、报告期末应付帐款余额 1,380.26 万元，较去年期末 627.71 万元，增加 119.89%，主要原因为报告期内海外销售大幅增加，整体收入较去年增加 9.81%，从而导致备货有所增加，相应的应付帐款增加。5、报告期末预收帐款余额为 1,039.06 万元较去年期末的 80.50 万元增加 1,190.77%，主要原因：与客户的结算方式为全款后发货，报告期内海外销售大幅增加，收到货款后未发货等情况所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 92,832,677.25-84,541,878.22-9.81%营业成本 39,969,676.14 43.06%49,177,035.47 58.17%-18.72%毛利率%56.94%-41.83%-管理费用 13,763,293.41 14.83%13,601,271.62 16.09%1.19%研发费用 9,502,735.93 10.24%5,740,747.85 6.79%65.53%销售费用 15,115,589.25 16.28%9,104,253.02 10.77%66.03%财务费用-1,092,851.86-1.18%949,054.26 1.12%-215.15%资产减值损失 816,115.86 0.88%295,740.61 0.35%175.96%其他收益 752,788.00 0.81%463,819.65 0.55%62.30%投资收益 140,614.87 0.15%58,268.50 0.07%141.32%公允价值变动收益-2018 年年度报告 公告编号：2019-005 17 资产处置收益-汇兑收益-营业利润 15,448,966.84 16.64%6,092,652.34 7.21%153.57%营业外收入 372,220.10 0.40%56,597.73 0.07%557.66%营业外支出 2,958,794.03 3.19%-净利润 11,480,513.09 12.37%6,123,617.60 7.24%87.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本报告期内公司营业成本为 3,996.97 万元，较去年同期减少 18.72%，由于研发在产品上不断优化成本方案，相关采购价格成本降低，同时受海外汇率波动影响，使毛利率达到 56.94%，较去年41.83%的毛利率，提升十五个百分点。2、管理费用报告期内管理费用为 1,376.33 万元，较去年同期增加 1.19%，基本持平。3、研发费用报告期内研发费用为 950.27 万元，较去年同期增加 65.53%，主要原因丰富产品线，加大研发投入。4、销售费用报告期内销售费用为 1,511.56 万元，较去年增加 66.03%，主要原因为公司成立了市场部，加大了在全球市场拓展的力度，增加了几个市场拓展的渠道。同时公司加大了销售队伍建设的力度，扩招了销售人员，并加大了销售员的培训力度。5、财务费用报告期内财务费用为-109.29 万元，较去年减少 215.15%，主要因为报告期内汇率波动较大导致的汇兑损益。6、营业利润报告期内营业利润为 1,544.90 万元，较去年增加 153.57%，其中海外市场的销售收入已达到8,928.02万元，占公司总销售收入的96.17%，海外业务较去年同期增加51.04%，使毛利率达到56.94%，较去年 41.83%，提升十五个百分点。7、净利润报告期内利润为 1,148.06 万元，去年同期为 612.36 万元，较去年增加 87.48%，主要原因为海外市场销售大幅增长，实现收入为：9,283.27 万元，其中海外营业收入 8,928.02 万元万元，占公司总销售收入的 96.17%，毛利率提高到 56.94%，扣除营业成本、管理费用、销售费用、营业外支出增长的影响，公司净利润仍大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 92,599,763.02 83,134,753.42 11.39%其他业务收入 232,914.23 1,407,124.80-83.45%主营业务成本 39,716,200.71 49,160,482.54-19.21%其他业务成本 253,475.43 16,552.93 1,431.30%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%移动支付产品销售 91,986,267.85 99.09%77,512,242.53 91.69%专业技术服务 604,166.03 0.65%78,884.61 0.09%利润分成销售业务 9,329.14 0.01%5,543,626.28 6.56%原材料销售 232,914.23 0.25%1,407,124.80 1.66%2018 年年度报告 公告编号：2019-005 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 3,552,502.62 3.83%24,026,034.16 28.42%国外 89,280,174.63 96.17%59,108,719.26 71.10%合计 92,832,677.25 100.00%83,134,753.42 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司利用有限的流动资金确保执行毛利率高的海外合同，放弃了一些毛利率低的国内业务，报告期内加大海外市场开拓力度，其中海外市场的销售收入已达到 8,928.02 万元，占公司总销售收入的 96.17%，海外业务较去年同期增加 51.04%.(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 38,402,910.96 41.37%否 2 客户二 19,791,337.46 21.32%否 3 客户三 9,508,252.73 10.24%否 4 客户四 4,465,664.62 4.81%否 5 客户五 3,515,225.50 3.79%否 合计合计 75,683,391.27 81.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 16,183,449.42 22.07%否 2 供应商二 7,008,117.77 9.56%否 3 供应商三 4,235,311.07 5.78%否 4 供应商四 1,539,144.94 2.10%否 5 供应商五 1,441,429.31 1.97%否 合计合计 30,407,452.5 41.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 32,366,231.24 10,618,937.75 204.80%投资活动产生的现金流量净额-8,107,878.38-6,153,972.04-筹资活动产生的现金流量净额-6,157,375.90-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 19 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,236.62 万元,比去年同期同比增加 2,174.73 万元，主要原因为：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金为 12,864.47 万元，较去年同期增长 31.48%。毛利率从 2017 年度的 41.83%提高到 56.94%,实现净利润为 1,148.05 万元，较去年增加 87.48%，应收帐款较上年同期减少了 469.93 万元。报告期内